公告解读

[正帆科技|公告解读]标题：内部审计制度（2025年11月）

解读：上海正帆科技股份有限公司制定了内部审计制度，旨在规范内部审计工作，强化内部控制，提升经营管理水平和经济效益。该制度依据国家相关法律法规及公司章程制定，适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司。内部审计部门独立开展工作，负责检查和评估内部控制有效性、财务信息真实性及经营活动效率效果，并定期向审计委员会报告。公司董事会负责内部控制制度的建立健全与有效实施，内部审计部门需每季度报告工作情况，每年提交内部审计报告，并对发现的问题督促整改。

[云南城投|公告解读]标题：云南城投置业股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度

解读：云南城投置业股份有限公司制定《内幕信息知情人登记管理制度》（2025版），旨在规范内幕信息管理，加强保密工作，防范内幕交易。制度明确内幕信息及知情人范围，要求在信息披露前登记知情人档案和重大事项进程备忘录，并按规定报送交易所。公司董事会办公室负责登记备案，董事长和董事会秘书对档案真实性负责。内幕信息知情人不得泄露信息或进行内幕交易，违者将被追责。

[正帆科技|公告解读]标题：债务融资工具信息披露事务管理制度（2025年11月）

解读：上海正帆科技股份有限公司制定了债务融资工具信息披露事务管理制度，旨在规范公司在银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。制度明确了信息披露的内容及标准，包括发行文件、定期报告和重大事项的披露要求，规定了信息披露事务的责任人及其职责，建立了信息披露的程序、保密措施、责任追究机制以及财务管理和会计核算的内部控制监督机制。

[正帆科技|公告解读]标题：对外担保管理制度（2025年11月）

解读：上海正帆科技股份有限公司制定对外担保管理制度，规范公司及控股子公司对外担保行为。制度明确担保需经董事会或股东会审议批准，规定了需提交股东会审批的具体情形，包括单笔担保额超过净资产10%、为资产负债率超70%的对象提供担保等。公司为关联人提供担保需经非关联董事三分之二以上同意并提交股东会审议。制度还规定了担保事项的信息披露、风险管理、责任追究等内容。

[云南城投|公告解读]标题：云南城投置业股份有限公司重大信息内部报告制度

解读：云南城投置业股份有限公司发布《重大信息内部报告制度（2025版）》，明确公司各部门及下属公司需及时向董事会秘书报告可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大信息。制度规定了重大信息的范围，包括重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大风险、变更事项等，并明确了信息报告义务人、报送程序及责任奖惩机制，旨在确保公司信息披露的及时、准确、完整。

[正帆科技|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年11月）

解读：上海正帆科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘需经审计委员会审议、董事会批准并由股东会决定。选聘过程应采用竞争性谈判、公开招标等方式，确保公平公正。制度规定了会计师事务所应具备的资质条件、执业质量要求及评价标准，强调质量管理分值权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。续聘需对执业质量进行评估，改聘需说明原因并履行相应程序。聘期一年，到期可续聘。

[*ST椰岛|公告解读]标题：*ST椰岛第八届监事会第二十二次会议决议公告

解读：海南椰岛（集团）股份有限公司于2025年11月28日召开第八届监事会第二十二次会议，审议通过《关于取消监事会的议案》。根据《公司法》及相关监管规定，公司拟撤销监事会，不再设置监事和监事会，其职权由董事会审计委员会行使，《监事会议事规则》将相应废止。在股东会审议通过前，监事会仍依法依规履行职责。该议案尚需提交公司股东会审议。

[云南城投|公告解读]标题：云南城投置业股份有限公司发展战略管理制度

解读：云南城投置业股份有限公司制定《发展战略管理制度》（2025版），明确发展战略管理工作规范，提升战略管理的科学性、有效性。制度规定发展战略包括经营战略和职能战略，每五年制订一次，特殊情况可提前调整。董事会为决策机构，党委会前置研究，总经理办公会负责拟定与实施。投资管理部门为归口部门，负责战略编制、组织实施及评估。战略实施需分解至年度计划，定期开展战略审计与评估，确保战略目标实现。

[云南城投|公告解读]标题：云南城投置业股份有限公司关联交易管理制度

解读：云南城投置业股份有限公司发布《关联交易管理制度（2025年版）》，明确了关联人及关联交易的认定标准，规定了关联交易的披露、审议程序及定价原则。制度涵盖关联人报备、日常关联交易特别规定、资产购买与出售、决策权限等内容，并明确关联交易需遵循诚实信用、公平公正原则，关联董事及股东应回避表决。文件还规定了信息披露内容及豁免情形。

[云南城投|公告解读]标题：云南城投置业股份有限公司信息披露事务管理制度

解读：云南城投置业股份有限公司制定了《信息披露事务管理制度（2025版）》，明确了公司信息披露的基本原则、内容、程序及管理要求。制度依据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规制定，适用于公司董事、高级管理人员、股东、下属公司等相关主体。信息披露内容包括定期报告、临时报告、招股说明书等，要求信息真实、准确、完整，不得有虚假记载或重大遗漏。公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书负责组织实施。制度还规定了信息披露的档案管理、保密义务及责任追究机制。

[双环传动|公告解读]标题：独立董事工作制度（2025年11月）

解读：浙江双环传动机械股份有限公司发布《独立董事工作制度》，明确了独立董事的任职资格、独立性要求、提名选举、职责权限及履职保障等内容。独立董事需具备五年以上法律、会计或经济工作经验，且不得在公司及其关联方任职或存在重大利益往来。公司董事会下设多个专门委员会，其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并由独立董事召集。独立董事每年现场工作时间不少于15日，须对关联交易、承诺变更等事项发表独立意见，并向股东大会提交年度述职报告。

