公告解读

[中科创达|公告解读]标题：子公司员工股权激励管理制度（2026年修订）

解读：中科创达软件股份有限公司制定《子公司员工股权激励管理制度》（2026年修订），规范子公司员工股权激励计划的制定、实施与管理。制度明确激励对象范围为子公司管理人员、核心技术骨干等，激励方式包括限制性股权和期权，采用间接持股模式设立持股平台。股权激励计划及执行方案须报公司审批，涉及股份支付费用超公司净利润10%的需经公司董事会批准。制度还规定了授予价格确定原则、考核要求、退出机制及集团管委会的决策与解释权等内容。

[汇纳科技|公告解读]标题：董事会秘书工作制度（2026年8月）

解读：汇纳科技股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确了董事会秘书的任职资格、职责范围、聘任与解聘程序及相关工作保障。董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、投资者关系管理、董事会及股东大会的筹备与记录、内幕信息管理等工作，并需忠实、勤勉履行职责。制度还规定了董事会秘书不得兼任总经理、财务负责人等职务，且在解聘或辞职时需履行相应程序。公司应在董事会秘书空缺期间由董事长代行职责，并在六个月内完成聘任。

[香山股份|公告解读]标题：反舞弊制度

解读：广东香山衡器集团股份有限公司制定反舞弊制度，旨在防治舞弊行为，加强公司治理和内部控制，维护公司及股东合法权益。制度明确舞弊行为包括收受贿赂、侵占资产、虚假交易、财务造假、泄密等，并区分个人谋取不正当利益与组织谋取不当经济利益的舞弊情形。公司设立举报渠道，由内控审计部负责接收实名或匿名举报，严禁打击报复举报人。管理层需开展舞弊风险评估，建立控制措施，董事会督促建设反舞弊文化。对证实舞弊的员工将给予处分，涉嫌犯罪的移送司法机关。制度适用于公司及控股子公司，自董事会审议通过之日起实施。

[香山股份|公告解读]标题：重大交易管理办法

解读：广东香山衡器集团股份有限公司制定了《重大交易管理办法》，规范与日常经营活动不直接相关的重大交易行为。重大交易包括购买或出售资产、租入或租出资产、资产置换等，不含日常经营相关的原材料采购和商品销售。根据交易金额及影响程度，分别由股东会、董事会或总裁办公会审批。交易涉及资产总额、净资产、营业收入、净利润等指标达到一定比例需提交董事会或股东会审议。12个月内同类交易需累计计算，超过总资产30%的应提交股东会审议并经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过。办法还明确了重大交易的信息披露要求及审批程序。

[香山股份|公告解读]标题：关联交易管理办法

解读：广东香山衡器集团股份有限公司制定了关联交易管理办法，明确了关联交易的定义、关联人范围、回避制度、审批程序、信息披露及内部控制等内容。办法规定了关联法人和关联自然人的认定标准，董事会和股东会在审议关联交易时的回避要求，以及不同金额级别关联交易的审议和披露标准。同时强调关联交易应遵循公平、公正、公开原则，确保不损害公司和非关联股东利益。

[香山股份|公告解读]标题：对外提供财务资助管理办法

解读：为规范对外提供财务资助行为，防范财务风险，广东香山衡器集团股份有限公司依据相关法律法规及公司章程，制定本办法。办法明确了财务资助的定义、例外情形及构成实质性资助的行为。公司不得为关联方提供财务资助，控股子公司及参股公司接受资助时，其他股东原则上需按出资比例提供同等条件资助。资助需签署协议，明确金额、期限、违约责任等，并履行董事会或股东大会审批程序。单笔资助超净资产10%或被资助对象资产负债率超70%等情况需提交股东会审议。资助事项应及时披露，包括被资助对象情况、风险防范措施、董事会意见等。逾期未收回资助前不得追加资助。

[香山股份|公告解读]标题：独立董事工作细则

解读：广东香山衡器集团股份有限公司制定了独立董事工作细则，明确了独立董事的任职条件、提名选举程序、职责权限及履职保障等内容。独立董事需保持独立性，不得在公司及其关联方任职或存在重大利益关系。公司董事会、持股1%以上的股东可提名独立董事候选人，选举时实行累积投票制。独立董事应参与董事会决策，对关联交易、承诺变更等事项进行审议，并可独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会。独立董事每年现场工作时间不少于十五日，任期不得超过六年。

