公告解读

[裕太微|公告解读]标题：关于裕太微电子股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的第二轮审核问询函的回复

解读：裕太微电子股份有限公司就向特定对象发行股票申请文件的第二轮审核问询函进行回复，详细说明了募投项目延期原因、技术可行性、研发人员配置及融资必要性等问题。公司解释前次募投项目延期系车规认证及测试工作未完成，相关因素不构成本次项目障碍。数据中心场景项目采用112G SerDes技术，与现有技术具有一致性，具备实施基础。公司前次募投尚未结项但主要工作已完成，本次融资用于新产品研发，符合主业发展方向。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于苏州锴威特半导体股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告

解读：华泰联合证券作为独立财务顾问，就苏州锴威特半导体股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项出具独立财务顾问报告。本次交易构成重大资产重组和关联交易，不构成重组上市。交易对方为易坤等26名股东，上市公司拟通过发行股份及支付现金方式收购晶艺半导体100%股权，标的公司评估值为16.5亿元。本次交易旨在完善上市公司在功率半导体领域的布局，实现产品、技术、客户与供应链协同。报告详细披露了交易方案、定价依据、业绩承诺、风险因素及合规性分析等内容。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于本次交易前十二个月购买、出售资产的核查意见

解读：华泰联合证券有限责任公司作为独立财务顾问，对苏州锴威特半导体股份有限公司在本次交易前十二个月内购买、出售资产的情况进行了核查。根据《上市公司重大资产重组管理办法》相关规定，截至核查意见出具日，上市公司在本次重组前12个月内不存在需纳入本次重组相关指标累计计算范围的购买、出售资产情形。经核查，不存在根据规定需披露的重大购买、出售资产交易行为，亦无需要纳入累计计算范围的情形。

[锴威特|公告解读]标题：北京德恒律师事务所关于苏州锴威特半导体股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的法律意见

解读：苏州锴威特半导体股份有限公司拟以发行股份及支付现金方式购买晶艺半导体有限公司100%股权，并募集配套资金不超过90,083.85万元。交易对方包括易坤、晶格共智等26名股东，标的资产作价165,000.00万元，其中股份支付90,116.15万元，现金支付74,883.85万元。本次交易构成重大资产重组及关联交易，不构成重组上市。业绩承诺方承诺标的公司芯片定制化量产业务2026至2027年度累计净利润不低于25,500万元，芯片自研业务2026至2028年度累计收入不低于135,300万元。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于本次交易不构成上市公司重大资产重组管理办法第十三条规定的重组上市情形的核查意见

解读：华泰联合证券有限责任公司作为独立财务顾问，对苏州锴威特半导体股份有限公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项进行核查。核查意见指出，本次交易前后上市公司实际控制人均为丁国华先生，且交易前36个月内实际控制人未发生变更，因此本次交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》第十三条规定的重组上市。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于本次交易信息公布前股票价格波动情况的核查意见

解读：华泰联合证券有限责任公司对苏州锴威特半导体股份有限公司在本次交易首次公告日前20个交易日内股票价格波动情况进行了核查。在此期间，公司股价累计上涨15.30%，同期上证综指上涨0.48%，集成电路指数下跌2.44%。剔除大盘和行业板块因素影响后，公司股价涨跌幅分别为14.82%和17.74%，均未超过20%，未构成异常波动。公司已采取严格保密措施，控制内幕信息知悉范围，并按规定登记内幕信息知情人。独立财务顾问认为，公司股价波动未达《自律监管指引第6号》规定的异常标准。

[展芯股份|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于公司首次公开发行股票并在创业板上市的上市保荐书

解读：华泰联合证券就江苏展芯半导体技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市出具上市保荐书。发行人主营业务为高可靠模拟芯片及微模块产品的研发设计、测试及销售，核心技术涵盖芯片设计、封装设计和测试筛选等环节。报告期内公司营业收入和净利润呈增长趋势，具备持续经营能力。公司符合创业板定位及上市条件，保荐人认为其符合《证券法》《首次公开发行股票注册管理办法》等规定，同意推荐上市。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于本次交易摊薄即期回报情况及填补措施的核查意见

解读：华泰联合证券就苏州锴威特半导体股份有限公司发行股份及支付现金购买晶艺半导体有限公司100%股权并募集配套资金事项，对本次交易摊薄即期回报的情况进行分析。根据备考财务报表，交易后基本每股收益由-1.24元降至-2.33元，主要因标的公司股份支付及PPA折旧摊销影响。剔除上述因素后，每股收益有所增长。公司已制定整合、内控提升及利润分配等措施填补可能的即期回报摊薄。控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员已出具相关承诺。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于本次交易相关主体不存在上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管第十二条不得参与上市公司重大资产重组情形的核查意见

解读：华泰联合证券作为苏州锴威特半导体股份有限公司本次交易的独立财务顾问，根据《上市公司监管指引第7号——上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管》第十二条规定，对本次交易相关主体是否涉及内幕交易情形进行了核查。经核查，本次交易相关主体均未因涉嫌本次交易相关的内幕交易被立案调查或立案侦查，最近36个月内亦未因重大资产重组相关的内幕交易被中国证监会行政处罚或被司法机关依法追究刑事责任。因此，本次交易相关主体不存在不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。

[锴威特|公告解读]标题：北京德恒律师事务所关于苏州锴威特半导体股份有限公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况的专项核查意见

解读：北京德恒律师事务所就苏州锴威特半导体股份有限公司内幕信息知情人登记制度的制定和执行情况出具专项核查意见。经核查，该公司已于2025年6月19日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《苏州锴威特半导体股份有限公司内幕信息知情人登记备案管理制度》，制度内容符合相关法律法规规定。在本次重组过程中，公司严格执行内幕信息管理规定，落实保密措施，控制知情人范围，制作内幕信息知情人档案及交易进程备忘录，并及时报送上海证券交易所。律师认为，公司制度制定合规，执行情况良好，登记与申报工作到位，防范了内幕信息泄露风险。

