公告解读

[国能日新|公告解读]标题：规范与关联方资金往来的管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了规范与关联方资金往来的管理制度，旨在避免控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金。制度明确了关联方的定义、资金占用的类型，包括经营性和非经营性占用，并规定了禁止性行为，如垫付费用、拆借资金、代偿债务等。公司需定期检查与关联方的资金往来，独立董事每季度需核查资金占用情况，内审部门每季度开展内部审计。发生资金占用时，原则上应以现金清偿，确需以非现金资产抵债的，须经评估、独立董事发表意见并提交股东大会审议。公司董事、高级管理人员若违反制度造成损失，将承担赔偿责任。

[浩洋股份|公告解读]标题：审计委员会年报工作规程

解读：为进一步提高信息披露质量，发挥审计委员会在年报编制和披露中的作用，广州市浩洋电子股份有限公司制定了《审计委员会年报工作规程》。该规程明确了审计委员会在年报编制各阶段的职责，包括与年审会计师事务所的沟通协调、审计计划审议、财务报表审阅、审计过程监督及会计师事务所聘任评价等。规程还规定了审计委员会对改聘会计师事务所的审查程序及保密义务，确保审计工作的独立性和规范性。

[浩洋股份|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司发布投资者关系管理制度，明确公司通过信息披露、互动交流等方式加强与投资者沟通，提升公司治理水平。制度规定董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部负责日常事务，强调信息披露的公平、公正、公开原则，禁止泄露未公开重大信息。公司应召开投资者说明会、业绩说明会，设立投资者咨询电话、网站专栏及互动平台，妥善处理投资者投诉，建立档案保存机制。

[浩洋股份|公告解读]标题：董事及高级管理人员薪酬管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定了董事及高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理原则、构成、发放、调整及其他激励事项。董事薪酬需经股东会审议通过，高级管理人员薪酬由董事会审议。独立董事实行津贴制，津贴标准由董事会薪酬与考核委员会提出并经董事会及股东会批准。高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效奖励组成，按月发放基本薪酬，绩效奖励根据年度考核结果发放。薪酬调整依据行业薪资增幅、通胀水平、公司盈利状况及发展战略等因素。公司可实施股权激励计划，并设立专项奖励或惩罚。

[浩洋股份|公告解读]标题：选聘会计师事务所管理办法

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定《选聘会计师事务所管理办法》，明确选聘会计师事务所需由审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，不得在股东会前委任。办法规定了会计师事务所应具备的执业资格、质量管理和内部控制要求，选聘程序包括竞争性谈判、公开招标等方式，续聘可不招标。强调审计项目合伙人、签字注册会计师服务满五年须轮换。公司应在年报中披露审计机构、人员服务年限及审计费用等信息，并对变更会计师事务所的情形进行充分披露。

[国能日新|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘应由审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，不得提前聘任。选聘应采用竞争性谈判、公开招标等方式，确保公平公正。评价要素包括审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平等，其中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。公司续聘会计师事务所需进行履职评价，改聘需说明原因并披露相关信息。制度还规定了审计项目合伙人和签字注册会计师的轮换要求、信息安全管理和文件保存期限等内容。

[国能日新|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序，规范董事会运作。董事会由8名董事组成，包括3名独立董事和1名职工代表董事，设董事长1人。董事会行使包括召集股东会、决定经营计划、投资方案、内部管理机构设置、聘任高管等职权。会议分为定期和临时会议，定期会议每年至少召开两次，临时会议在特定情形下由董事长召集。董事会决议须经全体董事过半数通过，关联交易等事项需回避表决。规则还规定了会议通知、召开、表决、记录及信息披露等程序。

[国能日新|公告解读]标题：信息披露暂缓与豁免管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免管理制度》，明确了公司及其他信息披露义务人在涉及国家秘密或商业秘密时，可依法豁免或暂缓披露信息的情形及程序。制度规定了豁免披露的范围、内部审核流程、登记备案要求及责任追究机制。涉及国家秘密或商业秘密的信息在满足特定条件下可暂缓或豁免披露，但需履行董事会秘书登记、董事长批准等程序，并及时报送监管机构。制度强调不得滥用暂缓、豁免程序规避信息披露义务。

[国能日新|公告解读]标题：关联交易管理办法（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了《关联交易管理办法》，旨在规范公司关联交易行为，确保交易的合法性、公允性和合理性，保护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。办法明确了关联交易的基本原则、关联人范围、决策程序、回避制度、信息披露等内容。规定了不同金额和比例的关联交易需经总经理批准、董事会审议或股东大会审议，并要求对重大关联交易进行审计或评估。同时明确了日常关联交易的披露要求及部分可免于履行程序的情形。

[国能日新|公告解读]标题：股东会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的召集、提案、通知、召开、表决及决议等程序。股东会分为年度和临时会议，董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东有权提议召开临时股东会。会议由董事长主持，审议事项包括董事选举、关联交易、利润分配等，表决方式为记名投票，实行累积投票制选举董事。会议记录和决议需依法保存并公告。

