公告解读

[值得买|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年11月）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确了选聘的条件、程序及监督管理要求。选聘需由董事会审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，不得在审议前聘请。会计师事务所需具备执业资格、良好声誉和质量记录。选聘程序包括竞争性谈判、公开招标等方式，评价要素涵盖审计费用报价、资质条件、质量管理水平等，其中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。聘任期内审计费用调整超20%需披露原因。签字注册会计师服务满五年须轮换。制度还规定了改聘情形、信息安全管理和文件保存要求。

[值得买|公告解读]标题：募集资金管理制度（2025.11月修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司为规范募集资金使用，制定了募集资金管理制度。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，明确了募集资金的专户存储、使用、用途变更及监督管理等要求。募集资金需存放于董事会批准设立的专户，不得用于财务性投资或高风险投资。公司董事会应持续核查募投项目进展，定期披露募集资金存放与使用情况。变更募集资金用途需经董事会和股东大会审议，并由保荐机构发表意见。内部审计部门每季度检查募集资金使用情况，会计师事务所需对年度使用情况出具鉴证报告。

[值得买|公告解读]标题：内幕信息知情人登记制度（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了内幕信息知情人登记制度，旨在规范内幕信息管理，防范内幕交易，确保信息披露的公开、公平、公正。制度明确了内幕信息及内幕信息知情人的范围，规定了内幕信息知情人的登记备案流程，要求在重大事项发生时及时填报并报送知情人档案。公司董事会为内幕信息管理机构，董事长为主要负责人，董事会秘书负责具体登记与报送工作。制度还规定了保密责任及违规追责机制，要求对内幕信息知情人进行培训教育。

[值得买|公告解读]标题：内部审计制度（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确了内部审计机构和人员的职责，规范了审计工作，旨在提升公司经营效率、保障资产安全、确保信息披露的真实准确。制度规定公司设立审计委员会，内审合规部对董事会负责，定期检查内部控制、财务信息及重大事项，并向审计委员会报告。公司需每年提交内部审计报告，完善内部控制评价机制，并在年度报告中披露内部控制自我评价报告和审计报告。

[值得买|公告解读]标题：投资决策委员会规章及议事规则（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定《投资决策委员会规章及议事规则》，明确投资决策委员会的构成、职权、会议程序及议事规则。委员会由董事长任主席，至少7名内部委员组成，负责审议公司对外投资、对内投资及项目投资等事项。凡达到股东会或董事会审议标准的投资事项，须经委员会审议通过后提交。会议需三分之二以上委员出席，决议须经参会委员三分之二以上通过，部分重大投资事项还需获得至少一票十分赞成票。战略投资部负责日常事务及会议组织。

[值得买|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确在年报信息披露中出现重大差错时的责任认定与处理机制。制度适用于公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员及各部门、子公司等相关人员。重大差错包括年度财务报告重大会计差错、其他信息披露重大遗漏或错误、业绩预告或业绩快报与实际业绩存在重大差异等情形。公司内审部门负责调查差错原因并提出处理意见，提交董事会审议。责任追究形式包括通报批评、警告、调岗、降职、经济处罚、解除劳动合同等，并将结果纳入年度绩效考核。制度同时适用于季度报告和半年度报告的信息披露责任追究。

[值得买|公告解读]标题：首席执行官工作细则（2025.11）

解读：北京值得买科技股份有限公司发布《首席执行官工作细则》，明确首席执行官的任职资格、任免程序、职责权限及义务。首席执行官由董事长提名，董事会聘任，每届任期三年，可连任。细则规定了首席执行官主持生产经营管理、组织实施董事会决议、拟定管理机构设置和基本管理制度等职权，并要求其定期向董事会报告工作。同时明确了高级管理人员的忠实与勤勉义务，设立首席执行官办公会决策机制，并对绩效评价、激励约束机制作出规定。

[微芯生物|公告解读]标题：深圳微芯生物科技股份有限公司重大事项内部报告制度（2025年11月）

解读：深圳微芯生物科技股份有限公司制定了重大事项内部报告制度，旨在加强公司重大事项的信息报告工作，确保信息披露的及时性、真实性、准确性与完整性。制度明确了内部信息报告义务人范围，包括公司董事、高级管理人员、核心技术人员、子公司负责人及大股东等。规定了需报告的重大事项范围，涵盖交易、关联交易、研发项目进展、重大风险等情形，并对信息报告的责任分工、工作流程、保密义务及法律责任作出详细要求。制度自董事会审议通过后生效。

[桂林旅游|公告解读]标题：关于调整《境SHOW·生动莲花》项目内容并公开挂牌遴选合作方的公告

解读：桂林旅游股份有限公司于2025年11月19日召开第七届董事会2025年第八次会议，审议通过调整《境 SHOW·生动莲花》项目内容并公开挂牌遴选合作方的议案。项目总投资额11,000万元，累计投入10,064.69万元，建筑主体已基本完成。公司将在此基础上建设影剧院及相关配套设施，通过产权交易机构公开挂牌引入合作方，由其负责投资、建设和运营，银子岩公司收取固定租金及分成收入。本次交易预计无需提交股东大会审议，交易对方尚未确定，存在未能征集到合作方或收益不达预期的风险。

[微芯生物|公告解读]标题：深圳微芯生物科技股份有限公司董事会议事规则（2025年11月）

解读：深圳微芯生物科技股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序，旨在提升董事会运作效率和科学决策水平。规则依据《公司法》和《公司章程》制定，规定董事会定期会议每年至少召开两次，临时会议在特定情形下由董事长召集。董事会下设审计委员会，并可根据需要设立战略、提名、薪酬与考核等专门委员会。会议表决实行一人一票，决议须经全体董事过半数通过，涉及担保事项需出席会议的三分之二以上董事同意。董事应对关联交易等情形回避表决，会议记录及决议由董事签字确认，档案保存期限十年以上。