[香山股份|公告解读]标题：董事会秘书工作细则

解读：广东香山衡器集团股份有限公司制定了董事会秘书工作细则，明确了董事会秘书的任职资格、任免程序、职责范围及工作程序。董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、投资者关系管理、董事会及股东大会的筹备与记录、内幕信息管理等工作。公司要求董事会秘书具备五年以上相关工作经验，且无违法违规记录。董事会秘书在履职过程中如遇妨碍，可向监管机构报告。细则还规定了董事会秘书的保密义务、离任审查及公司对其履职的评价机制。

[香山股份|公告解读]标题：董事和高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度

解读：广东香山衡器集团股份有限公司制定董事和高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度，明确薪酬构成包括基本年薪、绩效薪酬、奖惩和福利等，薪酬水平与岗位责任、公司业绩挂钩。独立董事实行固定津贴制度，非独立董事和高级管理人员实行岗位年薪制，绩效薪酬占比原则上不低于50%。薪酬与考核委员会负责拟定薪酬方案和绩效考核，董事会和股东会分别审批高级管理人员和董事薪酬。公司建立约束机制，对财务造假等情形可追回已发绩效薪酬。

[香山股份|公告解读]标题：对外担保管理办法

解读：为规范广东香山衡器集团股份有限公司对外担保行为，防范担保风险，确保资产安全，依据《公司法》《公司章程》及相关监管规定，制定本办法。明确公司对外担保的条件、审批权限、决策程序、合同订立、风险管理、信息披露及责任追究等内容。公司对外担保须经董事会或股东会批准，严禁擅自对外担保。对担保对象的资信状况、反担保措施、风险控制等提出具体要求，并规定担保事项的披露义务及违规责任。

[香山股份|公告解读]标题：董事、高级管理人员所持本公司股票及其变动管理制度

解读：广东香山衡器集团股份有限公司制定董事、高级管理人员所持本公司股票及其变动管理制度，明确股份持有、申报、锁定、减持、增持等行为规范。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规及公司章程制定，适用对象包括公司董事、高级管理人员及其关联自然人、法人或其他组织。明确禁止在特定期间买卖股票，如年报、半年报公告前15日内，季报、业绩预告前5日内，以及重大事项披露前后等窗口期。要求相关人员买卖股票前需提前申报，股份变动后两日内报告并公告。严禁短线交易，违反所得收益归公司所有。

[香山股份|公告解读]标题：董事会审计委员会工作条例

解读：广东香山衡器集团股份有限公司为加强董事会决策功能和财务监督，依据公司法、上市公司治理准则等规定，设立董事会审计委员会，并制定《董事会审计委员会工作条例》。该条例明确审计委员会为董事会下设机构，由三名董事组成，其中独立董事过半数，且至少一名具备会计专业背景。委员会主要职责包括监督及评估内外部审计工作、审核财务信息及其披露、监督内部控制制度的实施等。审计委员会需对财务报告、会计师事务所聘任、财务负责人任免等事项进行审议并提交董事会。委员会每季度至少召开一次会议，决议须经全体委员过半数通过。公司内控审计部为其提供日常支持。

[哈焊华通|公告解读]标题：对外捐赠管理办法（2026年8月）

解读：为规范哈焊所华通（常州）焊业股份有限公司及所属子公司的对外捐赠行为，加强捐赠事项管理，维护国有资产权益和员工利益，履行社会责任，依据公司章程制定本办法。明确对外捐赠应遵循法律法规和社会公德，禁止向关联方或内部职工捐赠。捐赠财产限于现金、库存商品、固定资产等合法自有资产，不得捐赠主要生产设备或权属不清资产。捐赠需纳入年度财务预算，经综合管理部提交、总经理办公会讨论、党总支会审议、董事会批准，并报上级单位审批后实施。严禁以捐赠名义谋取私利或从事营利活动。

