公告解读

[能辉科技|公告解读]标题：会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度

解读：上海能辉科技股份有限公司制定了《会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度》，明确了会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正的决策程序及信息披露要求。公司变更会计政策或会计估计需经董事会审议，影响重大的还需提交股东大会审议并披露。会计差错更正须以临时报告方式披露更正后的财务信息，并聘请符合规定的会计师事务所进行审计。制度适用公司及全资、控股子公司，旨在确保财务信息的真实性、准确性和完整性。

[能辉科技|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度

解读：上海能辉科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘会计师事务所需经审计委员会审议、董事会批准并由股东会决定。选聘过程应遵循公开、公平、公正原则，采取竞争性谈判、招标等方式进行。制度对会计师事务所的执业资质、服务质量、审计费用评分权重等提出要求，并规定了审计项目合伙人和签字注册会计师的轮换机制。续聘或改聘均需履行相应程序，且相关信息须在年度报告中披露。

[能辉科技|公告解读]标题：独立董事专门会议制度

解读：上海能辉科技股份有限公司制定独立董事专门会议制度，明确独立董事专门会议的召开、议事规则及职责权限。该制度规定，涉及关联交易、承诺变更、收购事项等需经独立董事专门会议讨论并过半数同意后提交董事会审议。独立董事行使特别职权如聘请中介机构、提议召开董事会等，须经专门会议过半数同意。会议记录须真实完整，由董事会秘书保存，保存期限不少于十年。

[能辉科技|公告解读]标题：内部控制制度

解读：上海能辉科技股份有限公司制定了内部控制制度，涵盖内部环境、目标设定、风险评估、控制活动、信息沟通和内部监督等要素。制度明确了董事会、管理层、审计委员会及内部审计部的职责，重点规范了对外担保、募集资金使用、重大投资、控股子公司管理、关联交易及信息披露等关键环节的内部控制要求，并规定了内部控制的检查、评价与持续改进机制。

[能辉科技|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度

解读：上海能辉科技股份有限公司制定内幕信息知情人登记管理制度，旨在规范内幕信息管理，加强保密工作，防范内幕交易。制度依据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程制定，明确内幕信息范围、知情人范围及登记管理程序。公司董事会负责知情人档案的真实性、准确性、完整性，董事长为责任人，董事会秘书负责登记报送。内幕信息知情人包括公司董事、高级管理人员、持股5%以上股东及其关联方等。公司须在重大事项披露后五个交易日内向交易所报送知情人档案及重大事项进程备忘录，并对知情人买卖股票情况进行自查，发现违规及时上报。

[瑞立科密|公告解读]标题：关于公司募集资金投资项目增加实施主体和实施地点及项目延期并使用募集资金向子公司提供借款以实施募投项目的公告

解读：广州瑞立科密汽车电子股份有限公司于2025年11月18日召开董事会及监事会会议，审议通过关于募集资金投资项目增加实施主体和实施地点、项目延期及使用募集资金向子公司提供借款的议案。其中，“瑞立科密大湾区汽车智能电控系统研发智造总部”项目新增上市公司瑞立科密、全资子公司温州科密为实施主体，并延期至2028年6月达到预定可使用状态；“研发中心建设项目”和“信息化建设项目”亦新增实施主体及实施地点。公司独立董事及保荐机构均发表同意意见。相关事项尚需提交股东大会审议。

[能辉科技|公告解读]标题：对外投资管理制度

解读：上海能辉科技股份有限公司发布对外投资管理制度，明确公司对外投资的决策权限、管理实施、转让回收及监督机制。制度规定，对外投资需符合法律法规、产业政策及公司战略，重大投资事项需经董事会或股东会审议。根据投资规模和财务指标，设定董事会和股东会的审批标准，并对委托理财、股权交易、放弃权利等情形作出具体规定。财务部门负责投资的会计核算，审计部门负责监督，确保投资活动合规、高效。

