公告解读

[*ST聆达|公告解读]标题：突发事件处理制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司发布修订后的《突发事件处理制度》，明确了突发事件的定义、分类及处理原则。突发事件包括治理类、经营类、政策环境类和信息类四大类，涵盖大股东风险、经营恶化、自然灾害、股价异动等情况。公司设立应急小组，由董事长任组长，董事会秘书任副组长，负责统一指挥与协调。制度规定了预警预防机制、应急处置措施、信息报送要求及事后评估整改流程，并强调信息披露的及时性和准确性。相关人员须遵守保密义务，违反者将被追责。

[*ST聆达|公告解读]标题：累积投票制度实施细则（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了累积投票制度实施细则，适用于选举或变更两名及以上董事的情形。该制度规定股东在选举董事时，每股拥有与应选董事人数相等的投票权，可集中或分散投给候选人。独立董事与非独立董事分开选举，确保独立董事比例。董事候选人由董事会、持股1%以上的股东提名，需提交详细资料并作出承诺。选举时实行累积投票，股东所投总票数不得超过其累积表决票数。当选董事须获得出席股东所持表决权过半数支持，若当选人数不足，按规定进行后续选举。

[*ST聆达|公告解读]标题：独立董事年报工作制度（2025年12月）

解读：为完善公司治理机制，加强内部控制，提高信息披露质量，发挥独立董事在年报编制和披露中的监督作用，维护投资者利益，根据相关法律法规及公司章程，制定本制度。独立董事应在年报编制过程中履行职责，包括听取管理层汇报、与年审会计师沟通、参与审计重点讨论、审查董事会程序、发表独立意见等，并对年报签署书面确认意见。公司应提供必要工作条件，保障独立董事履职。

[*ST聆达|公告解读]标题：控股子公司管理制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司发布《控股子公司管理制度》（2025年12月修订），明确对控股子公司的管理原则，涵盖人事、财务、经营决策、信息管理、内部审计及考核奖惩等方面。制度规定母公司通过股东权利对子公司实施管理，子公司需遵守统一会计制度，定期报送财务报表，并在重大事项上履行审批程序。子公司董事、监事及高管须维护母公司利益，定期汇报经营情况。公司定期对子公司实施内部审计，确保合规运作。

[*ST聆达|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了《会计师事务所选聘制度》，明确了选聘会计师事务所的原则、程序和监督机制。公司选聘会计师事务所需经审计委员会审议、董事会审议后，由股东会决定。选聘方式包括竞争性谈判、公开招标、邀请招标等，须通过公司官网等渠道公开选聘文件。评价标准中，质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。续聘时需对执业质量进行全面评价，改聘时需披露原因及沟通情况。审计项目合伙人、签字注册会计师服务满5年需轮换。文件保存期限不少于10年。

[*ST聆达|公告解读]标题：特定对象来访接待管理制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了特定对象来访接待管理制度，明确了公司接待证券分析师、投资者、新闻媒体等特定对象的原则和流程。制度强调公平、公正、公开原则，禁止选择性信息披露，要求接待前签署承诺书，防止内幕信息泄露。沟通内容限于公司发展战略、已披露经营信息、重大事项等。接待由证券部负责，董事会秘书参与，相关调研形成的分析报告须提前知会公司。发现未公开重大信息被使用时，公司需及时公告并报交易所。

[*ST聆达|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，明确在年报编制和披露过程中，因违反法律法规、公司制度或工作规程导致重大差错或不良影响的，将追究相关人员责任。责任形式包括责令改正、通报批评、调离岗位、赔偿损失、解除劳动合同等。制度适用于公司董事、高级管理人员、子公司负责人及控股股东等。责任追究遵循实事求是、过错与责任相适应原则，重大差错需经内部审计部门调查、审计委员会审议、董事会决议，并对外披露处理结果。

[*ST聆达|公告解读]标题：内部审计工作制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司修订了内部审计工作制度，明确了内部审计的范围、职责及实施要求。制度适用于公司本部、分公司、全资及控股子公司，强调内部审计的独立性，要求内部审计部门对审计委员会负责。内部审计重点包括内部控制有效性、财务信息真实性、经营活动效率等。制度规定内部审计部门需定期报告工作，每年提交内部控制评价报告，并对发现的缺陷督促整改。董事会应据此出具年度内部控制自我评价报告并披露。

[*ST聆达|公告解读]标题：全面风险管理制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定《全面风险管理制度》，明确公司及控股子公司的风险管理目标、原则和范围，构建覆盖战略、财务、市场、运营、法律、安全环保等方面的风险管理体系。制度规定了董事会、经营管理层、内部审计部门及各业务部门的风险管理职责，确立风险识别、评估、应对、监控等管理流程，要求建立风险预警机制和应急管理机制，并将风险管理纳入绩效考核。各控股子公司需据此制定实施细则。

