公告解读

[万顺新材|公告解读]标题：控股子公司管理制度（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定控股子公司管理制度，明确公司对控股子公司的管理原则、组织管理、经营决策、财务管理、信息披露、审计与考核等内容。制度适用于公司直接或间接持股超过50%或能实际控制的子公司，规范子公司在投资、担保、关联交易、财务报告等方面的行为，强化公司对子公司的控制与监督，确保子公司合规运作，提升整体运营效率。

[万顺新材|公告解读]标题：关联交易管理办法（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了《关联交易管理办法》，明确了关联法人和关联自然人的定义，规定了关联交易的决策程序、回避制度、信息披露要求等内容。办法强调关联交易应遵循公平、公正、公开原则，不得损害公司及非关联股东利益。关联交易需签订书面协议，定价应公允，并按规定履行董事会或股东会审议程序。关联董事和关联股东在审议相关事项时须回避表决。办法还明确了日常关联交易的披露要求及部分可豁免审议的情形。

[万顺新材|公告解读]标题：独立董事专门会议工作细则（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定《独立董事专门会议工作细则》，明确独立董事专门会议的议事规则和决策程序。该会议由全体独立董事组成，不定期召开，半数以上独立董事出席方可举行。会议讨论事项包括应披露的关联交易、变更或豁免承诺方案、公司被收购时的董事会决策等，相关事项需经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议。独立董事行使特别职权前也需经该会议审议。公司为会议提供支持，会议记录须真实、准确、完整，并由独立董事签名确认。

[万顺新材|公告解读]标题：套期保值内部控制制度（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定套期保值内部控制制度，规范公司及子公司的套期保值业务，明确业务原则、审批权限、组织机构职责、授权管理、业务流程及风险控制措施。制度强调套期保值应以规避生产经营中的价格、外汇、利率等风险为目的，禁止投机交易，要求交易品种、规模与风险敞口相匹配，并规定资金来源为自有资金，不得使用募集资金。设立套期保值领导小组及操作小组，强化内部监督与信息披露，确保业务合规、风险可控。

[万顺新材|公告解读]标题：累积投票制实施细则（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了累积投票制实施细则，适用于选举或变更两名及以上董事的情形。细则明确了股东在选举董事时的投票权计算方式，即股东所持每股股份拥有与应选董事人数相等的投票权，可集中或分散使用。董事候选人由董事会提名委员会或持股1%以上的股东提名，独立董事与非独立董事需分别选举。选举时需满足当选董事得票数超过出席股东所持表决权半数的要求。细则还规定了选举程序、投票方式及当选规则。

[万顺新材|公告解读]标题：募集资金管理办法（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了募集资金管理办法，规范募集资金的存放、使用、管理和监督。募集资金应专款专用，存放于董事会批准设立的专项账户，实行三方监管协议制度。公司使用募集资金需履行严格的审批程序，不得用于财务性投资或高风险投资。募集资金投资项目出现重大变化或搁置超一年等情形时，需重新论证。超募资金、节余资金使用及改变用途等事项需经董事会或股东大会审议，并及时披露。

[万顺新材|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了内幕信息知情人登记管理制度，明确内幕信息及知情人的范围，规定内幕信息在依法披露前的登记备案要求，包括填写知情人档案和重大事项进程备忘录，并及时向证券交易所报送。公司董事会负责内幕信息管理工作，董事长为主要负责人，董事会秘书负责具体事务。内幕信息知情人在信息未公开前负有保密义务，禁止内幕交易、泄露信息或建议他人买卖股票。公司需对相关违规行为进行追责并报送监管机构。

[万顺新材|公告解读]标题：投资者投诉处理工作制度（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了投资者投诉处理工作制度，明确公司应依法及时处理涉及信息披露、公司治理、投资者权益保护等方面的投诉。制度规定了投诉受理渠道、处理流程、时限要求及分类处理措施，并要求建立投诉台账，保存记录不少于两年。董事会秘书为投诉处理主要负责人，证券事务部为负责部门，投诉处理情况纳入绩效考核。

[万顺新材|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，旨在提高年报信息披露质量，明确责任追究范围。该制度适用于公司董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其他相关人员。对于因不履行职责或个人原因导致年报信息披露出现重大差错或不良影响的行为，将依据制度进行责任追究。追究形式包括责令改正、通报批评、调离岗位、赔偿损失、解除劳动合同等。涉嫌违法的，将依法追究法律责任。制度自董事会审议通过之日起实施。

[万顺新材|公告解读]标题：内部审计制度（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了内部审计制度，明确内审部职责、权限及工作程序。制度依据国家相关法律法规及公司规章制定，旨在规范内部审计工作，提升内部控制和风险管理水平，保障财务信息真实完整，促进公司合规经营和经济效益提升。内审部对董事会负责，接受审计委员会监督，定期提交审计报告，检查公司重大事项实施情况及资金往来。公司应披露内部控制评价报告，若存在重大缺陷需及时报告并披露。

[万顺新材|公告解读]标题：信息披露管理制度（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了《信息披露管理制度》，旨在规范公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《创业板股票上市规则》等法律法规制定，适用于公司定期报告、临时报告及其他重大事项的信息披露管理。制度明确了信息披露的基本原则、内容标准、程序流程、内幕信息保密责任、财务内部控制机制及责任追究机制等。公司信息披露事务由董事会统一领导，董事长为第一责任人，董事会秘书为直接责任人，证券事务部为执行部门。制度还规定了信息披露的暂缓与豁免条件、与投资者沟通规范及档案管理要求。

