公告解读

[恩捷股份|公告解读]标题：关于预计2026年度日常关联交易的公告

解读：云南恩捷新材料（集团）股份有限公司于2026年3月5日召开董事会，审议通过《关于预计2026年度日常关联交易的议案》。预计2026年度公司及下属子公司与关联方珠海辰玉、捷胜科技、韬林包装等发生日常关联交易，涉及采购材料、购买设备及备件、销售包装材料、租赁办公用房等，交易金额合计不超过50,541.40万元（含税）。关联交易定价遵循市场公允价格，决策程序合规，不影响公司独立性。该事项无需提交股东大会审议。

[山金国际|公告解读]标题：2025年度董事会工作报告

解读：2025年，山金国际黄金股份有限公司董事会严格按照法律法规及公司章程规定，履行职责，推动公司持续健康发展。公司实现营业收入1,709,860.50万元，同比增长25.86%；归属于上市公司股东净利润297,165.87万元，同比增长36.75%。报告期内，公司推进重点项目建设，实施探矿增储，完成对云南西部矿业有限公司的全额收购，启动纳米比亚Osino项目建设。董事会召开9次会议，审议定期报告、利润分配、H股发行筹备等事项，严格执行股东会决议，规范信息披露，全年披露公告141份，未发生信披违规情况。

[山金国际|公告解读]标题：2025年度内部控制评价报告

解读：山金国际黄金股份有限公司根据企业内部控制规范体系要求，对公司2025年12月31日内控有效性进行评价。董事会认为，公司已按相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。评价范围涵盖公司及主要子公司，资产总额和营业收入占比均为100%。内部控制缺陷认定标准未作调整，重大、重要缺陷均已完成整改。自评价基准日至报告发布日，无影响内控有效性的变化。

[山金国际|公告解读]标题：董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告

解读：山金国际黄金股份有限公司董事会审计委员会对信永中和会计师事务所2025年度履职情况进行了评估，认为其在审计过程中保持独立性，具备专业胜任能力，审计程序规范，出具的审计报告客观、公正。审计委员会通过审前沟通、过程监督及审后审议等方式履行了监督职责，确认信永中和按时完成年报审计工作，能够真实、准确、完整地反映公司经营情况。

[山金国际|公告解读]标题：年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

解读：山金国际黄金股份有限公司披露2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表。上市公司与全资子公司之间存在非经营性资金往来，其中上海盛蔚矿业投资有限公司期末占用资金余额为6,453.68万元，海南盛蔚贸易有限公司为49,877.38万元。此外，与实控人控股集团下属公司赤峰山金瑞鹏贸易有限公司发生经营性往来，期末余额为29.02万元；与山东黄金集团有限公司发生经营性往来，期末余额为15.72万元。所有资金往来均已列明期初余额、累计发生额、偿还金额及形成原因。

[山金国际|公告解读]标题：董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告

解读：山金国际黄金股份有限公司董事会对在任独立董事张达先生、刘洪渭先生、闫庆悦先生的独立性情况进行核查。经核查，上述人员及其直系亲属、主要社会关系未在公司及主要股东单位担任除独立董事以外的职务，与公司及主要股东之间不存在利害关系或其他可能影响其独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情形，符合相关法律法规及公司章程对独立董事独立性的要求。

[德赛西威|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（罗中良）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司独立董事罗中良就2025年度履职情况进行了报告。报告期内，共参加11次董事会、5次股东大会，出席各专门委员会会议共计16次。对关联交易、定期报告、续聘会计师事务所、董事监事高管薪酬、股权激励、向特定对象发行股票等事项发表了独立意见。现场工作时间达15天，持续关注公司规范运作与信息披露，切实维护中小股东权益。

[德赛西威|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（熊明良）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司独立董事熊明良在2025年度忠实履行独立董事职责，出席全部11次董事会会议和4次股东大会，主持审计委员会和独立董事专门会议，审议关联交易、续聘会计师事务所、股权激励、向特定对象发行股票等事项，对公司定期报告、内部控制、信息披露等进行审查，维护公司及中小股东合法权益。

[德赛西威|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（徐焕茹）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司独立董事徐焕茹在2025年度勤勉履职，出席全部11次董事会会议和5次股东大会，积极参与审计委员会、薪酬与考核委员会及独立董事专门会议，审议关联交易、续聘会计师事务所、董事监事高管薪酬、股权激励、向特定对象发行股票等事项，监督公司信息披露和内部控制，保障投资者权益。

[德赛西威|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司制定董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理原则、薪酬结构、绩效考核及薪酬发放与追索机制。制度适用于公司全体董事（含独立董事）和高级管理人员，薪酬方案由董事会薪酬与考核委员会制定，董事薪酬由股东会决定，高级管理人员薪酬由董事会批准。薪酬结构包括基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入，绩效薪酬占比原则上不低于50%。绩效薪酬与公司及个人业绩挂钩，若公司亏损或业绩下滑，绩效薪酬应相应调整。存在财务造假等情形时，将追回已发绩效薪酬。

[德赛西威|公告解读]标题：董事会议事规则（H股发行上市后适用）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司制定董事会议事规则，适用于H股发行上市后。规则依据《公司法》《证券法》《公司章程》及相关监管规定，明确董事会的议事方式和决策程序，提升董事会运作效率和科学决策水平。董事会下设董事会办公室，由董事会秘书负责日常事务。董事会会议分为定期会议和临时会议，每年至少召开四次定期会议。会议通知、提案提交、会议召集与主持、表决程序、回避机制、会议记录及决议执行等内容均作出详细规定。规则为《公司章程》附件，经股东大会审议通过后生效。

