公告解读

[沃顿科技|公告解读]标题：国海证券股份有限公司关于沃顿科技股份有限公司非公开发行A股股票限售股份解禁上市流通的核查意见

解读：沃顿科技股份有限公司非公开发行A股股票限售股份将于2025年12月22日解除限售并上市流通，解除限售股份数量为50,621,118股，占公司总股本的10.72%。本次解除限售股东为中车产业投资有限公司和国能龙源环保有限公司，各解除限售25,310,559股。上述股东均严格履行了股份锁定及相关承诺，不存在资金占用或违规担保情形。保荐机构国海证券对本次限售股份解禁上市流通事项无异议。

[协创数据|公告解读]标题：天风证券股份有限公司关于协创数据技术股份有限公司控股股东为公司及子公司提供借款暨关联交易的核查意见

解读：协创数据技术股份有限公司拟向控股股东协创智慧科技有限公司新增借款不超过50,000万元，用于支持公司及子公司日常经营和投资活动，借款期限三年，利率不超过中国人民银行规定的同期贷款利率标准，可滚动使用，无需提供担保。该事项已由公司第四届董事会第九次会议及独立董事专门会议审议通过，关联董事已回避表决。截至公告日，协创智慧已为公司提供借款88,000万元，累计借款额度不超过200,000万元。

[沈阳机床|公告解读]标题：中信证券股份有限公司关于沈阳机床股份有限公司接受控股股东以委托贷款方式拨付国有资本经营预算资金暨关联交易的核查意见

解读：沈阳机床控股股东通用技术集团拟通过委托贷款方式向公司及子公司天锻公司拨付国有资本经营预算资金550万元，其中向沈阳机床提供50万元，向天锻公司提供500万元，贷款利率2.34%，期限3年，具备条件时可转为股权投资。该事项已经公司董事会审议通过，关联董事回避表决，并获独立董事专门会议及审计与风险委员会同意。交易不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议。

[美能能源|公告解读]标题：西部证券股份有限公司关于陕西美能清洁能源集团股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见

解读：陕西美能清洁能源集团股份有限公司拟使用不超过2亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，资金可循环滚动使用。该事项已经公司第三届董事会第十七次会议审议通过，不影响募投项目建设和募集资金安全，旨在提高资金使用效率。西部证券作为保荐人对此事项无异议。

[金隅冀东|公告解读]标题：中信证券股份有限公司关于金隅冀东水泥集团股份有限公司可转换公司债券回售有关事项的核查意见

解读：中信证券作为保荐机构，对金隅冀东水泥集团股份有限公司可转换公司债券回售事项出具核查意见。冀东转债处于最后两个计息年度，公司股票连续三十个交易日收盘价低于当期转股价的70%，回售条件已满足。本次回售价格为100.258元/张（含税），个人投资者回售实际所得为100.206元/张，合格境外投资者为100.258元/张。回售申报期为2025年12月22日至12月26日，通过深交所交易系统进行。回售期内债券继续交易但暂停转股。保荐机构认为本次回售符合相关规定，无异议。

[金隅冀东|公告解读]标题：北京市海问律师事务所关于金隅冀东水泥集团股份有限公司可转换公司债券回售的法律意见书

解读：北京市海问律师事务所出具法律意见书，认为金隅冀东水泥集团股份有限公司可转换公司债券回售符合《可转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号——可转换公司债券》及《募集说明书》相关规定。冀东转债处于最后两个计息年度，自2025年11月5日至12月16日连续三十个交易日收盘价低于当期转股价的70%，触发有条件回售条款。债券持有人可在回售申报期内行使一次回售权，公司将按规定履行回售公告及结果披露义务。

[至正股份|公告解读]标题：深圳至正高分子材料股份验资报告

解读：深圳至正高分子材料股份有限公司截至2025年11月27日完成发行股份购买资产的验资工作，向包括ASMPT Hong Kong Holding Limited在内的十一名交易对方发行A股股票63,173,212股，每股发行价格32.00元，合计发行对价2,021,542,784.00元，用于购买Advanced Assembly Materials International Limited约87.47%股权。本次增资后注册资本变更为137,708,210.00元，其中新增股本63,173,212.00元，计入资本公积1,923,294,572.00元。相关股权已完成过户，证券登记及工商变更手续尚在办理中。

