公告解读

[方大特钢|公告解读]标题：中审华会计师事务所（特殊普通合伙）关于辽宁方大集团国贸有限公司2023年度-2025年度业绩承诺期届满之标的资产减值测试情况的专项审核报告

解读：方大特钢科技股份有限公司于2023年5月完成收购辽宁方大集团国贸有限公司100%股权，交易对价为79,500.00万元。业绩承诺期为2023年至2025年，承诺累计净利润不低于4.20亿元。实际累计实现净利润4.28亿元，超过承诺业绩。业绩承诺期届满后，公司聘请评估机构对方大国贸股东全部权益进行减值测试，截至2025年12月31日评估值为167,299.00万元，高于交易对价，标的资产未发生减值。

[方大特钢|公告解读]标题：方大特钢2025年度内部控制审计报告

解读：中审华会计师事务所对方大特钢科技股份有限公司2025年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计。审计依据为《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则。审计意见认为，方大特钢公司在该日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

[英方软件|公告解读]标题：兴业证券股份有限公司关于上海英方软件股份有限公司变更部分募集资金专用账户的核查意见

解读：上海英方软件股份有限公司因经营管理需要，拟将研发中心升级项目的募集资金专用账户由上海银行股份有限公司上海自贸试验区分行变更为上海银行股份有限公司黄浦支行，原账户在理财产品到期并转出资金后将注销。此次变更未改变募集资金用途，不影响募投项目实施。该事项已经公司第四届董事会第十次会议审议通过，保荐机构兴业证券对该变更事项无异议。

[科陆电子|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于深圳市科陆电子科技股份有限公司2024年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件成就、注销部分股票期权相关事项之独立财务顾问报告

解读：科陆电子2024年股票期权激励计划首次授予部分第一个行权期行权条件已成就，公司层面业绩考核达标，110名激励对象合计可行权1,482万份股票期权，行权价格为4.47元/份。同时，因11名激励对象离职、2名考核结果为“待提升”，公司拟注销其已获授但未行权的合计412万份股票期权。相关事项已获董事会及薪酬与考核委员会审议通过。

[华宝股份|公告解读]标题：华宝香精股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况专项报告及鉴证报告

解读：华宝香精股份有限公司披露2025年度募集资金存放与实际使用情况专项报告。截至2025年12月31日，累计使用募集资金957,262,278.51元，本年度投入5,993,389.15元。尚未使用的募集资金余额为1,712,562,587.36元，其中专户存储62,562,587.36元，16.5亿元用于现金管理。公司对募集资金实行专户管理，签订三方或四方监管协议，资金使用符合监管要求。报告期内未变更募投项目，部分项目投资进度已调整。普华永道对公司专项报告出具了鉴证报告，认为其在重大方面如实反映了募集资金存放与使用情况。

[英洛华|公告解读]标题：独立董事2025年度述职报告（韩灵丽）

解读：韩灵丽作为英洛华科技股份有限公司独立董事，2025年度履职过程中，出席董事会9次、股东会2次，均无缺席。担任薪酬与考核委员会召集人及审计、提名、战略委员会成员，参与审议日常关联交易、定期报告、续聘会计师事务所等事项。关注关联交易公允性、信息披露合规性，开展现场调研15天，与管理层、审计机构保持沟通，未发现损害股东利益情形。报告期内，公司治理运作规范，决策程序合法。

[英洛华|公告解读]标题：独立董事2025年度述职报告（朱明刚）

解读：朱明刚作为英洛华科技股份有限公司独立董事，2025年4月起任职，期间出席董事会6次、股东大会1次，均以通讯方式参会，无缺席。担任提名委员会召集人及多个委员会成员，参与审议日常关联交易议案，关注关联交易、定期报告披露、续聘会计师事务所等事项，未发现损害股东利益情形。公司运作合规，本人履职勤勉，维护公司和股东合法权益。

[方大特钢|公告解读]标题：方大特钢董事会关于独立董事独立性的专项评估意见

解读：方大特钢科技股份有限公司董事会对在任独立董事梁俊娇、饶威、魏颜、薛童、毛英莉的独立性情况进行评估，经核查，上述人员未在公司及主要股东单位担任除独立董事外的其他职务，与公司及主要股东无利害关系，不存在影响独立性的情形，符合相关法规对独立董事独立性的要求。

[华润三九|公告解读]标题：独立董事2025年度述职情况报告（贺震旦)

解读：贺震旦作为华润三九独立董事，2025年出席全部15次董事会、8次股东会及各专门委员会会议，对重大资产重组、关联交易、高管聘任、股权激励、利润分配等事项发表独立意见。重点关注公司治理、内部控制、审计机构续聘等事项，履行了独立董事职责，维护公司及中小股东合法权益。