[国能日新|公告解读]标题：募集资金管理办法（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了募集资金管理办法，规范募集资金的存储、使用、变更、监督等事项。公司募集资金应存放于专项账户，实行专户存储，并与保荐人、商业银行签订三方监管协议。募集资金使用需遵循承诺的投资计划，不得用于财务性投资或变相改变用途。闲置资金可进行现金管理或补充流动资金，超募资金使用需明确计划并披露。变更募集资金用途需经董事会和股东大会审议，并及时披露。

[浩洋股份|公告解读]标题：董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定了董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法，明确了股份管理、申报、转让限制、禁止交易情形、信息披露及违规处理等内容。办法依据《公司法》《证券法》《公司章程》及深交所相关规则制定，适用对象包括公司董事、高级管理人员及相关自然人、法人或其他组织。规定了股份转让比例限制、离任后锁定六个月、禁止交易期间、短线交易收益归公司等要求，并明确了申报和披露义务。

[国能日新|公告解读]标题：子公司管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司为加强子公司管理，制定子公司管理制度，明确子公司范围、法人治理、董事监事高管选任与职责、财务管理、经营决策、信息披露及内部审计等内容。子公司需遵守上市公司规范运作要求，重大事项须按公司制度执行，财务政策应与公司保持一致，定期报送会计报表，接受公司审计监督。制度自董事会审议通过之日起实施。

[天银机电|公告解读]标题：董事会审计委员会工作细则（2025年12月）

解读：常熟市天银机电股份有限公司设立董事会审计委员会，明确其为董事会下设专门委员会，负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作，并行使《公司法》规定的监事会职权。委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，召集人由会计专业人士担任。主要职责包括审核财务信息及披露、监督评估内外部审计和内部控制、提议聘请或更换外部审计机构、行使监事会职权等。审计委员会会议分为定期和临时会议，决议须经全体委员过半数通过，并提交董事会审议。公司为审计委员会提供必要工作条件和支持。

[国能日新|公告解读]标题：投资者关系管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了投资者关系管理制度，旨在加强公司与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，保护投资者合法权益。制度明确了投资者关系管理的目的、基本原则、沟通内容与方式，规定了由董事会秘书负责相关工作，并设立专门部门组织实施。公司通过公告、业绩说明会、投资者说明会、路演等多种方式与投资者沟通，注重信息披露的合规性、公平性和透明度，同时强调对未公开信息的保密管理。

[天银机电|公告解读]标题：外部信息使用人管理制度（2025年12月）

解读：常熟市天银机电股份有限公司制定外部信息使用人管理制度，规范公司在定期报告及重大事项编制、审议和披露期间对外部信息使用人的管理。制度明确信息范围、外部信息使用人定义，并规定信息报送需履行审核程序，对无法律依据的报送要求应予拒绝。公司须将报送对象登记为内幕知情人，与其签订保密协议或取得保密承诺函，明确其保密义务及泄密责任。制度还要求外部单位不得利用未公开信息买卖公司证券，若因泄密造成损失，公司有权追责。

[浩洋股份|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会实施细则

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定董事会薪酬与考核委员会实施细则，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定公司董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，提出薪酬政策与方案建议。委员会由三名董事组成，独立董事过半数并担任召集人，委员由董事会选举产生。委员会职责包括审议董事、高管薪酬、股权激励计划、员工持股计划等事项，并向董事会提出建议。董事会未采纳建议时需披露具体理由。委员会会议分为定期与临时会议，会议决议需经全体委员过半数通过。细则自董事会审议通过之日起执行。

[天银机电|公告解读]标题：股东会网络投票实施细则（2025年12月）

解读：常熟市天银机电股份有限公司制定了股东会网络投票实施细则，旨在规范股东会表决机制，保护投资者权益。细则依据《公司法》《上市公司股东会规则》等法律法规及公司章程制定，明确公司召开股东会应提供网络投票服务，股东可通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统行使表决权。同一股份只能选择一种投票方式，重复投票以现场表决为准。细则详细规定了网络投票的准备工作、投票流程、表决结果统计及信息披露等内容，并明确了适用累积投票制和非累积投票制的具体操作方法。

[天银机电|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月）

解读：常熟市天银机电股份有限公司制定会计师事务所选聘制度，明确选聘需经审计委员会审议、董事会审核、股东会决定。选聘应采用竞争性谈判、招标等方式，评价标准中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，最长不得超过10年。审计项目合伙人、签字注册会计师服务满5年须轮换。制度还规定了改聘情形、信息披露要求及监督管理措施。

[天银机电|公告解读]标题：董事会议事规则(2025年12月)

解读：常熟市天银机电股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序，规范董事和董事会履职行为，提升董事会运作效率和科学决策水平。规则依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及公司章程制定，涵盖董事会会议的召集、通知、出席、表决、决议形成、公告程序及档案管理等内容。规则明确董事会定期会议每年至少召开两次，临时会议可在特定情形下由相关主体提议召开。会议表决实行一人一票制，决议需经全体董事过半数通过，涉及担保事项还需出席会议的三分之二以上董事同意。规则还规定了独立董事、关联董事的回避表决机制及会议记录、决议签署等要求。