[至正股份|公告解读]标题：上海泽昌律师事务所关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况之法律意见书

解读：深圳至正高分子材料股份有限公司已完成重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的实施工作。拟置入资产AAMI 87.47%股权及间接控制权已完成交割，AAMI 49.00%股权已过户至上市公司名下，香港智信持有的AAMI 12.49%股权已完成回购。拟置出资产至正新材料100%股权已过户至先进半导体名下。新增股份63,173,212股已完成登记，验资及工商变更手续已办理完毕。本次交易后续事项包括支付现金对价、募集配套资金、办理税务及公司注册登记等。

[至正股份|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见

解读：华泰联合证券作为独立财务顾问，对深圳至正高分子材料股份有限公司重大资产置换、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的实施情况进行核查。本次交易已完成标的资产过户、新增股份登记及验资手续。拟置入资产包括AAMI 49.00%股权等多项权益，拟置出资产为至正新材料100%股权。上市公司已向交易对方支付现金对价，AAMI已完成对香港智信所持股权的回购。本次交易后续事项办理不存在实质性障碍。

[华神科技|公告解读]标题：无烟灸条生产技术及上市许可资质无形资产投资价值资产评估报告格律沪评报字（2025）第235号

解读：成都华神科技集团股份有限公司制药厂与四川滨江药业有限公司因合作需要，拟了解无烟灸条生产技术及上市许可资质的无形资产投资价值。格律（上海）资产评估有限公司采用收益法，以2025年10月31日为评估基准日，对该无形资产进行评估。评估对象为药品批准文号国药准字Z51021978的无烟灸条，有效期至2029年9月17日，目前处于在用状态。评估结论为1,809.00万元，大写人民币壹仟捌佰零玖万元整。评估报告使用有效期为自评估基准日起一年。

[普联软件|公告解读]标题：中泰证券股份有限公司关于普联软件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券之上市保荐书

解读：普联软件股份有限公司拟向不特定对象发行可转换公司债券，募集资金总额为24,293.26万元，用于国产ERP功能扩展建设、数智化金融风险管控系列产品建设及云湖平台研发升级项目。本次发行不提供担保，初始转股价格为18.26元/股，债券期限为六年，票面利率逐年递增。公司已就本次发行履行董事会、股东大会决策程序，保荐机构中泰证券认为公司符合发行上市条件，同意推荐上市。

[普联软件|公告解读]标题：北京市中伦律师事务所关于普联软件股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券并在深圳证券交易所上市的法律意见书

解读：普联软件股份有限公司已获得内部批准及监管部门核准，向不特定对象发行可转换公司债券并在深圳证券交易所上市。本次发行已通过公司董事会和股东大会审议，并经深交所审核通过，获中国证监会注册批复。发行人具备合法主体资格，符合《公司法》《证券法》及《注册办法》规定的发行条件，募集资金将用于国产ERP功能扩展建设、数智化金融风险管控产品建设及云湖平台研发升级项目。

[宇晶股份|公告解读]标题：湖南启元律师事务所关于湖南宇晶机器股份有限公司2025年股票期权激励计划（草案）之法律意见书

解读：湖南宇晶机器股份有限公司拟实施2025年股票期权激励计划，该计划草案已经第五届董事会第九次会议审议通过。本次激励计划旨在建立长效激励机制，吸引和留住优秀人才，调动员工积极性，促进公司长远发展。激励对象的资金来源为自筹资金，公司承诺不提供财务资助。本激励计划尚需提交公司股东大会审议通过后方可实施。