[微芯生物|公告解读]标题：深圳微芯生物科技股份有限公司信息披露管理制度（2025年11月）

解读：深圳微芯生物科技股份有限公司制定了信息披露管理制度，旨在规范公司信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整，及时、公平地向投资者披露可能对公司股票价格产生重大影响的信息。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及《科创板股票上市规则》等法律法规制定，明确了信息披露的范围、内容、流程及责任主体，涵盖定期报告、临时报告、重大事项、关联交易、对外担保等事项的披露要求，并规定了信息披露的内部报告机制、保密措施、档案管理及违规追责等内容。

[值得买|公告解读]标题：股东会议事规则（2025.11月修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的职权、召开方式、召集程序、提案与通知、会议出席与登记、表决与决议、会议记录等内容。规则依据《公司法》《证券法》《上市公司股东会规则》及公司章程制定，适用于公司及股东、董事、高级管理人员等相关人员。股东会分为年度和临时会议，董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东有权提议召开临时股东会。会议召集、提案程序、表决方式、决议效力等均作了详细规定，并明确了会议档案管理和争议解决机制。

[值得买|公告解读]标题：股东会累积投票制实施细则（2025.11月修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定股东会累积投票制实施细则，规定在选举两名以上董事时采用累积投票制，股东所持每一股份拥有与应选董事人数相同的表决权，且表决权可集中使用。实施细则明确了董事候选人的提名程序、资格要求、信息披露义务，以及投票方式、计票规则和当选原则。独立董事与非独立董事分开投票，确保董事会中独立董事人数符合规定。细则还规定了选举中出现票数相同或当选人数不足时的处理机制，并明确由董事会负责解释本细则，自股东会审议通过后生效。

[值得买|公告解读]标题：对外提供财务资助管理制度（2025.11月修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了对外提供财务资助管理制度，明确公司及其控股子公司对外提供资金、委托贷款等行为的管理规范。制度规定了财务资助的审批权限、程序、风险控制、信息披露及罚责等内容。公司不得为关联人提供财务资助，超募资金补充流动资金后十二个月内不得资助控股子公司以外对象。资助事项需经董事会或股东会审议，并及时披露相关信息。内审合规部负责监督，财务中心负责实施与跟踪。

[值得买|公告解读]标题：对外担保管理制度（2025.11月修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确公司对外担保行为应遵循合法、审慎、互利、安全原则，规范担保对象、决策权限、审查程序、合同签署及日常管理。制度适用于公司及控股子公司，对外担保须经董事会或股东会审议，特定情形需提交股东会审批。公司应要求反担保，强化风险控制，并在担保事项出现逾期或重大变化时及时披露。

[值得买|公告解读]标题：对外投资管理制度（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了对外投资管理制度，明确了对外投资的定义、分类、资金来源及管理原则。制度规定了投资信息的来源与筛选流程，设立了股东会、董事会、投资决策委员会为逐级决策机构，并划分了各自的审批权限。短期和长期投资的决策程序、人事管理、财务管理、审计监督、投资转让与收回机制以及信息披露要求均予以明确。子公司对外投资需报备并逐级审批，制度自股东会批准之日起生效。

[值得买|公告解读]标题：对外捐赠管理制度（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了《对外捐赠管理制度》，明确公司及下属子公司在对外捐赠中的行为规范。制度规定了捐赠的适用范围、原则、财产类型及受益人，强调捐赠应遵循法律法规和社会公德。捐赠决策根据金额和比例划分审批权限，分别由首席执行官审批、董事会或股东会审议。同时要求捐赠事项纳入年度预算，执行后需备案并建立台账，确保捐赠真实合规。

[值得买|公告解读]标题：独立董事制度（2025.11月修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了独立董事制度，明确了独立董事的任职条件、独立性要求、提名与选举程序、特别职权及行为规范等内容。制度强调独立董事应保持独立性，不得与公司及其主要股东存在利害关系，并规定了独立董事在董事会决策、监督制衡、专业咨询方面的职责。独立董事需对关联交易、高管任免、薪酬等重大事项发表独立意见，并可行使特别职权，如提议召开董事会、独立聘请中介机构等。公司应为独立董事履职提供必要条件和支持。

[值得买|公告解读]标题：独立董事专门会议工作制度（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了《独立董事专门会议工作制度》，旨在完善公司治理结构，发挥独立董事作用，保障股东权益。制度明确了独立董事专门会议的召集、通知、议事表决、会议记录等程序，并规定了需经该会议审议的特别职权事项和应提交董事会审议的事项。独立董事行使特定职权须经全体独立董事过半数同意，公司需提供会议支持并承担相关费用。会议记录须保存至少十年。

[值得买|公告解读]标题：独立董事年报工作制度（2025.11修订）

解读：北京值得买科技股份有限公司制定了独立董事年报工作制度，明确了独立董事在年报编制和披露过程中的职责，包括参与审计沟通、审查董事会程序、对年报内容签署确认意见、发表独立意见等。公司管理层需向独立董事汇报年度生产经营、财务状况及重大事项进展，董事会秘书负责协调独立董事与会计师事务所的沟通。独立董事须在年报披露前履行保密义务，并对可能损害公司或中小股东权益的事项发表意见。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，自董事会审议通过后生效。