[瑞立科密|公告解读]标题：关于董事会换届选举的公告

解读：广州瑞立科密汽车电子股份有限公司第四届董事会任期届满，公司于2025年11月18日召开董事会会议，提名张晓平、张佳睿、余锦瑞、黄万义、龙志能为第五届董事会非独立董事候选人，提名丰兵华、王成方、纪智慧为独立董事候选人。上述候选人需提交公司2025年第二次临时股东会审议，采用累积投票制选举产生。独立董事候选人需经深圳证券交易所审核无异议后提交股东大会表决。第五届董事会由5名非独立董事、3名独立董事及1名职工代表董事组成，任期三年。

[能辉科技|公告解读]标题：反舞弊及举报制度

解读：上海能辉科技股份有限公司为加强公司治理和内部控制，防止舞弊行为，制定反舞弊及举报制度。该制度明确了舞弊的定义和具体行为，包括收受贿赂、挪用资产、虚假交易、泄露商业秘密等。制度适用范围涵盖公司各职能部门及子公司。公司设立审计部作为反舞弊常设机构，负责受理举报、组织调查、提出处理意见并向管理层和董事会报告。公司鼓励实名或匿名举报，并对举报人信息严格保密，禁止打击报复。对查实的舞弊行为将采取经济、行政处分，涉嫌犯罪的移送司法机关。制度自董事会审议通过之日起施行。

[瑞立科密|公告解读]标题：独立董事候选人声明与承诺（纪智慧)

解读：纪智慧作为广州瑞立科密汽车电子股份有限公司第五届董事会独立董事候选人，声明其与公司之间不存在影响独立性的关系，符合相关法律法规及公司章程规定的任职资格和独立性要求。她已通过第四届董事会提名委员会资格审查，具备五年以上相关工作经验，未在公司及其控股股东单位任职，未持有公司1%以上股份，不属于公司前十名股东中的自然人，且最近三年未受过证券交易所公开谴责或行政处罚，担任独立董事未超过三家上市公司，连续任职未超过六年。纪智慧承诺将勤勉尽责，依法履行独立董事职责。

[能辉科技|公告解读]标题：独立董事津贴制度

解读：上海能辉科技股份有限公司根据《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及公司章程制定独立董事津贴制度。独立董事津贴为每人每年税前12万元，自股东会通过之日起按月平均发放。独立董事出席董事会、股东会的差旅费及行使职权所需费用由公司据实报销。独立董事不得从公司及其主要股东或有利害关系的机构和人员处取得制度规定外的津贴或其他未披露利益。该制度由公司股东会审议通过后实施，由董事会负责解释和修订。

[瑞立科密|公告解读]标题：独立董事候选人声明与承诺（丰兵华)

解读：丰兵华作为广州瑞立科密汽车电子股份有限公司第五届董事会独立董事候选人，声明与公司之间不存在影响独立性的关系，符合相关法律法规及交易所对独立董事任职资格与独立性的要求。其已通过公司第四届董事会提名委员会资格审查，与提名人无利害关系或可能影响独立履职的密切关系。本人具备五年以上履行独立董事职责所需工作经验，未在公司及其附属企业任职，不属于持有公司1%以上股份的股东或前十名自然人股东，未在持股5%以上股东单位任职，未为公司提供财务、法律等服务，最近三十六个月内未受证券期货处罚，未被监管机构采取禁入措施或公开谴责。承诺将勤勉尽责，持续符合任职条件。

[能辉科技|公告解读]标题：独立董事工作制度

解读：上海能辉科技股份有限公司发布《独立董事工作制度》，明确独立董事的任职资格、提名、选举、更换及职责等内容。独立董事需具备独立性，不得与公司及主要股东存在利害关系，且占董事会成员比例不低于三分之一，至少含一名会计专业人士。独立董事享有参与决策、监督制衡、专业咨询等职能，可独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会，并对关联交易等重大事项发表独立意见。公司应为独立董事履职提供保障，包括知情权、工作条件和经费支持。

