公告解读

[三雄极光|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司为提高年报信息披露质量，制定年报信息披露重大差错责任追究制度。该制度依据《公司法》《证券法》《会计法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程制定，明确财务负责人、会计机构负责人、董事、高级管理人员等相关人员在年报信息披露中因未勤勉尽责或失职、渎职导致重大差错的，将追究责任。重大差错包括年度财务报告重大会计差错、信息披露重大遗漏、业绩预告与实际业绩重大差异等情形。责任追究形式包括责令改正、通报批评、调离岗位、赔偿损失、解除劳动合同等，情节严重者将移交司法机关处理。责任追究结果纳入年度绩效考核，并以临时公告形式披露。

[三雄极光|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司为规范会计师事务所选聘行为，制定《会计师事务所选聘制度》。该制度明确了选聘应遵循的原则、会计师事务所需具备的执业质量条件，并规定选聘须经审计委员会审核同意后，提交董事会审议并由股东会决定。选聘程序包括竞争性谈判、公开招标等方式，续聘可不采用公开方式。制度对评价标准、审计费用报价计算、信息安全管理等作出详细规定，并强调审计项目合伙人及签字注册会计师服务满5年需轮换。公司应在年报中披露会计师事务所服务年限、审计费用等信息。

[三雄极光|公告解读]标题：董事会战略委员会工作制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司为完善治理结构，设立董事会战略委员会，制定《董事会战略委员会工作制度》。该委员会由三名董事组成，主要职责包括研究公司长期发展战略、重大投资融资方案、资本运作、资产经营等事项，并向董事会提出建议。委员会会议须三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数同意通过。委员在涉及利益冲突时需回避表决。会议记录由董事会秘书保存，保存期限不少于十年。

[三雄极光|公告解读]标题：董事会提名委员会工作制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司为规范董事和高级管理人员的提名，优化董事会组成，设立董事会提名委员会，并制定工作制度。该制度明确了提名委员会的人员组成、职责权限、决策程序和议事规则等内容。提名委员会由三名董事组成，其中独立董事应占多数，负责拟定董事、高级管理人员的选择标准和程序，对人选进行遴选和审核，并向董事会提出建议。委员会会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过。制度自董事会审议通过之日起施行。

[三雄极光|公告解读]标题：董事会审计委员会工作制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司设立董事会审计委员会，明确其为董事会下设的专门机构，负责审核财务信息、监督内外部审计及内部控制。委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数，且至少一名为会计专业人士。委员会行使《公司法》规定的监事会职权，包括检查公司财务、监督董事及高管行为、提议召开股东会等。涉及财务报告、会计师事务所聘用、财务负责人聘任等事项需经委员会过半数同意后提交董事会。委员会可要求公司提供财务资料，开展内部审计检查，并在发现重大问题时向董事会或监管机构报告。会议分为例会和临时会议，须三分之二以上委员出席，决议需过半数通过。公司应在年度报告中披露委员会履职情况。

[三雄极光|公告解读]标题：控股子公司管理制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司为加强控股子公司管理，制定《控股子公司管理制度》，明确对全资及控股子公司的治理结构、日常经营、财务审计、信息披露、人力资源等方面的管理原则和流程。公司通过委派董事、监事和高级管理人员实施控制，要求子公司重大事项须经公司审批，并定期报送经营和财务报告。制度适用于公司合并报表范围内子公司，自董事会通过之日起施行。

[三雄极光|公告解读]标题：董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司制定董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，明确股份买卖禁止情形、信息申报与披露要求、账户管理规则及责任追究机制。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及深交所相关规定，适用对象包括公司董事、高级管理人员及相关自然人、法人或其他组织。明确禁止在定期报告披露前、重大事项影响期间等时段买卖股份，要求股份变动须在两个交易日内报告并公告，减持需提前披露计划，增持需披露计划及进展。对违规买卖行为，董事会应收回所得收益，情节严重的将追究责任。

[三雄极光|公告解读]标题：内部审计制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司为规范内部审计工作，制定了《内部审计制度》。该制度明确了内部审计机构设置、职责权限、审计范围及程序等内容。公司设立审计委员会，审计部对董事会负责并向审计委员会报告工作。内部审计涵盖内部控制、财务收支、经济责任、固定资产、合同、专项事项等方面。审计部需定期提交审计报告及内部控制评价报告，并对审计发现问题督促整改。制度还规定了审计档案管理、人员奖惩机制等事项。

[三雄极光|公告解读]标题：财务管理制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司发布财务管理制度，涵盖财务管理职责、会计核算、预算管理、资金筹集、货币资金管理、往来款项管理、存货及固定资产管理、投资及其他长期资产管理、资产减值准备、成本和费用、纳税管理、利润分配、关联交易、财务报告与分析、会计档案管理等内容。制度依据《公司法》《会计法》《企业会计准则》等法律法规制定，适用于公司及其分公司、子公司，自董事会审议通过之日起生效。

[三雄极光|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会工作制度（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司制定董事会薪酬与考核委员会工作制度，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，制定薪酬政策与方案。委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数，设主任委员一名，由独立董事担任。委员会会议需三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数同意通过。涉及关联交易或利益冲突时，相关委员应回避。制度还规定了会议议事规则、考评程序及信息披露要求。

