公告解读

[麦克奥迪|公告解读]标题：对外担保管理制度（2025年11月修订）

解读：麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司发布对外担保管理制度（2025年11月修订），明确公司对外担保的管理原则、条件、审批程序、执行与风险管理、信息披露及责任追究等内容。制度适用于公司及全资、控股子公司，规定对外担保须经董事会审批，特定情形需提交股东会审议，并要求独立董事发表意见。公司原则上不对外担保，仅限为具备持续经营能力和偿债能力的子公司或参股公司提供担保，且须落实反担保措施，强化风险控制。

[麦克奥迪|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年11月修订）

解读：麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司发布修订后的董事会议事规则，明确了董事会的议事方式和决策程序。规则涵盖董事会的召集、提案、会议通知、召开方式、表决程序、决议形成与执行等内容，并规定了审计、提名、薪酬与考核、战略与ESG等专门委员会的设置及职责。同时明确了董事回避表决、会议记录与档案保存等要求，确保董事会运作规范、决策科学。

[*ST佳沃|公告解读]标题：防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金管理制度

解读：佳沃食品股份有限公司制定了防范控股股东、实际控制人及其他关联方占用资金的管理制度，明确禁止非经营性资金占用行为，规定了资金往来的审批程序、信息披露义务及责任追究机制。制度强调财务独立性，要求定期检查资金往来情况，建立‘占用即冻结’机制，并明确董事长为第一责任人。注册会计师需对资金占用情况出具专项说明，公司应及时披露相关信息。

[*ST佳沃|公告解读]标题：股东会网络投票管理制度

解读：佳沃食品股份有限公司制定了股东会网络投票管理制度，明确了公司通过深圳证券交易所网络投票系统为股东提供网络投票的具体规则。制度规定了网络投票的适用范围、通知要求、投票时间与方式、累积投票制操作方法、多账户股东投票规则以及投票结果统计与查询等内容。公司需在股东会召开前完成网络投票信息的披露与数据报送，并确保信息真实准确。股东可通过交易系统或互联网投票平台参与投票，同一表决权重复投票的以第一次结果为准。制度还明确了需单独统计中小投资者投票的情形。

[*ST佳沃|公告解读]标题：独立董事工作制度

解读：佳沃食品股份有限公司发布《独立董事工作制度》（2025年11月修订），明确了独立董事的任职条件、提名选举程序、职权范围、履职保障及独立性要求等内容。制度强调独立董事应具备独立性，不得与公司及其主要股东存在利害关系，且原则上最多在3家上市公司兼任独立董事。独立董事需对关联交易、重大利益冲突事项发表独立意见，并享有提议召开董事会、独立聘请中介机构等特别职权。公司应为独立董事履职提供必要支持，并定期召开独立董事专门会议。

[*ST佳沃|公告解读]标题：募集资金管理制度

解读：佳沃食品股份有限公司制定了募集资金管理制度，明确了募集资金的存储、使用、投向变更、使用情况报告及监督等内容。公司募集资金需存放于专户，实行专户存储制度，并与保荐机构、商业银行签订三方监管协议。募集资金应严格按照公告投向使用，不得随意变更用途。使用闲置募集资金补充流动资金或进行现金管理需经董事会审议并披露。变更募集资金用途需经董事会和股东会审议，并及时披露。公司需定期披露募集资金存放与使用情况专项报告，并接受独立董事、保荐机构及会计师事务所的监督。

[*ST佳沃|公告解读]标题：独立董事专门会议制度

解读：佳沃食品股份有限公司制定了《独立董事专门会议制度》（2025年11月修订），明确了独立董事的职责、议事规则和权限。制度规定独立董事专门会议需过半数出席方可举行，会议审议事项包括关联交易、承诺变更、收购决策等，相关决议须经全体独立董事过半数同意后提交董事会。独立董事行使特别职权如聘请中介机构、提议召开股东会或董事会会议前，也需经专门会议审议通过。会议记录须完整保存，公司应提供必要支持并承担相关费用。

