公告解读

[东华软件|公告解读]标题：关联交易管理制度

解读：东华软件股份公司制定了关联交易管理制度，旨在规范公司关联交易的决策管理和信息披露，确保关联交易遵循公平、公正、公开原则，维护公司及股东合法权益。制度明确了关联人、关联关系及关联交易的定义与范围，规定了关联交易的决策程序、审议权限及信息披露要求。对于重大关联交易，需经独立董事同意、董事会或股东会审议，并履行披露义务。制度还强调关联交易应遵循商业原则，价格公允，签订书面协议，并由审计委员会及内部审计部门监督实施。

[东华软件|公告解读]标题：独立董事年报工作制度

解读：东华软件股份公司制定了独立董事年报工作制度，明确了独立董事在年报编制和披露过程中的责任与义务。独立董事需认真学习监管要求，积极参与培训，配合公司完成年报工作，确保年报真实、准确、完整。公司管理层应在会计年度结束后向独立董事汇报经营情况，并安排实地考察。独立董事应审查拟聘会计师事务所的资质，并在年审注册会计师进场前获取审计工作安排。在出具初步审计意见后、董事会审议前，应安排独立董事与年审注册会计师沟通。独立董事须对年报内容签署书面确认意见，存在异议时可独立聘请中介机构核查。独立董事还需关注信息保密，防止内幕交易，并向年度股东会提交述职报告。

[东华软件|公告解读]标题：对外投资管理制度

解读：东华软件股份公司制定了对外投资管理制度，明确对外投资的定义、形式及决策权限。公司对外投资需经总经理办公会、董事会或股东会逐级审批，严禁未经授权的部门或个人作出投资决定。制度涵盖投资决策、执行、内部控制、资产处置、信息披露及责任追究等内容，强调投资风险控制与效益。子公司投资活动参照本制度执行。证券投资、委托理财等高风险投资须提交董事会或股东会审议，不得将审批权授予个人。对外投资涉及关联交易的，须遵守公司相关制度。

[东华软件|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：东华软件股份公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的召集、提案、通知及召开程序。股东会分为年度和临时会议，年度会议每年召开一次，临时会议在特定情形下2个月内召开。董事会负责召集会议，独立董事、审计委员会及持股10%以上股东在符合条件时可提议或自行召集。会议提案需属于职权范围，持股1%以上股东可在会前10日提出临时提案。会议应以现场结合网络方式召开，表决程序须合法合规，决议需及时公告。律师应对会议合法性出具法律意见。

[东华软件|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：东华软件股份公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的组成、职权及议事决策程序。董事会由9名董事组成，包括董事长、副董事长、独立董事和职工董事。董事会负责公司经营决策，行使包括制定利润分配方案、决定对外投资、聘任高管等多项职权，并对重大交易设定审批权限。规则详细规定了董事会会议的召集、召开、表决程序及决议执行等内容，确保董事会规范运作和科学决策。

[东华软件|公告解读]标题：对外担保管理制度

解读：东华软件股份公司制定对外担保管理制度，明确公司对外担保行为应遵循合法、审慎、互利、安全原则，规范担保审批程序、信息披露及日常风险管理。制度适用于公司及控股子公司，对外担保须经董事会或股东会审议，特定情形需提交股东会批准并披露。公司原则上只为子公司提供担保，为关联方担保需提供反担保，并严格控制对参股企业担保。财务部为日常管理部门，负责担保事项跟踪与风险控制。

[东华软件|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会实施细则

解读：东华软件股份公司制定了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案，组织实施考核，并对股权激励计划、员工持股计划等事项提出建议。委员会由独立董事占多数的董事组成，设召集人一名，由独立董事担任。委员会会议需三分之二以上委员出席，决议须经全体委员过半数通过。公司人力资源部为日常办事机构，证券部负责会议组织与协调。

[东华软件|公告解读]标题：独立董事工作制度

解读：东华软件股份公司发布《独立董事工作制度》，明确独立董事的任职资格、任免程序、职责权限及履职保障等内容。独立董事应保持独立性，不得在公司及其关联方任职或存在重大利益关系。公司董事会中独立董事占比不低于三分之一，且至少一名为会计专业人士。独立董事享有参与决策、监督制衡、专业咨询等职责，并可独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会。公司须为独立董事履职提供必要支持与保障。

[东华软件|公告解读]标题：规范与关联方资金往来制度

解读：东华软件股份公司为规范与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，防止资金占用行为，制定了相关制度。该制度明确了经营性与非经营性资金占用的定义，禁止通过垫付费用、拆借资金、代偿债务等方式将资金提供给关联方，并要求关联交易遵循决策程序。公司需定期检查资金往来情况，建立防止非经营性资金占用的长效机制。会计师事务所应在年报审计中出具资金占用专项说明。资金占用原则上应以现金清偿，非现金资产抵债需经评估、独立董事发表意见并提交股东大会审议。对违规行为将追究责任。

[威帝股份|公告解读]标题：哈尔滨威帝电子股份有限公司关于变更签字注册会计师的公告

解读：哈尔滨威帝电子股份有限公司于2025年续聘立信中联会计师事务所为公司年度财务报表及内部控制审计机构。原签字注册会计师陈剑锋先生因内部工作安排变动，不再担任签字会计师，变更为林园丽女士。变更后签字注册会计师为陈小红女士和林园丽女士。林园丽女士自2025年起成为注册会计师，近三年无执业处罚记录，具备独立性。本次变更不会对公司2025年度审计工作产生不利影响。

