公告解读

[国药一致|公告解读]标题：关于公司与国药融汇（上海）商业保理有限公司开展应收账款保理业务暨关联交易的公告

解读：国药集团一致药业股份有限公司拟与国药融汇（上海）商业保理有限公司开展应收账款保理业务，申请保理额度10亿元，融资利率区间为1.8%–6.6%，期限1年，2026年预计支付利息费用4,000万元。本次交易构成关联交易，已获董事会审议通过，关联董事回避表决，尚需提交股东会审议。保理业务为无追索权方式，标的为公司及子公司对公立医院等的应收账款。独立董事认为交易定价公允，有利于优化融资结构和销售规模。2026年1-2月公司未与国药融汇发生关联交易。

[国药一致|公告解读]标题：公司2025年度内部控制自我评价报告

解读：国药集团一致药业股份有限公司2025年度内部控制自我评价报告指出，截至2025年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制体系在所有重大方面保持有效。公司对发展战略、投资并购、财务资金、采购销售、资产管理、人力资源等业务和事项实施了全面控制，重点关注战略发展、投融资决策、合规管理、质量安全等高风险领域。内部控制评价范围覆盖公司及130家子公司，资产总额和营业收入占比均为100%。公司已建立风险评估、信息沟通、内部监督等机制，并持续优化内控体系。

[国药一致|公告解读]标题：2025年度董事会工作报告

解读：国药集团一致药业股份有限公司2025年度董事会工作报告显示，公司全年实现营业收入734.16亿元，同比下降1.29%；归母净利润11.36亿元，同比增长76.80%；扣非后归母净利润10.96亿元，同比增长88.53%。董事会全年召开12次会议，审议63项议题，各专门委员会召开14次会议。公司深化治理结构改革，优化权责边界，完成章程修订，推进监事会改革，由风险内控与审计委员会承接原监事会职责。加强市值管理，制定《市值管理制度》，提升投资者关系管理。2026年将重点推进‘十五五’战略编制与实施，提升治理效能和风险防控能力。

[国药一致|公告解读]标题：关于续聘公司2026年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的公告

解读：国药集团一致药业股份有限公司于2026年3月31日召开第十届董事会第七次会议，审议通过续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务报告审计机构和内部控制审计机构的议案。天健具备相关资质和投资者保护能力，项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员具备相应专业资格，近三年无因执业行为受到行政处罚或监管措施的情况，具备独立性。本次续聘尚需提交公司股东会审议，自股东会决议通过之日起生效。

[欧菲光|公告解读]标题：董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见

解读：欧菲光集团股份有限公司董事会对现任独立董事米旭明先生、于洪宇先生、王冠女士的独立性情况进行核查，确认上述人员未在公司担任除独立董事外的任何职务，也未在公司主要股东公司任职，与公司及实际控制人、主要股东之间不存在直接或间接利害关系，或其他可能影响其独立客观判断的关系，符合相关法律法规对独立董事独立性的要求。

[欧菲光|公告解读]标题：欧菲光集团股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

解读：欧菲光集团股份有限公司披露2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。控股股东、实际控制人及其附属企业存在经营性资金往来，涉及新思考电机、江西卓讯微电子等公司，主要为销售商品、服务形成的应收账款。上市公司的子公司及其附属企业之间存在非经营性资金往来，科目为其他应收款，用于流动资金支持。其他关联方包括联营企业及其子公司，往来性质为经营性，主要系销售商品、服务。表格列示了各关联方期初、期末余额及年度发生额。

[欧菲光|公告解读]标题：2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

解读：欧菲光集团股份有限公司对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度审计履职情况进行了评估，并由董事会审计委员会对其监督职责履行情况进行报告。中兴华事务所具备执业资质，具备为上市公司提供审计服务的能力，已按约定完成公司2025年度财务报表审计、内部控制审计等工作，出具了标准无保留意见的审计报告。审计委员会在年报审计期间多次与会计师事务所沟通审计计划、进展及初步结果，认为其独立、客观、公正地完成了审计任务。公司认为中兴华事务所履职情况良好，未发现影响审计质量的情形。

