公告解读

[重药控股|公告解读]标题：关于2025年前三季度利润分配预案的公告

解读：重药控股拟以2025年9月30日享有利润分配权的股本总数1,712,778,096股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），合计分配51,383,342.88元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。该预案已由第九届董事会第二十次会议审议通过，尚需提交公司2025年第五次临时股东会审议。若股权登记日前股本变动，将按每股分配金额不变原则调整总额。

[亿华通|公告解读]标题：亿华通关于使用以简易程序向特定对象发行股票的部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告

解读：北京亿华通科技股份有限公司拟使用不超过12,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自2025年12月4日董事会审议通过之日起不超过12个月。该事项已经审计委员会和第四届董事会第八次会议审议通过，符合相关监管要求。募集资金将用于与主营业务相关的生产经营，不改变募集资金用途，不影响募投项目正常进行。公司已归还前次补充流动资金的募集资金9,905.40万元。

[合众思壮|公告解读]标题：关于担保额度调剂暨担保进展的公告

解读：北京合众思壮科技股份有限公司于2025年3月25日及4月11日审议通过为控股子公司提供不超过5.2亿元担保额度的议案。近期，公司为全资子公司西安导航、控股子公司西安防务向交通银行各申请500万元融资提供担保，并由上海易罗为境外孙公司德国易罗提供20万欧元担保。上述担保通过内部额度调剂方式实施，总额度不变。担保发生后，公司对下属公司实际担保余额为20,222万元，占2024年经审计归母净资产的12.16%，无逾期担保。

[ST先河|公告解读]标题：关于撤销其他风险警示暨停复牌的公告

解读：河北先河环保科技股份有限公司股票自2025年12月5日停牌一天，于2025年12月8日开市起复牌，并撤销其他风险警示。证券简称由“ST先河”变更为“先河环保”，证券代码保持300137不变。公司因2022年度报告存在虚假记载于2024年11月12日起被实施其他风险警示，现已完成会计差错更正及追溯调整，且自收到行政处罚决定书之日起已满12个月，符合撤销其他风险警示条件，经深交所审核同意后予以撤销。

[上海沪工|公告解读]标题：总经理工作细则

解读：上海沪工焊接集团股份有限公司制定了《总经理工作细则》，明确公司设总经理一名，由董事会聘任或解聘，每届任期三年，连聘可连任。细则规定了总经理的职责权限，包括主持生产经营管理、组织实施董事会决议、拟订内部管理机构设置方案和基本管理制度、提请聘任或解聘副总经理和财务总监等。总经理可在权限范围内审批交易及关联交易事项，并须定期向董事会报告重大事项。细则还明确了总经理办公会议的议事规则、总经理及其他高级管理人员的义务以及辞职与解聘的相关规定。

[上海沪工|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：上海沪工焊接集团股份有限公司制定了董事会议事规则，明确了董事会的议事方式和决策程序。规则涵盖董事任职资格、提名、选举、任期、忠实与勤勉义务、会议召集与表决等内容。董事会由七名董事组成，其中独立董事三名，设董事长一人。董事会会议分为定期和临时会议，须有过半数董事出席方可举行，决议需经全体董事过半数通过。关联交易、对外担保等事项需按规定提交董事会或股东会审议。

[上海沪工|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度

解读：上海沪工焊接集团股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘会计师事务所需经审计委员会审核后，报董事会和股东会审议。选聘过程应采用竞争性谈判、公开招标等方式，确保公平公正。制度对会计师事务所的执业质量、资质条件、审计费用调整、续聘与改聘程序作出规定，并强调审计项目合伙人及签字注册会计师连续服务满五年后须轮换。审计委员会负责监督选聘工作，发现违规情形应及时报告董事会。