[*ST围海|公告解读]标题：内部控制检查监督管理规定（2025年11月）

解读：浙江省围海建设集团股份有限公司制定了《内部控制检查监督管理规定》，明确董事会负责内部控制的建立与实施，审计委员会进行监督，内审部负责日常检查监督工作。规定了日常监督和专项监督的内容，要求内审部每年度完成内部控制检查并提交报告，重点检查收购出售资产、关联交易、衍生品交易、担保、募集资金使用等重大事项。公司各单位需定期自查并上报。内审部发现问题应及时报告，重大异常须立即上报董事会。董事会据此形成内部控制自我评估报告，内容包括制度健全性、有效性、风险处理情况等。相关工作资料保存不少于十年。

[*ST围海|公告解读]标题：募集资金管理制度（2025年11月）

解读：浙江省围海建设集团股份有限公司制定募集资金管理制度，规范募集资金的存储、使用、变更、监督和信息披露。募集资金应存放于专项账户，实行三方监管协议，确保专款专用。公司董事会负责募集资金使用的审批与监督，严禁擅自改变用途或挪用。超募资金及闲置资金使用需经董事会或股东会审议，并履行信息披露义务。内部审计部门每季度检查募集资金存放与使用情况，独立董事可聘请会计师事务所进行专项审计。

[*ST围海|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年11月）

解读：浙江省围海建设集团股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘需经审计委员会审核、董事会和股东会审议，规定会计师事务所需具备证券期货业务资格及相应执业质量要求。公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，特殊情况最长不超过10年，审计项目合伙人或签字注册会计师服务满5年须轮换。制度还明确了改聘会计师事务所的情形及程序，并对选聘过程中的禁止行为和监督处罚机制作出规定。

[*ST围海|公告解读]标题：内部审计规定（2025年11月）

解读：浙江省围海建设集团股份有限公司制定内部审计规定，明确内审部在董事会审计委员会领导下开展工作，负责对公司及控股子公司的财务收支、内部控制、建设项目等进行审计监督。规定明确了审计机构设置、人员要求、审计职责权限、工作程序及内部控制评价等内容，并要求定期向审计委员会报告审计情况，强化公司风险控制和治理机制。

[万顺新材|公告解读]标题：董事会提名委员会实施细则（2025年11月）

解读：汕头万顺新材集团股份有限公司制定了《董事会提名委员会实施细则》，该细则明确了提名委员会的设立目的、人员组成、职责权限、决策程序和议事规则等内容。提名委员会由5名董事组成，其中独立董事3名，主要负责对公司董事及高级管理人员的选择标准和程序提出建议，并审查其任职资格。委员会提出的提名或任免建议需提交董事会审议决定，控股股东在无充分理由情况下应尊重委员会建议。

[蜂助手|公告解读]标题：蜂助手股份有限公司章程（2025年11月）

解读：蜂助手股份有限公司章程于二〇二五年十一月修订，涵盖公司基本信息、股东权利义务、董事会与股东会运作规则、高级管理人员职责、财务会计制度、利润分配政策、股份回购、对外担保、关联交易等内容。章程明确了公司注册资本、股份总数、股东会和董事会的职权及议事规则，规定了董事、监事、高级管理人员的任职资格与责任，并对利润分配、内部控制、信息披露等事项作出详细规定。

[蜂助手|公告解读]标题：蜂助手股份有限公司董事会议事规则

解读：蜂助手股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序。董事会由九名董事组成，设董事长一名，由董事会过半数选举产生。董事会行使包括召集股东会、决定经营计划、投资方案、聘任或解聘高管等职权。会议分为定期和临时会议，定期会议应提前十日通知，临时会议应提前三日通知。董事会决议分为普通决议和特别决议，普通决议需全体董事过半数通过，特别决议需三分之二以上通过。涉及关联交易等事项时，相关董事应回避表决。

[蜂助手|公告解读]标题：蜂助手股份有限公司利润分配管理制度

解读：蜂助手股份有限公司制定了利润分配管理制度，明确公司应重视投资者回报，建立稳定透明的分配机制。公司税后利润依次提取法定公积金、弥补亏损、提取任意公积金后，按持股比例向股东分配。在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润不少于当年可分配利润的10%。董事会综合考虑行业特点、发展阶段、资金需求等因素确定分红比例。公司优先采用现金分红，也可结合股票股利。利润分配方案需经董事会审议并提交股东大会批准，独立董事应发表意见。公司应在年报中披露分红政策执行情况。

[蜂助手|公告解读]标题：蜂助手股份有限公司关联交易管理制度

解读：蜂助手股份有限公司制定了关联交易管理制度，明确了关联人和关联关系的定义，规范了关联交易的决策程序和内部控制措施。制度规定了关联交易的审批权限，根据交易金额和比例分别由总经理、董事会或股东会审议批准，并要求关联董事和关联股东在表决时回避。对于重大关联交易，需聘请中介机构进行评估或审计，并提交股东会审议。同时明确了关联交易定价应遵循市场原则，确保公允性。