公告解读

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易相关主体不存在《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第8号—重大资产重组》第三十条规定情形的核查意见

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对深圳市英唐智能控制股份有限公司发行股份及支付现金购买桂林光隆集成科技有限公司和上海奥简微电子科技有限公司各100%股权并募集配套资金事项进行了核查。截至核查意见出具日，本次交易相关主体未因涉嫌重大资产重组相关的内幕交易被立案调查或立案侦查，最近36个月内未因此受到中国证监会行政处罚或被司法机关追究刑事责任。本次交易相关主体不存在不得参与上市公司重大资产重组的情形。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于深圳市英唐智能控制股份有限公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的核查意见

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对深圳市英唐智能控制股份有限公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况进行核查。公司于2025年8月25日经第六届董事会第九次会议审议通过修订后的《内幕信息知情人登记管理制度（2025年8月）》。在筹划发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金交易期间，公司严格执行相关法律法规，制定保密制度，控制知情人范围，制作交易进程备忘录，签署保密协议，并及时向深交所报送有关材料。经核查，公司已建立并有效执行内幕信息知情人登记管理制度，措施符合相关规定。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于深圳市英唐智能控制股份有限公司本次交易前十二个月内购买与出售资产情况的核查意见

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对深圳市英唐智能控制股份有限公司在本次交易前十二个月内购买、出售资产的情况进行了核查。根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定，截至核查意见出具日，上市公司在本次交易前十二个月内不存在需纳入累计计算范围的购买、出售资产交易情况。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》相关规定的核查意见

解读：浙商证券作为上市公司本次交易的独立财务顾问，对本次交易中聘请第三方的情况进行了核查。经核查，独立财务顾问不存在直接或间接有偿聘请第三方的行为；上市公司已聘请浙商证券为独立财务顾问、北京国枫律师事务所为法律顾问、中审众环会计师事务所为审计机构、北方亚事资产评估有限责任公司为评估机构、北京荣大商务有限公司提供申报文件制作服务，上述聘请行为合法合规，符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》相关规定。

[英唐智控|公告解读]标题：审核要点专项核查报告

解读：中审众环会计师事务所对深圳市英唐智能控制股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项涉及的标的资产光隆集成和奥简微电子的财务报表进行了审计，并对上市公司备考财务报表进行了审阅，出具了无保留意见的审计报告和审阅报告。核查内容包括标的资产是否曾挂牌或上市、主要供应商和客户情况、合并报表范围变化、财务和经营状况、应收款项、存货、固定资产、无形资产、商誉、收入成本费用、关联交易等事项。核查认为相关会计处理符合企业会计准则规定，信息披露与实际情况无重大差异。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易符合创业板上市公司相关规定的核查意见

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对英唐智控发行股份及支付现金购买光隆集成和奥简微电子100%股权并募集配套资金事项进行核查。公告显示，本次交易符合《上市公司证券发行注册管理办法》第十一条、第十二条、第五十五条、第五十八条的规定，募集资金用于支付现金对价、补充流动资金和偿还债务，不涉及改变前次募集资金用途，不存在重大违法违规情形。标的资产与上市公司处于同行业或上下游，符合创业板定位。本次交易不构成重组上市，不适用《重组审核规则》第十条、第十一条。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易符合《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》第四条规定的核查意见

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对英唐智能拟发行股份及支付现金购买光隆集成100%股权和奥简微电子100%股权并募集配套资金的交易进行了核查。公告指出，本次交易标的资产不涉及立项、环保、用地等报批事项，交易对方已合法拥有标的资产完整权利，不存在限制转让情形。交易完成后，上市公司将控股两家标的公司，有利于提升资产完整性及业务独立性，增强持续经营能力和抗风险能力，不会导致新增重大不利影响的同业竞争或显失公平的关联交易。经核查，本次交易符合《上市公司监管指引第9号》第四条规定。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易产业政策和交易类型之专项核查意见

解读：深圳市英唐智能控制股份有限公司拟发行股份及支付现金购买桂林光隆集成科技有限公司和上海奥简微电子科技有限公司各100.00%股权，并募集配套资金。本次交易涉及的行业属于电子信息产业，符合国家鼓励类产业政策。光隆集成属于光电子器件制造，奥简微电子属于集成电路设计，均属于新一代信息技术领域。本次交易所涉及的交易类型属于同行业或上下游并购，不构成重组上市，且涉及发行股份。截至核查意见出具日，上市公司未被中国证监会立案稽查。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条、第二十一条和《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第八条规定的核查意见

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对英唐智能拟发行股份及支付现金购买桂林光隆集成科技有限公司100%股权和上海奥简微电子科技有限公司100%股权并募集配套资金事项进行核查。认为标的资产所属行业符合创业板定位，与上市公司处于同行业或上下游关系；发行股份价格不低于市场参考价的80%，符合《创业板上市公司持续监管办法（试行）》第十八条、第二十一条及《深圳证券交易所上市公司重大资产重组审核规则》第八条的规定。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易标的公司报告期内业绩真实性的专项核查报告

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对英唐智控拟发行股份及支付现金购买桂林光隆集成科技有限公司和上海奥简微电子科技有限公司100%股权的交易中，标的公司报告期内业绩真实性进行了专项核查。核查范围包括营业收入真实性、成本费用完整性。通过执行内部控制测试、收入成本分析、函证、访谈、截止测试等程序，确认标的公司收入确认政策符合会计准则，营业收入真实、准确、完整；营业成本及期间费用构成合理，真实、准确、完整。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易方案调整不构成重大调整的核查意见