[德赛西威|公告解读]标题：董事会专门委员会实施细则（2026年3月）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司发布董事会专门委员会实施细则，明确设立战略与可持续发展、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。各委员会成员均由董事组成，其中审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占比不低于二分之一，审计委员会成员不含高级管理人员，且至少一名独立董事为会计专业人士。委员会职责包括战略规划、董事及高管提名、财务审计监督、薪酬考核等，会议召集、议事表决、信息披露等程序均有明确规定。细则自董事会审议通过之日起执行。

[德赛西威|公告解读]标题：关联（连）交易管理制度（H股发行上市后适用）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司制定了关联（连）交易管理制度，旨在规范公司与关联方及关连人士之间的关联交易行为，确保交易的公平、公正、公开，保护投资者特别是中小投资者的合法权益。制度明确了关联方和关连人士的定义，涵盖关联法人、关联自然人及根据《香港上市规则》认定的关连人士。对于关联交易的决策程序，规定了董事会和股东会审议时关联董事和股东应回避表决，并根据不同金额和性质的交易设定了相应的审议和披露要求。制度还规定了关联交易的定价原则、披露内容和文件要求，以及在特定情况下可免于履行相关程序的情形。该制度适用于公司H股发行上市后。

[德赛西威|公告解读]标题：境外发行证券和上市相关保密和档案管理制度

解读：为保障国家经济安全和社会公共利益，规范境外发行证券和上市过程中的保密和档案管理，惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司根据《中华人民共和国证券法》《保守国家秘密法》《档案法》等相关法律法规及公司章程，制定本制度。制度适用于公司及下属企业境外发行上市全过程，要求公司及所聘证券公司、证券服务机构严格执行保密规定，涉及国家秘密、国家机关工作秘密的文件需经主管部门批准并备案后方可对外提供。公司应与服务机构签订保密协议，相关档案须存放在境内，跨境监管检查需通过中国证监会或有关主管部门同意。制度自董事会审议通过之日起生效。

[德赛西威|公告解读]标题：独立董事工作制度（H股发行上市后适用）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司制定独立董事工作制度，明确独立董事的任职条件、提名选举、职责权限、工作条件等内容。独立董事需保持独立性，不得与公司及其主要股东存在利害关系，人数占比不低于董事会成员的三分之一，其中至少一名为会计专业人士。独立董事每年现场工作时间不少于十五日，应对关联交易、重大事项发表独立意见，并向年度股东会提交述职报告。

[德赛西威|公告解读]标题：股东会议事规则（H股发行上市后适用）

解读：惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司制定股东会议事规则，适用于H股发行上市后。规则依据《公司法》《证券法》《上市公司股东会规则》等法律法规及公司章程制定，明确股东会的召集、提案、通知、召开、表决及决议程序等内容。股东会分为年度和临时会议，董事会负责召集，独立董事、审计委员会或符合条件的股东可提议召开临时会议。会议须聘请律师出具法律意见。规则还规定了累积投票制选举董事、中小投资者单独计票、关联股东回避表决等机制。

[德赛西威|公告解读]标题：中信证券股份有限公司关于惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司2025年度内控评价工作报告的核查意见

解读：德赛西威2025年度内部控制评价报告显示，截至内部控制评价基准日，公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷，也未发现非财务报告内部控制重大缺陷。公司内部控制制度符合企业内部控制规范体系及相关法律法规要求，覆盖了组织架构、资金活动、采购管理、财务报告等主要业务环节。保荐人中信证券核查后认为，公司2025年度保持了有效的财务报告内部控制，内部控制评价报告真实、完整地反映了公司内控建设及运行情况。

[德赛西威|公告解读]标题：容诚审字[2026]518Z0380号-已报备-内控审计报告

解读：容诚会计师事务所对惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司截至2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计。依据《企业内部控制审计指引》及相关准则，审计意见认为，德赛西威公司在所有重大方面保持了按照《企业内部控制基本规范》和相关规定有效的财务报告内部控制。会计师事务所同时说明了内部控制的固有局限性，并披露了审计责任与企业责任。

[神州控股|公告解读]标题：海外监管公告

解读：本公告為神州數碼控股有限公司根據臺灣證券交易所規定提交的臺灣存託憑證流通及兌回情形月報表，涵蓋2026年2月份數據。截至上月底，臺灣存託憑證在外流通餘額為33,726,976單位，表彰有價證券數額為16,863,488股。本月無新增發行或兌回情形，亦無因現金增資、盈餘或資本公積增資、轉換公司債或認股權行使而增發之單位數。截至本月底餘額維持不變，仍為33,726,976單位，表彰有價證券數額為16,863,488股。存託機構為第一商業銀行股份有限公司，申報日期為2026年3月5日。

[德赛西威|公告解读]标题：中信证券股份有限公司关于惠州市德赛西威汽车电子股份有限公司开展金融衍生品投资业务的核查意见

解读：德赛西威为规避外汇市场风险，降低汇率波动对公司经营的影响，拟使用自有资金开展金融衍生品投资业务，交易合约量不超过人民币50亿元，期限为自董事会审议通过之日起12个月内可滚动使用。衍生品包括远期、掉期、期权等中短期产品，以套期保值为目的。该事项已获公司第四届董事会第十七次会议审议通过，授权财务总监在额度内决策并签署文件，无需提交股东大会审议。公司已制定相关管理制度，采取多项风控措施控制市场、信用、操作等风险。