[华润三九|公告解读]标题：独立董事2025年度述职情况报告（李梦涓）

解读：李梦涓作为华润三九医药股份有限公司独立董事，2025年出席全部15次董事会和8次股东大会，主持薪酬与考核委员会8次会议，参与提名委员会3次会议及独立董事专门会议4次。重点审议关联交易、重大资产重组、定期报告、高管聘任、股权激励解锁及回购、审计机构续聘等事项，发表独立意见，维护中小股东权益。现场履职15天，与审计机构及内部审计部门保持沟通，推动公司数字化转型。

[华润三九|公告解读]标题：独立董事2025年度述职情况报告（王轶）

解读：华润三九独立董事王轶2025年度履职情况报告。报告期内，出席15次董事会、8次股东会，主持薪酬与考核委员会8次会议、审计委员会6次会议，参与独立董事专门会议4次。重点审议关联交易、重大资产重组、定期报告、续聘审计机构、高管聘任、股权激励解锁及回购等事项，发表独立意见，维护中小股东权益。现场履职19天，与审计机构及内部审计部门保持沟通，推动公司规范运作。

[华润三九|公告解读]标题：独立董事2025年度述职情况报告（孙健）

解读：华润三九独立董事孙健在2025年度忠实履行职责，出席全部15次董事会和8次股东会，主持6次审计委员会会议，参与4次独立董事专门会议。重点审议关联交易、重大资产重组、定期报告、续聘审计机构、高管聘任、薪酬与股权激励等事项，推动天士力并购项目顺利实施。持续关注公司治理、内部控制及投资者权益保护，与审计机构保持沟通，现场履职17天，有效发挥独立董事作用。

[平安银行|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（潘敏）

解读：潘敏作为平安银行独立董事，报告期内出席董事会及专门委员会会议共32次，对所有议案均投赞成票。持续关注关联交易、财务报告、高管提名等事项，提出多项建议并被采纳。通过审阅材料、调研座谈、培训等方式履职，现场工作时间不少于15日。平安银行为其履职提供了充分支持保障。

[平安银行|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（杨军）

解读：杨军作为平安银行独立董事，报告期内履行职责，出席全部董事会及专门委员会会议，对议案均投赞成票。关注关联交易、财务报告、高管提名及薪酬等事项，监督潜在利益冲突，保护中小股东权益。持续通过审阅材料、调研、培训等方式履职，平安银行为其履职提供充分支持。2025年12月16日股东会选举新一届独立董事，其在任职资格核准前继续履职。

[平安银行|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（艾春荣）

解读：艾春荣作为平安银行独立董事，报告期内亲自出席全部董事会及专门委员会会议，对各项议案均投赞成票。其担任关联交易控制委员会主席，参与战略发展与消费者权益保护委员会、审计委员会工作，审议多项议案。关注关联交易、财务报告、高管提名及薪酬等事项，提出加强人工智能和大模型应用等建议。持续通过审阅材料、沟通管理层、参加培训调研等方式履职，维护中小股东权益。平安银行为其履职提供了充分支持保障。

[平安银行|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（吴志攀）

解读：平安银行独立董事吴志攀提交2025年度述职报告，报告其出席董事会及专门委员会会议情况，参与决策并发表意见，未发生反对或弃权情形。重点关注关联交易、财务报告、高管提名等事项，监督董事会决策合规性，维护中小股东权益。平安银行为独立董事履职提供了充分支持保障。

[英洛华|公告解读]标题：独立董事2025年度述职报告（杨庆）

解读：杨庆作为英洛华科技股份有限公司独立董事，2025年度积极出席董事会、股东会及各专门委员会会议，履行审议议案、监督决策、沟通协调等职责。重点关注关联交易、定期报告、内部控制、续聘会计师事务所、董事及高管提名等事项，确保决策合规性，维护股东特别是中小股东利益。全年出席9次董事会、2次股东会，主持审计委员会工作，审议日常关联交易议案，未发现损害公司利益情形。公司信息披露真实、准确、完整，内部控制有效。

[平安银行|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（刘峰）

解读：平安银行独立董事刘峰提交2025年度述职报告，汇报履职情况。报告期内，本人出席全部董事会及专门委员会会议，积极参与决策，对关联交易、财务报告、高管提名等事项进行审议，未发现违法违规情形。持续关注公司治理、风险管理及中小股东权益保护，提出多项建议并被采纳。平安银行为独立董事履职提供了充分支持保障。

[瑞丰新材|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（李培功）

解读：李培功作为新乡市瑞丰新材料股份有限公司独立董事，2025年度出席董事会8次、股东大会3次，出席审计委员会5次、薪酬与考核委员会2次。对公司关联交易、股权激励归属及作废、定期报告等事项发表独立意见，未发生会计政策变更或承诺变更事项。持续关注信息披露、投资者权益保护，积极参与公司治理，履职过程中未发现损害股东利益情形。

[瑞丰新材|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（赵虎林）

解读：赵虎林作为新乡市瑞丰新材料股份有限公司独立董事，2025年度出席董事会8次、股东大会3次，出席各专门委员会会议共10次，对所有议案均投赞成票。重点关注关联交易、股权激励、董事高管薪酬等事项，监督信息披露和内部控制，切实履行独立董事职责，维护公司及中小股东利益。