公告解读

[金种子酒|公告解读]标题：资产减值准备管理制度（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司制定了《资产减值准备管理制度》（2025年12月修订），依据《企业会计准则》并结合公司实际情况，规范各类资产减值准备的计提。制度涵盖债权投资、坏账准备、存货跌价准备、长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产及投资性房地产、商誉等资产的减值测试与计提方法。明确坏账准备按账龄计提比例，1年以内5%，1-2年10%，2-3年15%，3年以上100%；存货按成本与可变现净值孰低计提；长期资产减值一经计提不得转回；商誉等每年进行减值测试。

[金种子酒|公告解读]标题：全面风险管理制度（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司制定了《全面风险管理制度》（2025年12月修订），旨在防范和控制经营风险，保障公司战略目标实现和持续健康发展。制度依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规制定，适用于公司各部门及子公司。制度明确了风险管理的总体目标、基本原则和组织体系，涵盖风险识别、评估、监控、报告、预警及危机处理机制。公司设立审计委员会、审计部门、法务部门等负责风险管理职能，建立重大风险预警和突发事件应急处理机制，并将风险管理工作纳入绩效考核体系。

[金种子酒|公告解读]标题：对外捐赠管理制度(2025年12月修订)

解读：安徽金种子酒业股份有限公司制定了《对外捐赠管理制度》（2025年12月修订），明确公司及控股子公司对外捐赠的行为规范。制度规定对外捐赠应遵循自愿无偿、权责清晰、量力而行、诚实守信原则，捐赠范围包括公益性、救济性和其他社会公共福利事业捐赠。捐赠财产限于现金、实物资产，不得捐赠主要固定资产或权属不清财产。对外捐赠按金额分级审批，单笔或年度累计捐赠100万元以内由总经理办公会审议，100万至500万元由董事会审议，500万元以上须提交股东会审议。子公司捐赠视同母公司管理，须上报审批。公司审计监察部负责监督，严禁擅自捐赠或以权谋私。

[金种子酒|公告解读]标题：内部控制评价管理制度（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司制定了内部控制评价管理制度，明确了内部控制评价的原则、组织与实施、内容、程序、缺陷认定、报告编制及监督奖惩等内容。制度依据国家法律法规及公司实际情况制定，由董事会负责领导，审计部门组织实施，涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面。年度评价以12月31日为基准日，报告需在次年4个月内报出，并与年度报告同时披露。

[金种子酒|公告解读]标题：对外担保管理制度（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确对外担保的定义、审批权限、对象条件、办理程序、反担保要求、信息披露及风险管理等内容。公司对外担保需经董事会或股东会审议，涉及关联方担保的需履行特别审议程序。公司应要求被担保方提供反担保，并加强担保期间的风险监控。担保信息由董事会秘书负责披露，财务部门需定期向审计机构提供担保事项。

[古越龙山|公告解读]标题：古越龙山经理工作细则（2025年12月修订）

解读：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司制定了经理工作细则，明确了公司高级管理人员的职责权限和行为规范。细则规定了经理及其他高级管理人员的任职资格、任期、职权范围及履职要求，强调其应忠实、勤勉地履行职责，维护公司和股东利益。经理负责组织实施董事会决议、公司年度经营计划和投资方案，拟订内部管理机构设置和基本管理制度，提请聘任或解聘副经理、财务负责人等。其他高级管理人员协助经理工作，并按分工负责具体事务。经理办公会议为管理层决策形式，对资金使用、资产处置、关联交易等事项设定审批权限。细则还规定了报告制度及信息披露义务。

[古越龙山|公告解读]标题：古越龙山信息披露管理办法（2025年12月修订）

解读：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司制定了信息披露管理办法，旨在规范公司及相关信息披露义务人的信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。办法明确了信息披露的范围、原则、内容及程序，涵盖定期报告和临时报告的编制、审议与披露流程，规定了董事会、董事、高级管理人员、控股股东等相关方的信息披露职责，并强调内幕信息保密和责任追究机制。公司应依法披露信息，并对年报信息披露重大差错进行责任认定与处理。