[*ST沐邦|公告解读]标题：江西沐邦高科股份有限公司防止控股股东及其关联方资金占用专项制度（2025年12月）

解读：江西沐邦高科股份有限公司为防止控股股东及其关联方资金占用，制定专项制度，明确禁止通过垫付费用、拆借资金、委托投资、无真实交易票据等方式提供资金。公司要求与控股股东在人员、资产、财务等方面保持独立，定期检查非经营性资金往来，建立长效机制。董事长为防范第一责任人，财务部门负责监控并及时报告。对违规行为将追究责任，涉及损害公司利益的需赔偿损失。

[*ST沐邦|公告解读]标题：江西沐邦高科股份有限公司董事会提名委员会议事规则（2025年12月）

解读：江西沐邦高科股份有限公司制定了董事会提名委员会议事规则，明确提名委员会为董事会下设机构，负责对公司董事、高级管理人员的提名、任免、选任标准和程序进行研究并提出建议。委员会由3名董事组成，其中独立董事过半数，设召集人1名，由独立董事担任。委员会行使职权需符合法律法规及公司章程规定，会议决议须经全体委员过半数通过，并形成书面记录报董事会。本规则自董事会审议通过之日起施行。

[博汇纸业|公告解读]标题：博汇纸业董事会战略与ESG委员会工作细则

解读：山东博汇纸业股份有限公司制定了董事会战略与ESG委员会工作细则，明确委员会为董事会下设专门机构，负责对公司长期发展战略、重大投资决策、可持续发展与ESG工作进行研究并提出建议。委员会由五名董事组成，主任委员由董事长担任，任期与董事会一致。委员会主要职责包括研究提出战略规划、审核重大投资融资方案、审阅年度ESG报告及信息披露、检查相关事项实施情况等。委员会每年至少召开一次会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并形成书面记录报董事会。

[博汇纸业|公告解读]标题：博汇纸业投资者关系管理制度

解读：山东博汇纸业股份有限公司制定了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理工作的目的、原则、对象、内容和方式。公司通过股东会、投资者说明会、路演、分析师会议、上证e互动平台等多种方式与投资者沟通，确保信息披露的公平、公正、公开。制度强调合规性、平等性、主动性和诚实守信原则，禁止泄露未公开重大信息，要求设立专门咨询渠道并妥善处理投资者诉求。董事会秘书负责投资者关系管理，董事会办公室具体执行，相关活动需记录存档。

[博汇纸业|公告解读]标题：博汇纸业董事会审计委员会工作细则

解读：山东博汇纸业股份有限公司董事会审议通过《董事会审计委员会工作细则（2025年12月修订）》，明确了审计委员会的职责权限、人员组成、议事规则等内容。审计委员会由三名非高管董事组成，其中两名为独立董事，召集人由会计专业人士担任。委员会负责审核财务信息及披露、监督内外部审计和内部控制，对聘任会计师事务所、财务负责人、会计政策变更等事项提出审议意见，并提交董事会决策。审计委员会需每季度召开定期会议，指导内部审计工作，评估内部控制有效性，并向董事会报告工作。

[博汇纸业|公告解读]标题：博汇纸业对外担保管理制度

解读：山东博汇纸业股份有限公司发布《对外担保管理制度》（2025年12月修订），明确公司对外担保的管理原则、审批权限、审查程序、风险管理及信息披露要求。制度规定公司对外担保须经董事会或股东会审议通过，严禁未经授权的担保行为。对关联方担保、反担保措施、担保合同管理、风险监控及违规责任追究等作出详细规定，并强调信息披露义务。

[博汇纸业|公告解读]标题：博汇纸业董事长工作细则

解读：山东博汇纸业股份有限公司发布《董事长工作细则》（2025年12月修订），明确董事长为公司法定代表人，由董事会过半数董事选举产生。细则规定董事长主持股东会、召集和主持董事会会议，督促检查董事会决议执行，审查公司内控、财务、融资、投资、关联交易、信息披露等重大事项，负责董事会年度工作报告的起草与汇报。董事长不得超越职权，须遵守集体决策机制，保障董事会秘书履职。公司实行董事长工作例会制度，原则上每月召开一次，会议纪要由董事长签字后执行。

