公告解读

[农业银行|公告解读]标题：农业银行董事会审计委员会工作规则（2025年修订）

解读：中国农业银行股份有限公司发布《董事会审计委员会工作规则（2025年修订）》，明确审计委员会的组成、职责、会议制度及履职支持等内容。委员会由不少于3名董事组成，独立董事占多数，主席由会计专业独立董事担任。主要职责包括监督董事及高管履职行为，审核财务信息及披露，监督内外部审计和内部控制，审议审计制度与年度计划，提议聘请或解聘会计师事务所，并履行《公司法》规定的监事会职权。委员会应每季度召开定期会议，可召开临时会议，决议须经全体委员过半数通过。本行高级管理人员及相关部門需配合委员会履职。

[民生银行|公告解读]标题：中国民生银行股份有限公司董事会审计委员会工作细则（2025年修订）

解读：中国民生银行股份有限公司董事会审议通过《董事会审计委员会工作细则》，该细则明确了审计委员会的组成、职责权限、议事规则和工作程序。委员会由不少于三名董事组成，独立董事过半数，主席须为会计专业人士。主要职责包括审核财务报告、监督内外部审计、内部控制体系建设、协调内外部审计关系、审议聘任财务负责人事项、监督董事及高管履职行为等，并可提议召开董事会或股东会会议。委员会会议每季度至少召开一次，可采用现场或书面传签形式，会议记录及档案需永久保存。

[西安饮食|公告解读]标题：西安饮食股份有限公司内部审计管理办法（2025年12月修订）

解读：西安饮食股份有限公司修订了《内部审计管理办法》，明确了内部审计的职责范围、机构设置、工作程序及审计结果运用等内容。该办法适用于公司及所属全资、控股子公司和具有重大影响的参股公司。审计部门在公司党委和董事会领导下开展工作，定期报告审计情况，并对财务收支、内部控制、风险管理等实施独立监督。办法还规定了审计立项、实施、报告、整改等流程，以及审计档案管理和责任追究机制。

[星源材质|公告解读]标题：公司章程（2025年12月）

解读：深圳市星源材质科技股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为人民币1,345,710,639元。公司已于2016年12月1日在深圳证券交易所创业板上市，2023年12月18日在瑞士证券交易所上市全球存托凭证（GDR）。章程规定了股东权利与义务、股东会职权及议事规则、董事会与高级管理人员职责、利润分配政策、股份回购与转让、对外担保、关联交易等内容，并设立审计委员会行使监事会职权。

[建发致新|公告解读]标题：董事和高级管理人员薪酬管理制度

解读：上海建发致新医疗科技集团股份有限公司制定了董事和高级管理人员薪酬管理制度，明确了薪酬管理原则、适用对象、薪酬构成及发放方式。制度适用于公司董事会全体董事及高级管理人员，薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入组成，绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。独立董事实行固定津贴制，津贴由股东会决定；非独立董事和高级管理人员薪酬与岗位职责、经营业绩和个人绩效挂钩。薪酬发放按公司制度执行，税前金额代扣代缴相关税费。制度自股东会审议通过之日起生效。

[迎丰股份|公告解读]标题：上海市锦天城律师事务所关于浙江迎丰科技股份有限公司2025年第二次临时股东会的法律意见书

解读：上海市锦天城律师事务所出具法律意见书，确认浙江迎丰科技股份有限公司2025年第二次临时股东会的召集、召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序及表决结果均合法有效。本次股东会审议通过了变更公司注册地址及修订公司章程、修订对外投资管理制度、选举第四届董事会非独立董事和独立董事等议案。

[日辰股份|公告解读]标题：广发证券股份有限公司关于青岛日辰食品股份有限公司首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

解读：青岛日辰食品股份有限公司首次公开发行股票募投项目已全部结项，其中‘年产15,000吨复合调味品生产基地建设项目’和‘年产5,000吨汤类抽提生产线建设项目’节余募集资金合计1,622.90万元，拟用于永久补充流动资金。前述事项已获公司董事会审议通过，尚需提交股东大会审议。保荐机构广发证券认为该事项符合募集资金使用相关规定，无异议。