[麦迪科技|公告解读]标题：麦迪科技关于续聘公司2025年度财务和内控审计机构的公告

解读：苏州麦迪斯顿医疗科技股份有限公司拟续聘中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务审计机构及内控审计机构。该事项已经董事会审计委员会及第四届董事会第三十七次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。中汇所具备证券服务业务资格，具有专业胜任能力和投资者保护能力，近三年无因执业行为需承担民事责任的情况。2025年度审计费用合计不超过90万元，其中财务报表审计不超过70万元，内控审计不超过20万元。

[上港集团|公告解读]标题：上港集团关于控股子公司对外出借资金的进展公告

解读：上港集团控股子公司上海浦东国际集装箱码头有限公司与盐田国际集装箱码头有限公司签署委托贷款借款合同，于2025年11月25日出借资金2.40亿元，利率2.00%，期限至2026年11月25日，用于归还到期委托贷款及日常经营支出。本次出借后，公司对外出借资金总余额为2.9亿元，占最近一期经审计净资产的0.22%；公司及控股子公司对外出借资金总余额为24.14亿元，占比1.81%，无逾期未收回金额。

[华鲁恒升|公告解读]标题：华鲁恒升2025年第四次临时股东会会议资料

解读：山东华鲁恒升化工股份有限公司拟对2021年限制性股票激励计划的回购价格进行第三次调整，并回购注销两名已退休激励对象尚未解除限售的限制性股票合计33,336股。回购价格由17.93元/股调整为16.27元/股，资金来源为公司自有资金。本次回购注销完成后，公司总股本将由2,123,219,998股变更为2,123,186,662股。同时，公司拟变更注册资本并修订《公司章程》相关条款。

[中联重科|公告解读]标题：关于召开2025年度第一次临时股东大会、A股类别股东大会和H股类别股东大会的通知

解读：中联重科股份有限公司将于2025年12月11日召开2025年度第一次临时股东大会、A股类别股东大会和H股类别股东大会，现场会议时间为14:30，网络投票时间为当日9:15至15:00。股权登记日为2025年12月3日。会议将审议《2025年中期利润分配预案》《关于修改的议案》《公司章程修正案》等七项议案，其中部分议案需特别决议通过。股东可通过现场或网络投票方式参会。

[山大地纬|公告解读]标题：山大地纬关于召开2025年第三季度业绩说明会的公告

解读：山大地纬软件股份有限公司将于2025年12月05日10:00-11:00通过上证路演中心网络互动方式召开2025年第三季度业绩说明会，介绍公司2025年第三季度经营成果、财务状况，并回答投资者提问。参会人员包括董事长郑永清、独立董事李文峰、财务总监孙明和董事会秘书张晖。投资者可于2025年11月28日至12月4日16:00前通过上证路演中心或公司邮箱ir@dareway.com.cn提交问题。说明会结束后可通过上证路演中心查看会议情况。

[中材节能|公告解读]标题：中材节能股份有限公司关于召开2025年第三季度业绩说明会的公告

解读：中材节能股份有限公司将于2025年12月3日14:00-15:00通过上海证券交易所上证路演中心举行2025年第三季度业绩说明会，以网络互动形式与投资者交流公司经营成果及财务状况。投资者可于2025年11月26日至12月2日16:00前通过上证路演中心网站或公司邮箱sinoma-ec@sinoma-ec.cn提交问题。公司董事长孟庆林、财务总监兼董事会秘书孟祥俊及独立董事将出席。会后可通过该平台查看会议情况。

[富淼科技|公告解读]标题：江苏世纪同仁律师事务所关于《江苏富淼科技股份有限公司收购报告书》的法律意见书

解读：永卓控股有限公司因江苏富淼科技股份有限公司回购注销2,667,312股股份，导致其持股比例由29.98%被动增至30.65%，不涉及资金支付及股份变动。本次收购符合《上市公司收购管理办法》第六十三条及《上市公司股份回购规则》第十六条规定，可免于发出要约。收购人无在未来12个月内增持或处置股份的计划，亦无改变上市公司主营业务、董事会成员或分红政策等重大调整计划。

[富淼科技|公告解读]标题：江苏世纪同仁律师事务所关于永卓控股有限公司收购江苏富淼科技股份有限公司免于发出要约的法律意见书

解读：江苏富淼科技股份有限公司因提前终止2022年员工持股计划，拟回购注销未解锁股份2,667,312股，公司总股本由122,150,207股减少至119,483,057股。永卓控股有限公司持有公司股份数量不变，持股比例由29.98%被动上升至30.65%。本次股份变动系公司回购股份导致，永卓控股作为控股股东，符合免于发出要约的条件。相关事项已履行董事会、监事会及股东大会审议程序，并履行了信息披露义务。

[明阳电气|公告解读]标题：申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于广东明阳电气股份有限公司2026年度日常关联交易预计的核查意见

解读：明阳电气预计2026年度与明阳智能、北京博阳慧源电力科技有限公司等关联方发生日常关联交易总额不超过123,124.00万元（不含税），主要包括向关联方采购原材料、销售产品、租赁房产及提供服务等，定价遵循市场公允原则。公司已召开董事会、监事会及独立董事专门会议审议通过该事项，关联董事回避表决，尚需提交股东会审议。保荐机构申万宏源承销保荐对该关联交易无异议。

[水星家纺|公告解读]标题：上海市锦天城律师事务所关于上海水星家用纺织品股份有限公司2024年限制性股票激励计划部分限制性股票回购注销实施的法律意见书20251124docx

解读：上海水星家用纺织品股份有限公司因2名激励对象离职及5名激励对象个人绩效考核未达标，回购注销共计137,200股限制性股票，回购价格为6.36元/股加银行同期存款利息，资金来源为公司自有资金。本次回购注销已获董事会审议通过，并已完成相关信息披露及债权人通知程序，预计于2025年11月28日完成注销登记，后续将办理工商变更手续。