[田中精机|公告解读]标题：公司章程（2026年8月）

解读：浙江田中精机股份有限公司章程于二○二六年八月修订，明确了公司基本信息、股东权利与义务、董事会及股东会职权、高级管理人员职责等内容。公司注册资本为人民币157,538,692元，注册地址为嘉善县姚庄镇新景路398号。章程规定了股东会的召集、提案、表决程序，董事会组成及议事规则，独立董事和董事会专门委员会的设置与职能，以及利润分配、股份回购、对外担保等事项的决策权限。同时明确了董事、高级管理人员的忠实与勤勉义务，公司可发行新股、实施员工持股计划，并对信息披露、通知公告方式作出规定。

[盐湖股份|公告解读]标题：青海盐湖工业股份有限公司境外投资管理办法

解读：青海盐湖工业股份有限公司制定境外投资管理办法，规范境外投资行为，明确适用范围为公司及所属全资、控股和实际控制企业。办法涵盖境外投资的计划管理、审议程序、实施监督、风险管理及后评价等内容。投资决策以公司本部集中决策为主，重大投资项目原则上均需报批。所属企业为责任主体，负责项目申报、实施及风险防控。办法强调合规经营，严控高风险地区投资，严格执行上级单位负面清单管理，并要求开展投资后评价和风险评估。

[华盛昌|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：深圳市华盛昌科技实业股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的组成、职权及会议召集、提案、决议和记录等程序。董事会由9名董事组成，包括3名独立董事，每届任期三年。董事会行使包括决定经营计划、投资方案、内部管理机构设置、高管聘任与报酬等职权。会议每年至少召开两次，决议须经全体董事过半数通过，关联交易等事项需关联董事回避表决。规则还规定了会议记录、决议执行及档案保存等内容。

[新宏泽|公告解读]标题：董事会秘书工作制度（2026年8月修订）

解读：广东新宏泽包装股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确了董事会秘书作为公司高级管理人员的职责、任职资格、职权范围及聘任程序。董事会秘书负责公司信息披露、投资者关系管理、会议筹备、文件保管及与监管机构沟通等工作。制度还规定了董事会秘书的法律责任、履职评价与追责机制，并要求在空缺期间由董事长代行职责。该制度经公司董事会审议通过后生效。

[电投能源|公告解读]标题：内蒙古电投能源股份有限公司与国家电投香港财资管理有限公司存款业务风险应急处置预案

解读：为防范和处置内蒙古电投能源股份有限公司在国家电投香港财资管理有限公司存款的风险，特制定本预案。成立由总经理任组长的存款风险预防处置领导小组，负责统一领导、分级负责、协调合作开展风险防控。建立定期和临时报告制度，审阅财资公司财务报告，评估业务与财务风险，并向董事会报告。当财资公司出现债务违约、重大案件、股权变动、监管处罚等情形时，立即启动应急处置程序，敦促其提供情况说明，制定应急处理方案，采取风险化解措施。风险平息后，需总结原因，加强监督，重新评估存款风险，必要时撤出全部存款。

[亚太药业|公告解读]标题：内部审计制度

解读：浙江亚太药业股份有限公司制定了内部审计制度，明确内部审计工作的职责、权限和工作程序。制度规定公司设立审计委员会，领导内部审计工作，内部审计部门对内部控制、财务信息、经营活动等进行独立监督。审计部门需定期检查募集资金使用、对外投资、关联交易等重大事项，并向审计委员会报告。制度还明确了审计人员的回避、职业操守要求及违规责任，确保审计工作的独立性与有效性。

[ST长方|公告解读]标题：下属子公司董事、监事和高级管理人员委派管理制度（2026年8月）

解读：深圳市长方集团股份有限公司制定了下属子公司董事、监事和高级管理人员委派管理制度。制度适用于公司全资及控股子公司，明确委派人员包括董事长、副董事长、董事、监事及总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员。委派人员需符合《公司法》及相关法律法规任职条件，原则上从公司在职人员中产生，也可向社会招聘后委派。委派程序由公司总经理办公会议决定人选，并按子公司章程进行选举或聘任。委派人员须维护公司利益，定期汇报子公司经营情况，重大事项需事先与公司沟通并按公司意见表决。制度自董事会审议通过之日起施行，由公司董事会负责解释。