公告解读

[恒坤新材|公告解读]标题：信息披露暂缓与豁免事务管理制度

解读：厦门恒坤新材料科技股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》，明确公司信息披露暂缓、豁免行为的范围、条件及内部程序。制度依据《上市公司信息披露暂缓与豁免管理规定》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等制定，适用于公司定期报告和临时报告中涉及国家秘密或商业秘密的信息披露管理。公司需审慎确定暂缓或豁免事项，履行内部审核程序，并对相关登记材料进行归档和报送。制度同时建立责任追究机制，防止滥用信息披露豁免。

[恒坤新材|公告解读]标题：金融衍生品业务管理制度

解读：厦门恒坤新材料科技股份有限公司制定了金融衍生品业务管理制度，明确公司及控股子公司开展金融衍生品交易须遵循套期保值原则，不得进行投机和套利交易。制度规定了审批权限，涉及交易保证金或合约价值达到一定标准需经董事会及股东会审议。公司仅可与具备资质的金融机构交易，禁止使用募集资金，且需设立独立交易账户。财务中心负责具体操作，内审部负责监督，证券部负责信息披露。

[晋西车轴|公告解读]标题：晋西车轴内部控制评价管理办法（2025年修订）

解读：晋西车轴股份有限公司发布《内部控制评价管理办法》，明确内部控制评价的范围、程序、方法及缺陷认定标准。办法适用于公司及所属单位，评价内容涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督等方面。内部控制缺陷分为财务报告和非财务报告两类，按影响程度分为重大、重要和一般缺陷，并分别设定定性与定量认定标准。审计部负责组织实施评价工作，编制评价报告并监督整改。公司以每年12月31日为评价基准日，评价报告经董事会审议通过后披露。

[晋西车轴|公告解读]标题：晋西车轴外部信息报送和使用管理办法（2025年修订）

解读：晋西车轴股份有限公司为加强定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息报送和使用管理，依据相关法律法规制定了《外部信息报送和使用管理办法》。办法明确公司董事、高级管理人员及相关内幕信息知情人在定期报告和重大事项筹划期间负有保密义务，禁止在信息披露前以任何形式泄露内容。公司向外部单位报送信息需基于法律法规，且须将相关人员作为内幕信息知情人登记备案，并书面提醒其履行保密义务。外部单位不得泄露或利用内幕信息买卖公司证券，若发生泄密应立即通知公司。违反规定的外部单位将依法承担赔偿责任，涉嫌犯罪的将移送司法机关。

[燕东微|公告解读]标题：北京燕东微电子股份有限公司2025年限制性股票激励计划实施考核管理办法

解读：北京燕东微电子股份有限公司制定2025年限制性股票激励计划实施考核办法，明确考核目的为完善法人治理结构，调动管理人员和业务骨干积极性，建立长效激励机制。考核范围包括公司董事、高级管理人员及技术、业务、管理骨干。考核分为公司层面和个人层面，公司层面以2027年至2029年研发费用占比、专利申请数、营业收入、EOE或12吋晶圆出货量为考核目标，个人层面依据绩效考核结果确定解除限售或归属比例。未达标则限制性股票由公司回购或作废。

[拓斯达|公告解读]标题：股东会议事规则（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的职权、召集程序、提案与通知、会议召开、表决与决议、会议记录及决议执行等内容。股东会分为年度和临时会议，董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东有权提议召开临时股东会。会议由董事长或指定人员主持，表决方式包括现场和网络投票，决议需经出席股东所持表决权的过半数或三分之二以上通过。公司应保存会议文件不少于10年，并由董事会负责执行股东会决议。

[拓斯达|公告解读]标题：董事会战略与ESG委员会议事规则（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定了董事会战略与ESG委员会议事规则，明确委员会为董事会下设机构，负责对公司长期发展战略、重大投资决策、ESG事务等进行研究并提出建议。委员会由3名董事组成，至少包括1名独立非执行董事，主任委员原则上由董事长担任。委员会职责包括研究发展战略、审批重大项目立项、制定ESG政策、审阅ESG报告、推动可持续发展等，并对董事会负责。会议需2/3以上委员出席，决议须经全体委员过半数通过，会议记录由董事会秘书保存。

[拓斯达|公告解读]标题：内部审计制度（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确审计部为公司内部审计实施机构，对董事会负责并接受审计委员会监督。审计部需检查公司内部控制制度的完整性、合理性及实施有效性，审查财务信息的真实性、合规性，并协助建立反舞弊机制。审计部应定期提交内部审计计划和报告，每年至少提交一次内部控制审计报告，并对募集资金使用、关联交易、对外投资等事项进行重点审计。公司应披露内部控制自我评价报告和鉴证报告，董事会应对内部控制有效性作出评估。

[拓斯达|公告解读]标题：信息披露管理制度（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定了信息披露管理制度，旨在规范公司信息披露行为，确保信息披露真实、准确、完整、及时、公平。制度依据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《创业板上市规则》等法律法规及公司章程制定。公司及相关信息披露义务人须及时、公平地披露所有对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较大影响的信息，并保证信息内容真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。制度明确了信息披露内容及标准，包括定期报告、临时报告等，规定了董事、高级管理人员的信息披露职责及信息报告、审核、披露程序。

[拓斯达|公告解读]标题：公司章程（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司章程，涵盖公司基本信息、股东权利与义务、股东会及董事会的职权与议事规则、利润分配政策、股份回购、对外担保、关联交易等内容。章程明确了公司治理结构，规定了董事、高级管理人员的忠实与勤勉义务，并对财务会计、审计、通知公告、合并分立清算等事项作出规定。章程自公司H股上市之日起生效。