[上海银行|公告解读]标题：北京市金杜律师事务所上海分所关于上海银行股份有限公司2025年第二次临时股东会的法律意见书

解读：北京市金杜律师事务所上海分所出具了关于上海银行股份有限公司2025年第二次临时股东会的法律意见书。本次股东会于2025年12月26日召开，采用现场与网络投票相结合方式，审议通过了修订《董事薪酬管理办法》及选举新一届董事会执行董事、非执行董事和独立董事的议案。出席股东代表有表决权股份占总股本的60.6032%。各项议案均获通过，顾建忠、施红敏当选执行董事，叶峻、应晓明等八人当选非执行董事，李正强、杨德红等六人当选独立董事。会议召集、表决程序及结果合法有效。

[中谷物流|公告解读]标题：中国国际金融股份有限公司关于上海中谷物流股份有限公司募投项目延期的核查意见

解读：上海中谷物流股份有限公司因外部环境变化及投入规划影响，导致集装箱智能运输信息化平台建设项目进度延后，决定将该项目达到预定可使用状态时间由2025年12月延期至2026年12月底。项目延期未改变投资内容和实施主体，不影响募投项目实质性实施，不存在变相改变募集资金投向情形。公司已召开董事会审议通过延期事项，保荐机构中金公司对此无异议。

[中储股份|公告解读]标题：中储发展股份有限公司董事会提名委员会工作细则（2025年12月修订）

解读：中储发展股份有限公司制定了《董事会提名委员会工作细则》，明确了提名委员会的职责、组成及议事规则。委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数，负责拟定董事及高级管理人员的选择标准和程序，对人选进行遴选和审核，并向董事会提出任免建议。委员会每年按需召开会议，会议决议需经全体委员过半数通过，相关资料保存至少十年。本细则自董事会审议通过之日起施行。

[平高电气|公告解读]标题：河南平高电气股份有限公司投资者关系管理制度

解读：河南平高电气股份有限公司制定投资者关系管理制度，旨在规范公司投资者关系管理工作，加强与投资者的沟通，提升公司治理水平和企业整体价值。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司投资者关系管理工作指引》等法律法规制定，明确了投资者关系管理的目的、原则、内容和方式。公司通过信息披露、股东会、投资者说明会、路演等多种形式与投资者交流，保障投资者知情权、参与权和表达权。制度还规定了董事会秘书负责组织协调相关工作，严禁泄露未公开重大信息，并要求建立投资者关系管理档案。

[中储股份|公告解读]标题：中储发展股份有限公司董事会秘书工作制度（2025年12月修订）

解读：中储发展股份有限公司修订了董事会秘书工作制度，明确了董事会秘书作为公司高级管理人员的职责与选任条件。董事会秘书负责信息披露、公司治理、投资者关系管理、股权管理等工作，并需具备相应的专业资质。公司应为其履职提供必要支持，且在秘书空缺时须指定代行人员或由董事长代行职责。

[中储股份|公告解读]标题：中储发展股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作细则（2025年12月修订）

解读：中储发展股份有限公司制定了董事会审计与风险管理委员会工作细则，明确委员会为董事会下设专门机构，负责审核财务信息及披露，监督内外部审计、内部控制和风险合规管理，行使监事会职权。委员会由三名董事组成，其中至少一名为会计专业的独立董事，会议分为定期和临时会议，每年至少召开四次。涉及财务报告、会计师事务所聘用、财务负责人聘任、会计政策变更等事项需经委员会过半数同意后提交董事会审议。