[上海沪工|公告解读]标题：董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度

解读：上海沪工焊接集团股份有限公司制定了董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，明确了股份持有、转让限制、信息披露义务等内容。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定，规定了董事和高级管理人员在特定期间不得买卖公司股票，每年转让股份不得超过其所持股份总数的25%，并需在股份变动后两个交易日内披露。同时明确了离职后半年内不得转让股份、禁止短线交易等要求。

[*ST沐邦|公告解读]标题：江西沐邦高科股份有限公司利润分配管理制度（2025年12月修订草案）

解读：江西沐邦高科股份有限公司发布《利润分配管理制度》（2025年12月修订草案），明确公司实施连续、稳定的利润分配政策，重视投资者回报并兼顾可持续发展。公司可采用现金、股票或现金与股票相结合的方式分配利润，优先采用现金分红。在满足相关条件的情况下，年度现金分红总额原则上不低于当年归属于公司股东净利润的30%。公司根据发展阶段和重大资金支出安排，设定差异化现金分红比例。董事会审议利润分配预案后提交股东大会批准，独立董事需发表意见。公司需在定期报告中披露利润分配执行情况。

[*ST沐邦|公告解读]标题：江西沐邦高科股份有限公司董事会审计委员会议事规则（2025年12月）

解读：江西沐邦高科股份有限公司制定了董事会审计委员会议事规则，明确审计委员会为董事会下设机构，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。委员会由3名董事组成，其中独立董事占多数，且至少一名为会计专业人士。委员会主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构、监督内部审计制度、审核财务信息及披露、审查内控制度等。涉及财务报告、会计师事务所聘用、财务负责人聘任等事项需经委员会过半数同意后提交董事会审议。委员会会议分为定期和临时会议，每季度至少召开一次，会议决议须经全体委员过半数通过。

[*ST沐邦|公告解读]标题：江西沐邦高科股份有限公司股东会议事规则（2025年12月修订草案）

解读：江西沐邦高科股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的性质、职权、召开条件、通知程序、议事内容与提案、会议主持、表决机制、决议形成及执行等事项。股东会为公司权力机构，依法行使选举董事、审议财务报告、利润分配、增减注册资本、修改公司章程等职权。涉及重大资产交易、对外担保、关联交易等事项需经股东会审议。股东会分为年度和临时会议，符合条件的股东可提议召开临时会议。会议表决采用记名投票，普通决议需半数以上表决权通过，特别决议需三分之二以上表决权通过。规则还规定了会议记录、决议执行及信息披露要求。

[博汇纸业|公告解读]标题：博汇纸业信息披露事务管理制度

解读：山东博汇纸业股份有限公司制定了《信息披露事务管理制度》，明确了公司及董事、监事、高级管理人员、股东等相关信息披露义务人的责任。制度规定了信息披露的基本原则，要求披露信息必须真实、准确、完整，严禁内幕交易和选择性披露。信息披露内容包括定期报告和临时报告，重大事件需在董事会决议、签署协议或知悉后及时披露。公司设立董事会秘书负责信息披露事务，董事会办公室为常设机构。制度还规定了控股子公司信息报告、保密措施、责任追究及档案管理等内容。

[*ST沐邦|公告解读]标题：江西沐邦高科股份有限公司内部审计制度（2025年12月）

解读：江西沐邦高科股份有限公司发布内部审计制度，明确公司设立审计监察部，在董事会审计委员会领导下开展工作。制度规定了内部审计的职责范围，包括内部控制、经济责任、工程项目、合同、信息系统及专项审计等内容。审计部门有权检查财务资料、资产情况，提出整改建议，并对重大事项如对外投资、关联交易、对外担保等进行及时审计。制度还明确了审计程序、档案管理、质量监督及整改问责机制，保障内部审计独立性和有效性。