[国药一致|公告解读]标题：关于公司2026年度金融机构授信担保额度的公告

解读：国药集团一致药业股份有限公司于2026年3月31日召开第十届董事会第七次会议，审议通过《关于公司2026年度金融机构授信担保额度的议案》。公司及下属子公司拟为合并报表范围内各级全资和控股子公司提供合计不超过人民币565,300万元的金融机构授信担保额度，其中为资产负债率低于70%的子公司提供担保额度不超过147,500万元，为资产负债率不低于70%的子公司提供担保额度不超过417,800万元。上述担保额度需提交公司股东会批准后实施。截至公告日，公司及控股子公司无逾期对外担保，无对合并报表外单位担保。

[欧菲光|公告解读]标题：关于2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

解读：欧菲光集团股份有限公司披露2025年度募集资金存放与使用情况，实际募集资金净额35.15亿元，截至2025年末累计投入募投项目20.76亿元，本年度投入7581.13万元。使用闲置募集资金12.5亿元暂时补充流动资金。变更部分募投项目用途，将5.54亿元用于新项目“高精度光学镜头产线升级扩建项目”。募集资金专户余额2.34亿元。会计师事务所及保荐机构均出具无异议鉴证意见。

[欧菲光|公告解读]标题：关于2025年度计提资产减值准备及核销部分资产的公告

解读：欧菲光集团股份有限公司于2026年3月31日召开董事会会议，审议通过《关于2025年度计提资产减值准备及核销部分资产的议案》。公司基于谨慎性原则，对截至2025年12月31日的应收票据、应收账款、存货、固定资产、无形资产、长期股权投资及商誉等资产进行全面清查和减值测试，合计计提资产减值准备9,057.39万元。其中应收账款坏账准备计提1,333.22万元，存货跌价准备计提6,700.49万元，长期股权投资减值准备计提1,966.90万元。同时核销部分因产品更新换代等原因无法使用的存货1,377.59万元，前期已计提减值准备，不影响当期损益。本次计提减少公司利润总额9,057.39万元，已由会计师事务所审计，符合企业会计准则及公司实际情况。

[欧菲光|公告解读]标题：董事会关于计提资产减值准备及核销部分资产的合理性说明

解读：欧菲光集团股份有限公司于2026年3月31日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过《关于2025年度计提资产减值准备及核销部分资产的议案》。公司董事会认为，本次计提资产减值准备及核销部分资产符合《企业会计准则》及相关规定，体现会计谨慎性原则，反映公司资产实际情况，公允反映公司资产状况，使会计信息更加真实可靠，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情况。

[欧菲光|公告解读]标题：2025年度内部控制自我评价报告

解读：欧菲光集团股份有限公司根据企业内部控制规范体系要求，对2025年12月31日的内部控制有效性进行了评价。报告显示，截至评价基准日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷，内部控制体系在所有重大方面保持有效。评价范围覆盖公司及主要子公司，涵盖发展战略、组织架构、人力资源、财务报告、采购、销售、资金活动等主要业务和高风险领域。公司已建立内部控制缺陷认定标准，并在日常监督基础上持续优化内控体系。

[欧菲光|公告解读]标题：2025年度社会责任报告

解读：欧菲光集团股份有限公司发布了2025年度社会责任报告，系统阐述了公司在股东权益保护、职工权益保障、环境保护、供应商与客户关系管理等方面的实践与成效。报告涵盖公司治理结构、研发投入、专利成果、员工薪酬福利与培训、安全生产、环保投入及公益事业等内容。公司坚持合规运作，注重信息披露，维护债权人利益，推进绿色生产，实现污染物达标排放，并积极参与社会公益活动。报告时间为2025年1月1日至12月31日，是公司连续第十三份社会责任报告。