[平高电气|公告解读]标题：河南平高电气股份有限公司外部信息报送和使用管理制度

解读：河南平高电气股份有限公司制定了《外部信息报送和使用管理制度》，规范公司在定期报告、临时公告及重大事项编制、审议和披露期间的外部信息报送行为。制度明确要求董事、高级管理人员及相关人员在信息未公开前负有保密义务，严禁泄露或利用未公开信息买卖公司证券。对外报送信息须履行审批程序，并由接收单位出具保密保证函，承诺不泄露信息且不在信息披露前用于证券交易。公司对违反规定的行为保留追究法律责任的权利。

[平高电气|公告解读]标题：河南平高电气股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度

解读：河南平高电气股份有限公司制定内幕信息知情人登记管理制度，规范内幕信息管理，明确内幕信息范围、知情人范围及登记备案程序。公司董事会为管理机构，董事长为主要负责人，董事会秘书负责登记报送。证券事务管理部门负责日常管理工作。内幕信息知情人在信息公开前负有保密义务，禁止泄露或利用内幕信息交易。公司对违反制度的行为将追究责任。

[平高电气|公告解读]标题：河南平高电气股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则

解读：河南平高电气股份有限公司设立董事会薪酬与考核委员会，负责制定和审查公司董事及高级管理人员的考核标准、薪酬政策与方案，并对股权激励计划、员工持股计划等相关事项向董事会提出建议。委员会由5名董事组成，其中独立董事占多数并担任召集人。委员会提出的董事薪酬计划需经董事会审议后提交股东大会通过，高级管理人员薪酬方案由董事会批准。委员会每年至少召开一次会议，会议决议须经全体委员过半数通过，并形成书面记录报董事会。

[平高电气|公告解读]标题：河南平高电气股份有限公司董事、高级管理人员持股变动管理办法

解读：河南平高电气股份有限公司制定《董事、高级管理人员持股变动管理办法》，规范公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理。办法依据《公司法》《证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规及公司章程制定，明确股份申报、信息披露、买卖限制、转让比例、禁止交易期间等内容。规定董事、高管在定期报告窗口期、重大事项披露前后等期间不得买卖公司股票，每年转让股份不得超过其所持股份总数的25%，并严格执行买入后6个月内不得卖出等短线交易限制。办法自董事会通过之日起实施。

[澜起科技|公告解读]标题：澜起科技股份有限公司章程（草案）（H股发行并上市后适用）

解读：澜起科技股份有限公司章程（草案）经公司董事会审议通过，待公司首次公开发行的H股股票在香港联交所挂牌上市之日起生效。章程涵盖公司基本信息、股东权利义务、股东会与董事会职权、董事及高级管理人员职责、财务会计制度、利润分配、审计、通知公告、合并分立清算及章程修改等内容。明确公司注册资本、股份发行与转让、股东会表决机制、董事会构成及专门委员会设置等规定，并对控股股东、实际控制人行为规范作出要求。

[平高电气|公告解读]标题：河南平高电气股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：河南平高电气股份有限公司为提高年报信息披露质量，制定年报信息披露重大差错责任追究制度。该制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程制定，适用于公司董事、高级管理人员、子公司负责人、控股股东等相关人员。制度明确对因不履行职责或个人原因导致年报信息披露重大差错或不良影响的行为进行责任追究，规定了应追究责任的具体情形、从重或从轻处理的情形以及责任追究形式，包括责令改正、通报批评、调离岗位、赔偿损失等。制度由公司董事会负责制定、修改和解释，自董事会审议通过后生效。

[平高电气|公告解读]标题：河南平高电气股份有限公司董事会提名委员会工作细则

解读：河南平高电气股份有限公司设立董事会提名委员会，负责公司董事和高级管理人员人选的选择标准、程序及任职资格的审核，并向董事会提出建议。委员会由5名董事组成，独立董事过半数并担任召集人，委员由董事长或董事提名并经董事会选举产生。委员会任期与董事会一致，委员资格随董事职务终止而自动丧失。委员会提案提交董事会审议，会议决议需经全体委员过半数通过，会议记录由董事会办公室保存。