解读：深圳市英唐智能控制股份有限公司拟发行股份及支付现金购买桂林光隆集成科技有限公司100.00%股权以及上海奥简微电子科技有限公司100.00%股权，并募集配套资金。本次交易方案将原拟收购奥简微电子80.00%股权调整为收购其100.00%股权，交易对方未发生变化。2026年1月29日，公司召开第六届董事会第十三次会议审议通过调整后的交易方案，并披露重组报告书（草案）。浙商证券作为独立财务顾问认为，本次方案调整不构成重大调整。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易不构成重大资产重组、不构成重组上市的核查意见

解读：浙商证券作为独立财务顾问，对英唐智能控制股份有限公司发行股份及支付现金购买桂林光隆集成科技有限公司100%股权和上海奥简微电子科技有限公司100%股权并募集配套资金事项出具核查意见。根据财务数据测算，本次交易资产净额占比为46.35%，未超过50%，不构成重大资产重组；交易前后上市公司控股股东和实际控制人均为胡庆周，控制权未发生变更，不构成重组上市。本次交易需提交深交所审核并报中国证监会注册。

[英唐智控|公告解读]标题：深圳市英唐智能控制股份有限公司拟收购股权事宜涉及的桂林光隆集成科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告

解读：深圳市英唐智能控制股份有限公司拟收购桂林光隆集成科技有限公司股权，北方亚事资产评估有限责任公司对光隆集成股东全部权益价值进行了评估。评估基准日为2025年9月30日，采用收益法和资产基础法评估。收益法评估结果为75,570.00万元，较账面价值增值61,478.70万元，增值率436.29%。最终采用收益法评估结果作为评估结论。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于本次交易摊薄即期回报情况及采取填补措施的专项核查意见

解读：本次交易完成后，上市公司每股收益将得到增厚。根据备考审阅报告，2025年1-9月基本每股收益由交易前的0.02元增至0.03元，稀释每股收益同步上升。2024年交易前后每股收益均为0.05元。公司已制定填补回报措施，包括加快标的公司整合、执行业绩承诺及补偿安排、完善利润分配政策、加强内部控制等。控股股东、实际控制人及董事、高级管理人员已出具相关承诺，确保填补回报措施切实履行。独立财务顾问认为本次交易预计不会导致即期回报被摊薄，但仍存在因战略或经营未达预期而导致回报被摊薄的风险。

[英唐智控|公告解读]标题：深圳市英唐智能控制股份有限公司拟收购股权事宜涉及的上海奥简微电子科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告

解读：深圳市英唐智能控制股份有限公司拟收购上海奥简微电子科技有限公司股权，北方亚事资产评估有限责任公司对奥简科技股东全部权益价值进行了评估。评估基准日为2025年9月30日，采用市场法和资产基础法，最终以市场法结果作为评估结论。市场法评估的股东全部权益价值为10,823.41万元，较账面价值1,572.49万元增值9,250.91万元，增值率588.30%。

[英唐智控|公告解读]标题：上海奥简微电子科技有限公司审计报告

解读：上海奥简微电子科技有限公司财务报表已由中审众环会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。报告涵盖2025年9月30日、2024年12月31日、2023年12月31日的资产负债表及相应期间的利润表、现金流量表、股东权益变动表。审计意见认为财务报表在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。审计工作依据中国注册会计师审计准则执行，会计师事务所独立履行职责。

[英唐智控|公告解读]标题：桂林光隆集成科技有限公司审计报告

解读：桂林光隆集成科技有限公司2025年1-9月、2024年度及2023年度财务报表经审计，审计意见为无保留意见。2025年1-9月营业收入5,642.32万元，净利润1,830.08万元；2024年营业收入4,491.37万元，净利润1,045.63万元；2023年营业收入6,020.56万元，净利润1,963.51万元。关键审计事项为收入确认。

[英唐智控|公告解读]标题：北京国枫律师事务所关于深圳市英唐智能控制股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见书

解读：深圳市英唐智能控制股份有限公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买桂林光隆集成科技有限公司100%股权和上海奥简微电子科技有限公司100%股权，并募集配套资金。交易对方为光隆集团及奥简微电子的股东高志宇、上海从简等。本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组或重组上市。方案已获董事会审议通过，尚需股东大会审议、深交所审核及中国证监会注册。

[英唐智控|公告解读]标题：北京国枫律师事务所关于深圳市英唐智能控制股份有限公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的专项核查意见

解读：北京国枫律师事务所出具专项核查意见，确认深圳市英唐智能控制股份有限公司已制定内幕信息知情人登记制度，并于2025年8月25日经第六届董事会第九次会议审议通过。该制度对内幕信息及知情人范围、登记备案、保密要求、责任追究等作出规定。针对本次重组，公司已实施内幕信息知情人登记，签署保密协议，制作交易进程备忘录并报送深交所，同时将查询相关人员在核查期间买卖股票情况。

[英唐智控|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司关于深圳市英唐智能控制股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告

解读：浙商证券作为独立财务顾问，就英唐智控发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项出具独立财务顾问报告。本次交易包括发行股份及支付现金方式购买光隆集成100%股权和奥简微电子100%股权，并募集配套资金不超过50,900万元。报告对交易方案、评估定价、合规性、业绩承诺、风险因素等进行了详细分析，并发表核查意见，认为本次交易符合相关法律法规规定，定价公允，有利于提升上市公司持续经营能力。