[*ST佳沃|公告解读]标题：董事会提名委员会工作细则

解读：佳沃食品股份有限公司制定了董事会提名委员会工作细则，明确了提名委员会的职责、人员组成、决策程序和议事规则。提名委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行研究、审查并提出建议。委员会对董事会负责，其提案需提交董事会审议。细则还规定了会议召开、表决方式、决议执行及保密义务等内容，并自董事会审议通过之日起生效。

[*ST佳沃|公告解读]标题：董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度

解读：佳沃食品股份有限公司发布《董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》（2025年11月修订），明确了公司董事、高级管理人员及证券事务代表所持公司股份的申报、披露、转让限制、禁止交易情形及违规处理等内容。制度依据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规制定，涵盖股份变动申报流程、减持预披露要求、窗口期禁止交易、短线交易收益归入公司等规定，并对离任人员股份锁定、信息披露义务及责任追究机制作出详细安排。

[*ST佳沃|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：佳沃食品股份有限公司修订了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理的目的、原则、工作内容及方式。公司应通过公告、业绩说明会、互动易平台等方式与投资者沟通，确保信息披露的公平、合规。董事会秘书负责组织协调相关工作，公司需建立投资者关系管理档案并保存至少十年。

[*ST佳沃|公告解读]标题：子公司管理制度

解读：佳沃食品股份有限公司发布《子公司管理制度》（2025年11月修订），明确对子公司的管理控制机制。制度涵盖子公司治理、人事、财务、投融资、信息披露、内部审计及档案管理等内容。子公司指公司持股50%以上或虽低于50%但能实际控制的企业。公司通过股东权利对子公司章程、治理结构、人事任免、财务决策等实施管理。子公司需定期报送财务报表和经营情况，重大事项须及时报告并履行审批程序。制度适用于控股子公司，参股公司参照执行。

[*ST佳沃|公告解读]标题：公司章程

解读：佳沃食品股份有限公司章程于二〇二五年十一月修订，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为人民币17,420万元，注册地址位于湖南省常德经济技术开发区。公司经营范围涵盖食品生产、销售，牲畜饲养、屠宰，水产养殖、渔业捕捞等许可项目及农产品加工、饲料销售、生物材料研发、农业机械制造、货物和技术进出口等一般项目。章程规定了股东权利与义务、股东会和董事会的职权及议事规则、董事与高级管理人员的任职资格与职责、利润分配政策、股份回购与转让、财务会计制度及公司解散清算程序等内容。公司法定代表人为董事长，董事会由8名董事组成，设董事长1名，可设副董事长1名。

[西部建设|公告解读]标题：中建西部建设股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则（2025年修订）

解读：中建西部建设股份有限公司发布《董事会薪酬与考核委员会议事规则（2025年修订）》，明确委员会为董事会下设专门机构，由3至5名外部董事组成，独立董事占多数并担任召集人。委员会负责制定董事、高级管理人员的考核标准并进行考核，拟定薪酬政策与方案，提出股权激励计划等相关建议。委员会会议需2/3以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过。会议记录由董事会办公室归档保存10年以上。本规则自董事会审议通过之日起生效，原2023年版本同时废止。

[西部建设|公告解读]标题：中建西部建设股份有限公司董事会战略与投资委员会议事规则（2025年修订）

解读：中建西部建设股份有限公司制定了《董事会战略与投资委员会议事规则（2025年修订）》，明确委员会为董事会下设专门机构，负责对公司发展战略、重大投资决策等事项进行研究并提出建议。委员会由3至5名董事组成，主任委员由董事长担任，会议可采取现场、书面、视频或电话方式召开，决议需经全体委员过半数通过。委员会职责包括审议公司经营计划、投资计划、主业调整、重大投融资、资产重组、资本运作、ESG重大事项等，并对实施情况进行评估。