[欧菲光|公告解读]标题：关于续聘会计师事务所的公告

解读：欧菲光集团股份有限公司于2026年3月31日召开第六届董事会第十七次会议，审议通过续聘中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构的议案。中兴华事务所具备专业胜任能力、独立性和投资者保护能力，近三年未因执业行为受到刑事处罚，项目团队具备相应资质。审计委员会已审查并同意续聘，该事项尚需提交公司股东会审议。2025年度审计费用合计390万元，包括年报审计费310万元和内控报告审计费80万元。

[欧菲光|公告解读]标题：关于未弥补的亏损达实收股本总额三分之一的公告

解读：欧菲光集团股份有限公司截至2025年12月31日未分配利润为-6,669,105,158.72元，未弥补亏损超过实收股本总额的三分之一。该事项已经第六届董事会第十七次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。亏损主因是2020至2022年受下游需求放缓、特定客户终止采购及芯片断供等因素影响，导致收入下滑、产能利用率不足，并计提大额资产减值。2023至2025年虽连续盈利，但不足以弥补累计亏损。公司已制定包括市场开拓、资源配置优化、质量管理提升等在内的多项应对措施。

[欧菲光|公告解读]标题：2025年度董事会工作报告

解读：欧菲光集团股份有限公司2025年度董事会工作报告显示，公司董事会全年共召开12次会议，审议通过92项议案，规范履行股东会决议。董事会下设审计、薪酬与考核、提名、战略委员会，分别召开6次、4次、1次、4次会议，审议相关事项。独立董事召开5次专门会议，对重大事项发表意见。公司2025年实现营业总收入221.50亿元，同比增长8.38%，归母净利润4,163.42万元。公司聚焦智能手机、智能汽车、新领域三大业务体系，持续推进光学光电产品研发与产业化。

[欧菲光|公告解读]标题：2026年度高级管理人员薪酬方案

解读：为进一步提高管理水平，建立和完善经营者的激励约束机制，欧菲光集团股份有限公司制定2026年度高级管理人员薪酬方案。适用对象为在公司领取薪酬的高级管理人员，适用期限为2026年1月1日至2026年12月31日。薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入组成，绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。基本薪酬按月发放，绩效薪酬根据公司经营及个人目标完成情况考评后发放，中长期激励包括股权激励、员工持股计划等。薪酬为税前收入，个人所得税由公司代扣代缴。离职时按实际任期计算薪酬。本方案经董事会审议通过后生效。

[欧菲光|公告解读]标题：2026年度董事薪酬津贴方案

解读：欧菲光集团股份有限公司制定2026年度董事薪酬津贴方案，适用对象为在公司领取薪酬津贴的董事（含独立董事），期限为2026年1月1日至2026年12月31日。内部非独立董事按公司薪酬与绩效考核制度领取薪酬，由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励组成，绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。外部非独立董事津贴为税前15万元/年。独立董事津贴标准为税前15万元/年。薪酬均为税前，个人所得税由公司代扣代缴。本方案需提交公司股东会审议，自审议通过之日起生效。

[四方达|公告解读]标题：关于使用部分自有资金进行委托理财的公告

解读：河南四方达超硬材料股份有限公司于2026年3月31日召开第六届董事会第十三次会议，审议通过《关于使用部分自有资金进行委托理财的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币40,000万元的自有资金进行委托理财，投资流动性好、安全性高、期限不超过12个月的理财产品，授权期限为董事会审议通过之日起12个月内，额度可循环滚动使用。资金来源为自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。公司已制定风险控制措施，确保资金安全，并将按规定履行信息披露义务。

[四方达|公告解读]标题：董事会对独立董事独立性情况评估的专项意见

解读：河南四方达超硬材料股份有限公司董事会对在任独立董事杜海波、花雷、张绍和的独立性情况进行评估，经核查，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东单位任职，与公司及主要股东无利害关系或其他可能影响独立判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情形，符合相关法规对独立董事独立性的要求。