[三雄极光|公告解读]标题：董事会秘书工作细则（2025年12月修订）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司发布董事会秘书工作细则，明确董事会秘书的任职资格、职责、选聘与解聘程序及相关权利义务。董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密工作等，须取得交易所颁发的资格证书。公司应在董事会秘书空缺后3个月内完成聘任，空缺期间由董事长代行职责。

[三雄极光|公告解读]标题：董事、高级管理人员离职管理制度（2025年12月制定）

解读：广东三雄极光照明股份有限公司制定董事、高级管理人员离职管理制度，规范辞任、解任、任期届满等离职情形的处理程序。明确董事辞任生效时间及继续履职的情形，高级管理人员辞职生效时间为董事会收到报告时。规定离职人员须在3个工作日内完成工作移交，涉及重大事项的可启动离任审计。离职人员仍需履行忠实义务和保密义务，持股变动须遵守相关限制。未履行承诺或造成损失的，公司有权追责并要求赔偿。

[当升科技|公告解读]标题：分子公司管理制度（2025年12月）

解读：北京当升材料科技股份有限公司制定了分子公司管理制度，明确了对分公司和子公司的管理控制机制。子公司指公司持股50%以上或能实际控制的企业，分公司为不具备法人资格的分支机构。公司通过章程制定、人事、财务、经营决策等方面对分子公司进行管理，重点加强关联交易、对外担保、重大投资等活动的管控。分子公司需遵守公司战略规划，定期报送财务报表和经营情况，接受内部审计监督，并严格执行信息披露事务管理制度。相关档案需在分子公司和公司两级存档。

[富乐德|公告解读]标题：关于部分董事、高级管理人员股份减持计划实施完成及部分高级管理人员提前终止减持计划的公告

解读：安徽富乐德科技发展股份有限公司部分董事、高级管理人员减持计划实施完成，王哲、李泓波、吕丰美、颜华通过集中竞价交易完成减持，分别减持28,000股、12,000股、12,000股、21,000股，陈秋芳未实施减持并提前终止减持计划。减持后持股情况已更新，本次减持符合相关法规，未导致公司控制权变更。

[当升科技|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度（2025年12月）

解读：北京当升材料科技股份有限公司制定内幕信息知情人登记管理制度，明确内幕信息及知情人范围，规定内幕信息在依法公开披露前的登记备案程序，要求及时填写内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录，并报送深圳证券交易所。公司董事会为管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书负责具体事务。内幕信息知情人须履行保密义务，禁止内幕交易。公司对违规行为将追究责任。

[豪江智能|公告解读]标题：北京市君泽君（上海）律师事务所关于青岛豪江智能科技股份有限公司2025年限制性股票激励计划预留部分授予事项之法律意见书

解读：2025年12月30日，青岛豪江智能科技股份有限公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过向6名激励对象授予19.00万股预留限制性股票，授予价格为10.02元/股，授予日为2025年12月30日。公司及激励对象均未发生不得授予的情形，本次授予已取得必要的批准与授权，尚需履行信息披露义务。

[翰博高新|公告解读]标题：德恒上海律师事务所关于公司2025年第二次临时股东会之见证意见

解读：德恒上海律师事务所对翰博高新材料（合肥）股份有限公司2025年第二次临时股东会的召集和召开程序、出席人员资格、表决程序及表决结果进行了见证。本次股东会于2025年12月30日以现场与网络投票方式召开，审议通过了续聘2025年度审计机构、申请授信额度、为子公司提供担保额度及日常关联交易等四项议案，表决结果均合法有效。出席股东代表有表决权股份总数占公司总股本的54.7122%。

[本川智能|公告解读]标题：国浩律师（深圳）事务所关于江苏本川智能电路科技股份有限公司2025年第五次临时股东会之法律意见书

解读：国浩律师（深圳）事务所就江苏本川智能电路科技股份有限公司2025年第五次临时股东会出具法律意见书。本次股东会于2025年12月30日召开，审议并通过了董事会换届选举非独立董事和独立董事、变更回购股份用途并注销暨减少注册资本、修订公司章程等议案。会议召集、召开程序合法合规，出席人员资格、表决程序及表决结果均符合法律法规及公司章程规定。

[百胜智能|公告解读]标题：招商证券股份有限公司关于江西百胜智能科技股份有限公司部分募投项目延期的核查意见

解读：江西百胜智能科技股份有限公司首次公开发行股票募集资金净额为355,855,885.72元，用于智能出入口安防设备生产基地建设、研发技术中心升级建设及补充流动资金。截至2025年12月25日，补充流动资金项目已完成，智能出入口安防设备生产基地建设项目投资进度为80.58%，研发技术中心升级建设项目投资进度为42.68%。公司决定将智能出入口安防设备生产基地建设项目达到预定可使用状态日期由2025年12月31日延期至2026年6月30日，研发技术中心升级建设项目延期至2026年12月31日。延期原因分别为设备采购及安装未完成、研发进度放缓。保荐机构对延期事项无异议。

[银禧科技|公告解读]标题：北京国枫律师事务所关于广东银禧科技股份有限公司2025年第四次临时股东大会的法律意见书

解读：北京国枫律师事务所就广东银禧科技股份有限公司2025年第四次临时股东大会的召集与召开程序、召集人资格、出席会议人员资格、表决程序及表决结果出具法律意见书。本次会议于2025年12月30日以现场和网络投票方式召开，审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》《关于修订〈股东会议事规则〉的议案》，各项议案均获得出席非关联股东所持有效表决权的三分之二以上通过。会议召集、召开程序及表决结果合法有效。