公告解读

[北摩高科|公告解读]标题：非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项审核说明

解读：中汇会计师事务所对北京北摩高科摩擦材料股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了专项审核，出具了中汇会专[2026]1170号专项审核说明。经审核，北摩高科管理层编制的《2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》在所有重大方面符合监管机构的相关规定，与已审计财务报表相关内容无重大不一致。该专项说明仅用于2025年度报告披露，不得用于其他用途。

[创新实业|公告解读]标题：须予披露及关连交易建议收购山东创源余下股权及建议收购通辽智慧矿业

解读：创新实业集团有限公司（股份代号：02788）于2026年3月17日宣布两项建议收购事项。其全资附属公司内蒙创源拟有条件收购山东创源余下41.5%股权，代价为人民币525,527,000元；同时收购通辽智慧矿业全部股权，代价为人民币1,000,813,100元。两项交易均与同一卖方创新集团订立，构成关联交易，须合并计算并遵守上市规则第14章及第14A章规定。交易完成后，山东创源和通辽智慧矿业将成为公司全资附属公司。收购资金来自内部资源及外部借款，不涉及上市募集资金。山东创源主要从事氧化铝生产，有助于保障上游原材料供应；通辽智慧矿业持有煤炭资源探矿权，有助于稳定电力成本。交易须获独立股东于股东特别大会上批准，并满足其他先决条件。独立董事会及独立财务顾问将就交易提供意见。通函预计于2026年4月15日或前后上传联交所及公司网站。

[创新实业|公告解读]标题：提名委员会职权范围

解读：创新实业集团有限公司（股份代号：02788）董事会设立提名委员会，并公布其职权范围。提名委员会的主要职责包括：物色、考虑及推荐合适人选出任公司董事；制定并建议董事提名政策及程序；评估董事会架构、人数及组成，检讨董事会技能矩阵；制定董事会成员多元化政策；评估独立非执行董事的独立性及其在其他上市公司任职情况；就董事的委任、重新委任及继任计划向董事会提出建议；支持董事会定期评估表现。委员会由董事会任命，多数成员须为独立非执行董事，主席由董事长沙或独立非执行董事担任。委员会每年至少召开一次会议，可由任何成员召集，法定人数为两名成员。委员会有权获取公司资源及独立专业意见，并应向董事会汇报决策或建议。秘书负责保存会议纪录，全体成员签署的书面决议具同等法律效力。委员会成员需出席股东周年大会，回应有关其工作的提问。

[龙蟠科技|公告解读]标题：2026年4月2日(星期四)举行的2026年第三次临时股东会代表委任表格

解读：江苏龙蟠科技集团股份有限公司（股份代码：2465）发布关于召开2026年第三次临时股东会的代表委任表格。会议将于2026年4月2日下午二时正在中国江苏省南京市南京经济技术开发区恒通大道6号二楼大会议室举行，考虑及酌情通过相关决议案。本次会议审议事项包括一项特别决议案和两项普通决议案。特别决议案为：考虑及批准有关变更回购股份用途并注销暨减少注册资本的议案；另一项特别决议案为：考虑及批准有关变更注册资本及修订《公司章程》并办理工商变更登记的议案。普通决议案为：考虑及批准有关制定董事、高级管理人员薪酬管理制度的议案。股东可委任代表出席会议并投票，代表委任表格须在会议或续会指定举行时间24小时前送达公司H股过户登记处（香港中央证券登记有限公司）。文件同时载有收集个人资料声明，说明所提供资料将用于处理委任代表及投票事宜。

[北摩高科|公告解读]标题：2025年年度审计报告

解读：北京北摩高科摩擦材料股份有限公司2025年度财务报告显示，公司实现营业收入9.18亿元，同比增长70.65%；归属于上市公司股东的净利润2.00亿元，同比增长1138.68%。经营活动现金流净额为3.78亿元，同比增长105.09%。公司2025年末总资产为38.59亿元，总负债为10.93亿元，资产负债率为28.32%。公司主营业务收入主要来源于军用飞机及地面装备刹车制动产品。