[宇晶股份|公告解读]标题：中泰证券股份有限公司关于湖南宇晶机器股份有限公司2025年股票期权激励计划（草案）之独立财务顾问报告

解读：湖南宇晶机器股份有限公司拟实施2025年股票期权激励计划（草案），授予股票期权总数不超过220万份，占公司总股本的1.07%。首次授予10名核心骨干员工200万份，预留20万份。行权价格为26.95元/股，行权条件包括公司层面业绩考核和个人绩效考核。公司层面考核以2026年至2028年营业收入或净利润为指标，满足其一行权比例可达100%。本计划有效期最长不超过60个月，行权安排分三年进行。

[兆易创新|公告解读]标题：北京市中伦（深圳）律师事务所关于兆易创新2021年股票期权与限制性股票激励计划暂缓授予部分第四个解除限售期解除限售条件成就相关事项的法律意见书

解读：北京市中伦(深圳)律师事务所出具法律意见书，确认兆易创新科技集团股份有限公司2021年股票期权与限制性股票激励计划暂缓授予部分第四个解除限售期解除限售条件已成就。公司未发生不得实行股权激励的情形，激励对象未发生不适当情形，公司业绩考核达标，业务单元及个人层面绩效考核均符合解除限售条件。相关董事会会议已审议通过解除限售事项，符合相关规定。

[派能科技|公告解读]标题：关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的公告

解读：上海派能能源科技股份有限公司于2025年12月16日召开董事会及相关专门会议，审议通过《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票的议案》。因26名首次授予激励对象离职、1名董事换届后不再任职，作废其已授予尚未归属的限制性股票141,456股；因股价与授予价格倒挂，激励对象归属意愿低，作废首次授予部分第三个归属期尚未归属的限制性股票1,075,424股。预留部分因36名激励对象离职作废43,750股，6名激励对象考核未达标作废1,820股，因股价倒挂作废214,060股。本次合计作废1,476,510股，作废后本激励计划实施完毕。该事项不影响公司经营及团队稳定。

[百通能源|公告解读]标题：董事会审计委员会关于公司2025年度向特定对象发行股票相关事项的书面审核意见

解读：江西百通能源股份有限公司董事会审计委员会对2025年度向特定对象发行股票相关事项出具书面审核意见，同意发行方案（二次修订稿）及预案，认为发行具备必要性与可行性，符合公司及全体股东利益。本次发行构成关联交易，由控股股东百通环保现金认购，可免于以要约方式增持股份。同时审议通过募集资金使用可行性分析、摊薄即期回报填补措施、未来三年股东回报规划及募集资金专户设立等议案。

[百通能源|公告解读]标题：关于2025年度向特定对象发行股票预案（二次修订稿）披露的提示性公告

解读：2025年12月16日，江西百通能源股份有限公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过《关于公司2025年度向特定对象发行股票方案（二次修订稿）的议案》等相关议案。《江西百通能源股份有限公司2025年度向特定对象发行股票预案（二次修订稿）》及相关文件于2025年12月17日在巨潮资讯网披露。本次发行尚需经深圳证券交易所审核通过及中国证券监督管理委员会同意注册后方可实施。

[百通能源|公告解读]标题：关于2025年度向特定对象发行股票预案及相关文件修订说明的公告

解读：江西百通能源股份有限公司于2025年12月16日召开董事会，对2025年度向特定对象发行股票方案进行第二次修订。因公司存在新增财务性投资情形，决定调减募集资金总额至不超过27,284.50万元，发行股票数量调整为不超过27,700,000股。募集资金扣除发行费用后全部用于补充流动资金及偿还借款。相关发行文件已同步更新审议程序、发行数量、募集资金总额等内容。

[中超控股|公告解读]标题：江苏益友天元律师事务所关于江苏中超控股股份有限公司申请向特定对象发行股票的补充法律意见书（豁免版）

解读：江苏益友天元律师事务所出具关于江苏中超控股股份有限公司申请向特定对象发行股票的补充法律意见书。公告涉及公司应收账款周转率低于行业水平、存货规模上升、存在客户与供应商重叠、部分房产未办妥产权证、曾受环保及证券监管处罚、南方电网及国家电网对其投标限制等情况。同时披露了募投项目实施主体、关联交易、财务性投资及内控整改措施等内容。