[古越龙山|公告解读]标题：古越龙山外部信息使用人管理制度（2025年12月修订）

解读：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司制定《外部信息使用人管理制度》，旨在加强信息披露管理，规范外部信息报送与使用，确保公平披露，防范内幕交易。制度适用于公司及下属单位、董事、高管等人员，以及外部信息使用单位和个人。所涉信息为可能对公司股价产生重大影响的未公开信息。董事会为最高管理机构，董事会秘书负责日常管理。对外报送需经审批，并提醒接收方履行保密义务，登记内幕信息知情人。违规使用未公开信息将追究责任。

[古越龙山|公告解读]标题：古越龙山内幕信息及知情人管理制度（2025年12月修订）

解读：浙江古越龙山绍兴酒股份有限公司制定了内幕信息及知情人管理制度，明确内幕信息范围、知情人登记备案流程及保密责任。制度适用于公司董事、高级管理人员及相关部门人员，要求对内幕信息知悉情况及时登记并报送交易所。公司需在重大事项披露后5个交易日内报送内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录。对违反规定的行为将追究责任，涉嫌犯罪的依法移交司法机关。

[金种子酒|公告解读]标题：信息披露暂缓、豁免管理制度

解读：安徽金种子酒业股份有限公司制定了《信息披露暂缓、豁免管理制度》，明确公司在披露信息时，对于涉及国家秘密或商业秘密的事项，在符合条件的情况下可以暂缓或豁免披露。制度规定了暂缓或豁免披露的范围、内部审核程序及登记备案要求。涉及商业秘密的信息在原因消除、难以保密或已泄露时应及时披露。公司需在定期报告公告后十日内向监管机构报送相关登记材料。董事会秘书负责登记，董事长签字确认，相关材料保存不少于十年。

[金种子酒|公告解读]标题：股东及董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司发布《股东及董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》（2025年12月修订），规范公司股东、董事、高级管理人员持股及股份变动行为。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规制定，明确股份减持限制、信息披露要求、禁止减持情形、信息申报与披露流程等内容。适用范围包括大股东、特定股东、董事、高级管理人员的集中竞价、大宗交易、协议转让等减持行为，并对离婚、继承、司法执行等特殊情形下的股份变动作出规定。

[金种子酒|公告解读]标题：董事会秘书管理办法（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司修订《董事会秘书管理办法》，明确董事会秘书的选任、履职、培训和考核要求。董事会秘书为公司高级管理人员，由董事长提名，董事会聘任或解聘，须具备相关专业知识和资格。办法规定了不得担任董事会秘书的情形，以及解聘、代行职责和空缺期间的处理方式。董事会秘书负责信息披露、投资者关系管理、会议筹备、股权管理、公司治理等工作，并有权获取公司信息和参与相关会议。公司应为董事会秘书履职提供便利。

[金种子酒|公告解读]标题：负债管理制度（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司发布《负债管理制度》（2025年12月修订），明确公司及子公司债务管理原则，包括稳健经营、科学管理和自我约束。制度以资产负债率为约束指标，设定预警线为65%，重点监管线为75%。要求加强投资、融资、资金、担保等管理，优化资产负债结构，防范债务风险。财务管理部负责监测债务风险，资产负债率超重点监管线时需提出降负债目标和措施。重大投融资等事项须经党委会前置研究及相应决策程序。对违规造成损失的将追责。