[创新实业|公告解读]标题：环境、社会及管治委员会职权范围

解读：创新实业集团有限公司（股份代号：02788）发布了环境、社会及管治委员会（委员会）的职权范围。委员会由董事会设立，成员不少于3名，包括至少1名执行董事和1名符合独立性要求的独立非执行董事，董事会将委任其中一人为主席。委员会每年至少召开一次会议，可根据需要增加会议次数，会议法定人数为两名成员，决议以多数票通过，主席在票数相等时有决定票。委员会负责协助董事会研究和建议公司环境、社会及管治（ESG）相关的战略、风险管理和重大决策，具体职责包括跟踪ESG及气候变化趋势，提出战略建议；统筹ESG工作部署，推动ESG融入公司战略与内控体系；审查ESG相关风险与机遇；监督ESG管理表现；审阅ESG报告及相关信息披露；并履行法律法规及董事会授权的其他事项。委员会有权接触管理层、索取资料，并在必要时聘请专业顾问。主席须出席股东周年大会，回应有关委员会工作的提问。

[中国铁建|公告解读]标题：海外监管公告 - 2026年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券(第一期)发行公告

解读：中国铁建股份有限公司2026年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券（第一期）发行规模不超过人民币30亿元，分为两个品种：品种一为5+N年期，品种二为10+N年期，发行人有权在每个周期末选择续期或全额兑付。债券采取簿记建档方式发行，面向专业机构投资者，不设担保。票面利率通过询价确定，品种一询价区间为1.70%-2.70%，品种二为2.20%-3.20%。发行人主体及本期债券信用等级均为AAA，评级展望稳定。募集资金用于偿还债务、补充流动资金等生产性支出。债券附设递延支付利息选择权和续期选择权，清偿顺序劣后于普通债务，会计上分类为权益工具。发行时间为2026年3月19日至20日，起息日为2026年3月20日。

[创新实业|公告解读]标题：董事名单与其角色和职能

解读：創新實業集團有限公司（股份代號：02788）於開曼群島註冊成立，董事會成員包括董事長兼非執行董事崔立新先生；執行董事曹勇先生、張建鄉先生、張悅女士、伏騫先生；獨立非執行董事劉言昭先生、鄭娟女士、申凌燕女士。董事會下設五個委員會，分別為審核委員會、提名委員會、薪酬委員會、關連交易控制委員會及環境、社會及管治委員會。各董事在委員會中擔任職務如下：崔立新先生為審核委員會及提名委員會成員；劉言昭先生為審核委員會主席、關連交易控制委員會主席，並為薪酬委員會成員；鄭娟女士為提名委員會主席、薪酬委員會主席、關連交易控制委員會成員；申凌燕女士為審核委員會成員、提名委員會成員、薪酬委員會成員及環境、社會及管治委員會成員；張建鄉先生為關連交易控制委員會成員及環境、社會及管治委員會成員；曹勇先生為環境、社會及管治委員會成員。環境、社會及管治委員會另包括高級管理層郭偉先生。公告日期為2026年3月17日，地點為香港。

[龙蟠科技|公告解读]标题：临时股东会通告

解读：江苏龙蟠科技集团股份有限公司（股份代码：2465）宣布将于2026年4月2日下午二时正在中国江苏省南京市南京经济技术开发区恒通大道6号二楼大会议室召开临时股东会。会议将审议并酌情批准两项特别决议案及一项普通决议案。特别决议案包括：(1) 变更回购股份用途并注销暨减少注册资本的议案；(2) 变更注册资本及修订《公司章程》并办理工商变更登记的议案。普通决议案为：(3) 制定董事、高级管理人员薪酬管理制度的议案。为确定有权出席临时股东会的H股股东名单，公司将于2026年3月30日至4月2日暂停股份过户登记手续。H股股东须于2026年3月27日下午四时三十分前将相关文件提交至H股过户登记处香港中央证券登记有限公司。代表委任表格须在会议举行前24小时送达上述地址方为有效。股东可致电(852) 2862 8555或通过邮件联系H股过户登记处获取更多信息。

[中国铁建|公告解读]标题：海外监管公告 - 2026年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券(第一期)信用评级报告

解读：中国铁建股份有限公司发布海外监管公告，披露其2026年面向专业投资者公开发行科技创新可续期公司债券（第一期）的信用评级报告。本期债券发行金额不超过30亿元，分为两个品种：品种一为5+N（5）年期，品种二为10+N（10）年期，附续期选择权、递延支付利息选择权及票面利率调整机制。债券清偿顺序劣后于公司普通债务，募集资金用于偿还债务、补充流动资金等生产性支出。中诚信国际评定本期债券两个品种的信用等级均为AAAsti，认为公司行业龙头地位稳固、项目储备充足、融资渠道畅通，但也关注减值损失、工程回款压力、债务规模上升及海外项目风险等因素。报告同时披露了公司2022年至2025年9月的主要财务数据，显示资产规模持续增长，但经营性现金流呈净流出状态，总债务规模快速上升。