[羚锐制药|公告解读]标题：关于河南羚锐制药股份有限公司2025年第一次临时股东大会之法律意见书

解读：北京金台（武汉）律师事务所就河南羚锐制药股份有限公司2025年第一次临时股东大会出具法律意见书。本次股东大会由公司董事会召集，董事长主持，会议于2025年11月18日以现场和网络投票方式召开。会议审议通过了《关于取消监事会并修订的议案》及多项公司治理制度修订议案。表决程序合规，表决结果合法有效。

[祥和实业|公告解读]标题：关于浙江天台祥和实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函的回复

解读：浙江天台祥和实业股份有限公司就向不特定对象发行可转换公司债券申请文件的审核问询函作出回复。本次募投项目包括智能装备生产基地项目和年产1.8万吨塑料改性新材料生产线建设项目，均由公司非全资控股子公司实施。公司对募投项目的技术协同性、实施可行性、产能消化措施、融资规模合理性等进行了说明，并回应了经营情况及财务性投资等问题。保荐机构及中介机构对相关事项发表了核查意见。

[祥和实业|公告解读]标题：国浩律师（杭州）事务所关于浙江天台祥和实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（一）

解读：国浩律师（杭州）事务所就浙江天台祥和实业股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券事宜，针对上海证券交易所的审核问询函出具补充法律意见书。本次募投项目由发行人控股子公司祥和智能和祥丰新材料实施，募集资金将通过借款形式投入，少数股东暂无同比例提供借款计划。发行人与实施主体签署《股东借款框架协议》，借款利率参照五年期以上LPR确定。律师认为该安排未损害上市公司利益，符合相关监管规定。

[康缘药业|公告解读]标题：江苏世纪同仁律师事务所关于江苏康缘药业股份有限公司实际控制人增持公司股份的法律意见书

解读：江苏康缘药业股份有限公司实际控制人肖伟先生于2025年11月17日通过上海证券交易所集中竞价交易方式增持公司股份20,000股，占公司总股本的0.0035%，增持金额为32.52万元。本次增持后，实际控制人及其一致行动人合计持有公司股份207,700,595股，占公司总股本的36.6859%。本次增持符合《上市公司收购管理办法》关于免于发出要约的条件，公司尚需就本次增持情况进行信息披露。

[景兴纸业|公告解读]标题：关于延长回购公司股份实施期限的公告

解读：浙江景兴纸业股份有限公司于2025年11月18日召开董事会，审议通过延长回购股份实施期限3个月的议案，将原定于2025年11月19日到期的回购期限延期至2026年2月19日。截至公告日，公司已累计回购股份1,293,300股，占总股本的0.0910%，成交金额为4,574,147.00元（不含交易费用），回购价格未超过4.00元/股。本次延长仅调整实施期限，回购方案其他内容不变。公司认为延期不会对经营、财务等产生重大不利影响。

[华电国际|公告解读]标题：华电国际电力股份有限公司管理制度汇编

解读：华电国际电力股份有限公司经第十届董事会第二十九次会议批准，更新了公司管理制度汇编，涵盖董事会各专门委员会工作细则、独立董事制度、投资项目议事规则、董事会授权管理办法、总经理工作条例、信息披露管理制度等多项制度，进一步完善公司治理结构和内部控制体系。

[杭汽轮Ｂ|公告解读]标题：关于杭州海联讯科技股份有限公司换股吸收合并本公司现金选择权实施的提示性公告

解读：杭州汽轮动力集团股份有限公司发布关于杭州海联讯科技股份有限公司换股吸收合并本公司现金选择权实施的提示性公告。公司股票自2025年11月5日起连续停牌，进入现金选择权派发、行权申报及清算阶段。现金选择权申报期为2025年11月19日至11月25日的交易日，行权价格为7.54港元/股。截至2025年11月4日，公司股票收盘价为13.30港元/股，高于行权价，投资者行使现金选择权可能面临亏损。异议股东需满足特定条件方可申报行使权利。现金选择权提供方为杭州资本。