[锴威特|公告解读]标题：苏州锴威特半导体股份有限公司审阅报告

解读：苏州锴威特半导体股份有限公司拟通过发行股份及支付现金方式购买晶艺半导体有限公司100%股份，并募集配套资金。备考合并财务报表假设该重组于2025年1月1日完成，编制基础符合中国证监会相关规定。北京德皓国际会计师事务所对备考合并财务报表进行了审阅，未发现重大错报。重组交易对价为16.5亿元，其中股份支付9.01亿元，现金支付7.49亿元，确认商誉9.04亿元。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于本次交易符合关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见的相关规定之核查意见

解读：华泰联合证券有限责任公司就苏州锴威特半导体股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目，出具关于本次交易符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的核查意见。上市公司已聘请独立财务顾问、法律顾问、审计机构、审阅机构、资产评估机构及境外律师，相关聘请行为合法合规。独立财务顾问未直接或间接有偿聘请其他第三方。上述行为符合证监会相关规定。

[皓元医药|公告解读]标题：国联民生证券承销保荐有限公司关于上海皓元医药股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目暂缓实施并变更部分募集资金用途的核查意见

解读：皓元医药拟暂缓实施高端医药中间体及原料药CDMO产业化项目（一期），并将该项目募集资金调减20,000.00万元，占募集资金净额的24.64%。调减资金将通过借款形式用于重庆皓元的抗体偶联药物（ADC）CDMO基地项目-抗体制剂扩建项目。该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会及可转债持有人会议审议。保荐机构对本次变更无异议。

[石大胜华|公告解读]标题：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于石大胜华新材料集团股份有限公司增加日常关联交易预计额度的核查意见

解读：石大胜华新材料集团股份有限公司于2026年8月3日召开第八届董事会第三十二次会议，审议通过《关于增加日常关联交易预计额度的议案》，同意增加日常关联交易预计额度33,720.00万元，其中向兖矿能源集团股份有限公司（含附属公司）增加采购原材料额度29,530.00万元，向淄博齐翔腾达化工股份有限公司增加4,190.00万元。上述交易基于公司生产经营需要，定价遵循公允原则，不存在损害公司及中小股东利益的情形。该事项尚需提交公司股东会审议。

[锴威特|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于本次交易产业政策和交易类型之独立财务顾问核查意见

解读：华泰联合证券就苏州锴威特半导体股份有限公司发行股份及支付现金购买晶艺半导体有限公司100%股权并募集配套资金事项，出具独立财务顾问核查意见。本次交易属于重点支持推进兼并重组的电子信息、新一代信息技术等行业，构成同行业或上下游并购，不构成重组上市，涉及发行股份。上市公司不存在被中国证监会立案稽查尚未结案的情形。

[华谊集团|公告解读]标题：广西华谊能源化工有限公司评估报告

解读：上海华谊控股集团有限公司拟向上海华谊集团股份有限公司协议转让广西华谊能源化工有限公司51%股权，为此对广西华谊能源化工有限公司股东全部权益价值进行评估。评估基准日为2026年3月31日，采用资产基础法和收益法评估，最终选用资产基础法结果，评估股东全部权益价值为906,093.02万元。

[江山欧派|公告解读]标题：独立董事候选人声明与承诺-张文标

解读：张文标声明被提名为江山欧派门业股份有限公司第六届董事会独立董事候选人，具备独立董事任职资格，具有5年以上相关工作经验，已通过董事会提名委员会资格审查，不存在影响独立性的情形，未在其他上市公司兼任超过3家独立董事，承诺将遵守监管规定，独立履行职责。

[江山欧派|公告解读]标题：关于修订《公司章程》和制定及修订公司相关制度的公告

解读：江山欧派门业股份有限公司于2026年8月5日召开第五届董事会第二十四次会议，审议通过修订《公司章程》及制定修订相关制度的议案。因生产经营需要，公司拟新增“一照多址”地址，住所变更为浙江省衢州市江山市贺村镇淤头村淤达山自然村8号及长丰大道209号。同时修订《公司章程》中关于副总经理人数及减少注册资本的相关条款。此外，公司制定并修订了多项内部管理制度，包括《董事和高级管理人员离职管理制度》《防范控股股东资金占用管理制度》《董事会各专门委员会议事规则》等，相关制度自董事会审议通过之日起生效。

[潜能恒信|公告解读]标题：2026年度向特定对象发行股票募集资金使用的可行性分析报告

解读：潜能恒信能源技术股份有限公司拟向特定对象发行A股股票，募集资金总额不超过20,000万元，扣除发行费用后将全部用于补充流动资金和偿还银行贷款。本次发行由公司控股股东、实际控制人周锦明先生全额认购，有助于增强公司控制权稳定性，优化资本结构，降低有息负债规模，提升公司抗风险能力和可持续经营能力。募集资金使用符合法律法规规定，公司已建立完善的募集资金管理制度。

[山科智能|公告解读]标题：董事会议事规则（2026年8月）

解读：杭州山科智能科技股份有限公司制定了董事会议事规则，明确了董事会的组成、职权及会议的提案、通知、召开、表决和决议程序。董事会由9名董事组成，设董事长、副董事长各一名，独立董事不少于三分之一。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核等专门委员会。规定了交易、关联交易、担保等事项的审议权限，董事会会议分为定期和临时会议，会议须有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数同意，部分事项需出席会议的三分之二以上董事同意。