[西部建设|公告解读]标题：中建西部建设股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则（2025年修订）

解读：中建西部建设股份有限公司发布《董事会审计与风险委员会议事规则（2025年修订）》，明确委员会为董事会下设专门机构，负责行使监事会职权，监督内外部审计、财务报告、内部控制、风险管理等工作。委员会由不少于3名独立董事占多数的董事组成，设主任委员一名，定期召开会议，对审计机构聘任、财务负责人任免、会计政策变更等事项进行审议并提交董事会。会议表决需过半数通过，会议记录保存至少十年。

[西部建设|公告解读]标题：中建西部建设股份有限公司董事会提名委员会议事规则（2025年修订）

解读：中建西部建设股份有限公司发布《董事会提名委员会议事规则（2025年修订）》，明确提名委员会为董事会下设专门机构，负责拟定董事及高管的选择标准和程序，对人选进行遴选与审核，并就董事提名、高管聘任等事项向董事会提出建议。委员会由3至5名董事组成，独立董事占多数并担任主任委员。会议决议需经全体委员过半数通过，且须遵守公司章程及相关法律法规。规则自董事会审议通过之日起生效，原2023年版本同时废止。

[麦克奥迪|公告解读]标题：关联交易决策制度（2025年11月修订）

解读：麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司发布《关联交易决策制度（2025年11月修订）》，明确了关联交易的定义、关联人范围及决策程序。制度规定关联交易需签订书面协议，遵循商业原则，价格应不偏离市场独立第三方标准。董事会审议关联交易时，关联董事须回避表决，股东会审议时关联股东也应回避。对于与关联自然人金额超30万元或与关联法人金额超300万元且占净资产0.5%以上的交易，需董事会审议；金额超3000万元且占净资产5%以上的，需提交股东会审议并聘请中介机构评估或审计。为关联人提供担保须经董事会后提交股东会审议。

[麦克奥迪|公告解读]标题：独立董事制度（2025年11月修订）

解读：麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司发布《独立董事制度（2025年11月修订）》，明确了独立董事的任职资格、提名选举程序、职责权限及履职保障等内容。制度规定独立董事应具备独立性，不得与公司及其主要股东存在利害关系，并要求独立董事每年现场工作时间不少于十五日。董事会成员中独立董事占比不低于三分之一，其中至少一名为会计专业人士。独立董事需对关联交易、财务报告、高管任免、薪酬激励等事项发表独立意见，并可行使特别职权，如提议召开董事会、独立聘请中介机构等。公司应为独立董事履职提供必要条件和支持。

[麦克奥迪|公告解读]标题：股东会议事规则（2025年11月修订）

解读：麦克奥迪(厦门)电气股份有限公司发布股东会议事规则（2025年11月修订），明确了股东会的召集、提案、通知、召开、表决、决议及会议记录等内容。规定年度股东会每年召开一次，临时股东会根据法定情形召开。董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东有权提议召开临时股东会。股东会提案需符合职权范围并有明确议题。会议通知须提前20日（年度）或15日（临时）公告。股东可现场或网络方式参会，表决遵循普通决议过半数通过、特别决议三分之二以上通过原则。公司应保存会议记录不少于10年。

[熊猫乳品|公告解读]标题：中信证券股份有限公司关于熊猫乳品集团股份有限公司调整部分募投项目投资规模、扩大产能并变更募集资金用途的核查意见

解读：熊猫乳品拟调整‘定安年产5000吨食品原料项目’投资规模，扩大产能至10000吨，并将项目名称相应变更。项目投资总额由1800万元增至3800万元，资金来源为调减‘苍南年产3万吨浓缩乳制品生产项目’募集资金2000万元。实施主体不变，仍为熊猫乳品及海南椰达，达到预定可使用状态日期仍为2027年12月31日。本次调整不构成关联交易，不影响其他募投项目。