[拓斯达|公告解读]标题：投资者关系管理制度（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定了投资者关系管理制度，旨在规范公司投资者关系管理工作，加强与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，保护投资者合法权益。制度明确了投资者关系管理的基本原则、职责内容、活动方式及信息披露要求，强调公司应平等对待所有投资者，不得私下向特定对象泄露未公开重大信息，并规定了股东会、网站、投资者说明会、电话咨询、互动易平台等沟通渠道的管理要求。

[拓斯达|公告解读]标题：对外投资管理制度（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定了对外投资管理制度，旨在规范公司对外投资决策程序，确保决策科学、规范、透明，提高资金运作效率，保障公司和股东利益。制度适用于公司及子公司投资行为，参股公司重大投资需参照执行。对外投资达到资产总额、营业收入、净利润、成交金额等标准之一的，需经董事会或股东会审议通过并披露。重大投资应组织专家评审，涉及关联交易的按相关规定执行。制度还明确了投资决策的执行、内部控制及信息披露要求。

[拓斯达|公告解读]标题：对外担保管理制度（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定对外担保管理制度，规范公司及控股子公司对外担保行为，明确担保决策程序、信息披露要求及内部控制措施。制度规定了需经董事会和股东会审议的对外担保事项，包括单笔担保额超过净资产10%、为资产负债率超过70%的对象提供担保等情形，并要求及时披露相关信息。公司为关联人提供担保须履行关联交易审议程序，控股子公司对外担保视同公司提供担保，参股公司担保按持股比例参照执行。制度还明确了担保合同订立、反担保要求、持续风险监控及责任追究机制。

[拓斯达|公告解读]标题：重大信息内部报告制度（H股发行上市后适用）

解读：广东拓斯达科技股份有限公司制定了重大信息内部报告制度，明确公司及控股子公司在发生重要会议、重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大变更及风险事项时，相关责任人需及时向董事长、董事会秘书报告。制度适用于公司各部门、分公司及子公司，涵盖重大信息的范围、报告程序、责任划分及保密义务等内容，旨在确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。

[晋西车轴|公告解读]标题：晋西车轴董事会决议跟踪落实及后评估制度（2025年修订）

解读：晋西车轴股份有限公司为规范法人治理结构，确保董事会决议的贯彻落实和高效执行，制定了董事会决议跟踪落实及后评估制度。该制度适用于公司董事会决议及监管部门关注事项的落实与评估。董事会统一领导相关工作，总经理为决议落实责任人，董事会秘书协助执行。证券部为归口管理部门，负责督办、检查、汇总及档案管理。制度明确了决议任务分工、承办要求、进度反馈流程及监管事项的响应机制，并规定每年对决议执行情况进行后评估。

[晋西车轴|公告解读]标题：晋西车轴子公司管理制度（2025年修订）

解读：晋西车轴股份有限公司为加强子公司管理，规范运作机制，依据《公司法》《上市规则》等法律法规及公司章程，制定子公司管理制度。制度涵盖子公司设立、治理结构、财务管理、内部审计、投资管理、信息披露、考核奖惩等内容。公司作为控股股东享有投资收益和重大决策权，子公司须遵守上市公司规范，重大事项需报公司审批。子公司应完善法人治理，定期报送财务及经营信息，严禁违规对外借款、担保及证券投资。制度自董事会审议通过之日起实施。

[晋西车轴|公告解读]标题：晋西车轴董事会秘书工作制度（2025年修订）

解读：晋西车轴股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确董事会秘书为公司高级管理人员，由董事长提名，董事会聘任或解聘。董事会秘书需具备财务、管理、法律等专业知识，取得交易所认可的资格证书，且不得存在《公司法》规定的禁止任职情形。公司设证券部，由董事会秘书负责管理，作为公司与交易所的指定联络人，负责信息披露、公司治理、股权管理等事务。董事会秘书空缺期间，由董事长或指定人员代行职责。

[神思电子|公告解读]标题：关于公司中标关联方项目暨关联交易的公告

解读：神思电子技术股份有限公司中标济南数字低空飞行管理服务平台低空保障设施建设项目，中标金额199,799,325.00元。招标人济南低空经济发展有限公司与公司同受济南能源集团有限公司控制，构成关联交易。本次交易通过公开招标方式进行，不构成重大资产重组，可免于提交股东会审议。项目中标金额占公司2024年度经审计营业收入的21.92%。目前尚未签订正式合同，履约存在不确定性。

[重药控股|公告解读]标题：关于拟变更会计师事务所的公告

解读：重药控股拟聘任致同会计师事务所为2025年度审计机构，原聘任的天职国际会计师事务所因审计服务合同到期不再续聘。公司已与前后任会计师事务所充分沟通，双方均对变更无异议。本次变更经审计与风险委员会、董事会审议通过，尚需提交股东会审议。2025年度审计费用为150万元，其中年报审计100万元，内部控制审计不超过50万元，较上年无变动。

[重药控股|公告解读]标题：关于2025年日常关联交易执行情况及2026年日常关联交易预计的公告

解读：重药控股预计2026年与通用技术集团及重庆药友制药等关联方发生日常关联交易总额421,550万元，包括向关联方销售商品、采购商品及接受服务。2025年1-10月实际发生关联交易108,433.92万元。该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议。关联交易定价遵循市场原则，不影响公司独立性。