[广西能源|公告解读]标题：广西能源股份有限公司内部审计工作办法

解读：广西能源股份有限公司发布《内部审计工作办法》，明确内部审计工作规范，涵盖内部审计机构职责、权限、审计程序、结果运用、责任追究等内容。审计部在公司党委、董事会及审计委员会领导下开展工作，负责财务收支、经济活动、内部控制、风险管理等方面的审计监督。办法规定了审计计划制定、审计实施、报告出具、整改落实等流程，强调审计独立性、客观性及审计结果的运用，要求被审计单位配合审计并落实整改。对拒不配合或整改不力的单位及个人将追责，涉嫌犯罪的移送司法机关。

[广西能源|公告解读]标题：广西能源股份有限公司关于控股子公司广投桥巩能源公司拟转让持有的来宾新能源数据中心及其国有建设用地使用权暨关联交易的公告

解读：广西能源股份有限公司控股子公司广投桥巩能源公司拟以非公开协议转让方式，将其持有的来宾新能源数据中心1号楼及其国有建设用地使用权转让给数字广西集团有限公司，交易价格暂估为9,668.01万元。本次交易构成关联交易，不构成重大资产重组。标的资产土地使用权面积为18,819.84平方米，房产建筑面积为22,900平方米，评估价值为2,676.33万元。交易尚需公司股东会批准。

[大华股份|公告解读]标题：2025年第一次临时股东大会决议公告

解读：浙江大华技术股份有限公司于2025年11月28日召开2025年第一次临时股东大会，审议通过了《2025年前三季度利润分配预案》《关于变更注册资本及修订的议案》《关于分拆所属子公司浙江华睿科技股份有限公司至香港联合交易所有限公司主板上市的相关议案》等多项议案。会议采用现场与网络投票相结合的方式进行，表决结果均符合通过条件，无否决提案情形，未涉及变更以往股东大会已通过的决议。律师对本次会议出具了法律意见书，确认会议召集、召开程序及表决结果合法有效。

[东方精工|公告解读]标题：关于暂不提请召开股东会的公告

解读：广东东方精工科技股份有限公司拟向Foresight US BidCo, Inc.出售广东佛斯伯智能设备有限公司100%股权和狄伦拿（广东）智能装备制造有限公司100%股权，其全资子公司拟向Foresight Italy BidCo S.p.A.出售Fosber S.p.A.100%股权。本次重大资产重组相关议案尚需提交股东会审议，公司董事会决定暂不提请召开股东会。公司将持续推进重组工作，待准备完成后适时提请召开股东会。

[华锋股份|公告解读]标题：关于筹划控制权变更进展暨复牌的公告

解读：华锋股份控股股东谭帼英与陈运于2025年11月28日签署《股份转让协议》，拟通过协议转让方式分两期转让公司16.00%股份，其中首期转让10,700,000股（占总股本5.04%），价格为15元/股，总价1.605亿元。同时，谭帼英将其持有的剩余32,100,720股股份（占总股本15.11%）的表决权不可撤销地委托给陈运行使。本次转让及表决权委托完成后，公司控股股东及实际控制人将变更为陈运。公司股票自2025年12月1日起复牌。本次交易尚需完成尽职调查、深交所合规确认及股份过户等程序，存在不确定性。

[创耀科技|公告解读]标题：关于公司独立董事离任的公告

解读：创耀（苏州）通信科技股份有限公司独立董事彭思龙因个人原因提交书面辞职报告，自2025年12月28日起不再担任公司独立董事职务，离任后不再担任公司任何职务。其原定任期至2026年5月14日。彭思龙未直接或间接持有公司股份，不存在未履行完毕的公开承诺。其辞职导致公司独立董事人数低于董事会成员三分之一，公司将依据相关规定尽快补选独立董事。公司董事会对彭思龙在任期间的贡献表示感谢。

[创耀科技|公告解读]标题：关于取消监事会、修订《公司章程》及修订、废止和制定部分治理制度的公告

解读：创耀科技于2025年11月27日召开董事会，审议通过取消监事会、修订《公司章程》及部分治理制度的议案。公司不再设监事会，其职权由董事会审计委员会行使，并设1名职工代表董事，董事会仍为9人。相关制度修订包括股东会议事规则、董事会议事规则等，部分制度需提交股东大会审议。修订后的《公司章程》将同步披露。

[东北证券|公告解读]标题：关于《东北证券股份有限公司战略与ESG管理委员会工作规则》等制度的修订说明

解读：东北证券股份有限公司于2025年11月28日召开第十一届董事会2025年第八次临时会议，审议通过了对公司治理和管理基本制度的修订议案。本次修订涵盖《公司战略与ESG管理委员会工作规则》《公司提名与薪酬委员会工作规则》《公司审计委员会工作规则》《公司风险控制委员会工作规则》《公司独立董事管理制度》等18项制度，主要涉及委员会职责、议事程序、信息披露、内幕信息管理等方面的内容调整。

[东北证券|公告解读]标题：关于不再设置监事会的公告

解读：2025年11月28日，东北证券2025年第三次临时股东大会审议通过《关于撤销公司监事会的议案》，公司不再设置监事会，由董事会审计委员会行使监事会职权，相关制度同步废止。原监事会成员杨树财、李斌、王劲松、秦音、张羽、季大坤、苏健、周博、尹航自2025年11月28日起不再担任监事职务。上述人员与董事会无不同意见，无事项需通知股东及债权人。公司对监事会及全体监事表示感谢。