[金种子酒|公告解读]标题：重大事项内部报告制度（2025年12月修订）

解读：安徽金种子酒业股份有限公司制定了《重大事项内部报告制度》，明确了公司及下属单位在发生可能对公司证券价格产生较大影响的重大事项时的报告义务和程序。制度适用于公司各部门、控股子公司及参股公司，规定了报告义务人范围，包括董事、高管、子公司负责人及持股5%以上股东等。重大事项涵盖经营、交易、关联交易及其他可能影响股价的情形，如重大合同、对外投资、担保、诉讼、人事变动、资产冻结等。报告义务人应在知悉重大事项当日向董事会秘书报告，并提交书面材料。制度强调信息真实性、准确性、完整性，要求保密，防止内幕交易。未及时上报将追究责任。

[初灵信息|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：杭州初灵信息技术股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序，规定董事会每年至少召开两次会议，会议由董事长召集。董事会行使职权需依据公司章程及法律法规，超出授权事项须提交股东会审议。董事会会议应有过半数董事出席方可举行，董事原则上应亲自出席，可书面委托其他董事代为出席。会议表决实行一人一票，决议须经全体董事过半数赞成通过。涉及担保事项需经出席会议的三分之二以上董事同意。规则还明确了临时会议召开条件、提案程序、回避表决、会议记录及档案保存等内容。

[初灵信息|公告解读]标题：信息披露事务管理制度（2025年修订）

解读：杭州初灵信息技术股份有限公司制定了信息披露事务管理制度，旨在规范公司及相关义务人的信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规制定，涵盖信息披露的内容、标准、流程、责任部门及人员职责、信息保密、财务内控、投资者关系管理等方面。明确信息披露包括定期报告和临时报告，规定了重大事件的披露要求及信息传递、审核、披露流程。公司董事会统一领导信息披露工作，董事会秘书负责组织实施。

[初灵信息|公告解读]标题：子公司管理制度

解读：杭州初灵信息技术股份有限公司为规范对子公司的管理控制，制定子公司管理制度，明确公司在章程制定、人事、财务、经营决策、信息管理等方面的管控机制，强化对关联交易、对外担保、重大投资等事项的控制。子公司需服从公司整体战略，定期报送财务报表和经营情况，严格执行公司相关制度。公司通过股东会选举董事、监事，对子公司高管进行考核，实施经营目标责任考核和奖惩机制，并建立内部审计和信息披露管理制度。

[初灵信息|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：杭州初灵信息技术股份有限公司制定了投资者关系管理制度，旨在加强与投资者之间的沟通，促进投资者对公司的了解和认同，完善公司治理结构，实现公司价值和股东利益最大化。制度明确了投资者关系管理的基本原则，包括合规性、平等性、主动性、诚实守信及高效低成本原则。公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券投资部为职能部门，负责信息披露、组织投资者活动、管理沟通渠道等。公司通过公告、股东大会、互动易平台、业绩说明会等多种方式开展投资者关系管理工作，并建立投资者关系管理档案，确保信息沟通的规范性和可追溯性。

[初灵信息|公告解读]标题：内部审计制度（2025年修订）

解读：杭州初灵信息技术股份有限公司制定内部审计制度，旨在加强公司内部控制和风险管理，确保财务信息真实完整，经营活动高效合规。制度明确审计部在审计委员会指导下独立开展工作，对公司各职能部门、控股子公司及重大影响参股公司实施审计监督。审计范围涵盖内部控制、财务收支、信息披露、募集资金使用、对外投资、关联交易、对外担保等重要事项。审计部需定期提交审计报告，发现重大问题及时上报审计委员会。公司还将建立审计工作底稿保管制度，保存期限不少于10年。

[初灵信息|公告解读]标题：内部控制制度

解读：杭州初灵信息技术股份有限公司制定了内部控制制度，旨在加强公司内部控制，促进规范运作，保护股东权益。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定，涵盖环境控制、业务控制、会计系统控制、信息传递控制和内部审计等内容。重点强化对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资及信息披露的内部控制。公司董事会负责内部控制制度的制定与执行，内部审计部门定期检查并报告内部控制情况。年度需披露内部控制自我评价报告和审计报告。