[*ST聆达|公告解读]标题：内幕知情人登记管理制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司发布《内幕知情人登记管理制度》（2025年12月修订），明确内幕信息及内幕信息知情人的定义与认定标准，规定内幕信息知情人登记备案流程、保密管理要求及责任追究机制。制度适用范围包括公司及控股子公司，董事会为管理机构，董事长为主要负责人，董事会秘书及证券部负责具体实施。公司需在重大事项披露后5个交易日内向深圳证券交易所报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录。

[*ST聆达|公告解读]标题：董事会提名委员会工作细则（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了《董事会提名委员会工作细则》，明确提名委员会为董事会下设专门机构，负责研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，遴选并审核候选人，提出任免建议。委员会由3名董事组成，其中独立董事过半数，设召集人一名，由独立董事担任。委员会履职时可聘请中介机构提供专业意见，公司相关部门应予以配合。细则还规定了委员会的会议召开、表决程序、文件保存及保密义务等内容，并强调董事会应尊重委员会提出的候选人建议。

[*ST聆达|公告解读]标题：关联交易管理制度（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了《关联交易管理制度》，明确了关联交易的定义、关联人范围、审议程序、决策权限及信息披露要求。制度强调关联交易应遵循公平、公正、公开原则，防止损害公司和股东利益。规定了关联董事和关联股东在审议关联交易时的回避程序，并明确了不同金额和比例的关联交易由总经理、董事会或股东会审批。对于重大关联交易，需经独立董事事先认可并提交股东会审议。同时明确了关联交易的信息披露内容和豁免情形。

[*ST聆达|公告解读]标题：独立董事专门会议工作细则（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了《独立董事专门会议工作细则》，明确了独立董事专门会议的议事规则和职责权限。该细则规定，涉及关联交易、承诺变更、公司被收购决策等事项须经独立董事专门会议讨论并获过半数同意后方可提交董事会审议。独立董事行使特别职权如聘请中介机构、提议召开临时股东会等，也需经专门会议同意。会议可采取现场或通讯方式召开，须半数以上独立董事出席，并形成会议记录，保存至少十年。

[*ST聆达|公告解读]标题：董事会审计委员会年报工作规程（2025年12月）

解读：聆达集团股份有限公司制定了董事会审计委员会年报工作规程，明确了审计委员会在公司年报编制和披露过程中的职责与程序。规程要求审计委员会协调会计师事务所审计时间安排，审核年度财务信息，监督审计工作，提议聘请或改聘外部审计机构，并对年审会计师事务所和注册会计师的资格进行检查。审计委员会需在年审前后审阅财务报表，督促按时提交审计报告，并对审计后的财务报表进行审议。公司应在年度报告中披露审计委员会履职情况。审计委员会还负责指导内部控制检查监督工作，审阅内部审计部门提交的报告，并出具年度内部控制评价报告。在年报编制期间，委员负有保密义务，不得泄露内幕信息。

[国能日新|公告解读]标题：董事会提名委员会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了董事会提名委员会议事规则，明确提名委员会为董事会下设的专门工作机构，负责研究公司董事和高级管理人员的选择标准和程序，并提出建议。委员会由三名董事组成，其中至少两名为独立董事，委员由董事长或董事提名并由董事会选举产生。委员会主要职责包括对公司董事和高级管理人员人选进行审查并提出建议，寻找合适人选，并向董事会提交提案。会议可采用现场或通讯方式召开，需三分之二以上委员出席，决议须经全体委员半数以上通过。

[国能日新|公告解读]标题：内部审计制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确了内部审计的范围、职责和权限。该制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司，重点覆盖财务报告和信息披露相关的业务环节。内审部在审计委员会领导下独立开展工作，负责对内部控制的有效性、财务信息的真实性及经营活动的效率进行监督评价。制度规定内审部需定期提交审计计划和报告，对募集资金使用、对外投资、关联交易等高风险事项实施重点审计，并建立审计档案管理和奖惩机制。

[天银机电|公告解读]标题：第五届董事会第二十三次会议决议公告

解读：常熟市天银机电股份有限公司于2025年12月2日召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过《关于修订并授权办理工商登记变更的议案》，拟取消监事会设置，其职权由董事会审计委员会行使，并废止《监事会议事规则》。相关修订尚需提交公司2025年第二次临时股东会审议。会议还审议通过了修订及制定公司部分治理制度的议案，涉及股东会议事规则、董事会议事规则、独立董事制度等多项制度。同时，董事会决定于2025年12月18日召开公司2025年第二次临时股东会。

[启迪环境|公告解读]标题：第十一届董事会第八次会议决议公告

解读：启迪环境于2025年12月2日召开第十一届董事会第八次会议，审议通过取消监事会并由董事会审计委员会行使监事会职权的议案，相应修订公司章程及相关议事规则；续聘大信会计师事务所为2025年度审计机构，授权审计费用不超过300万元；免去畅敞财务总监职务，聘任邬轶材为新任财务总监；同时决定召开2025年第二次临时股东大会审议相关事项。

[奥士康|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会关于公司2025年股票期权激励计划相关事项的核查意见

解读：奥士康科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会对公司2025年股票期权激励计划相关事项发表核查意见。公司不存在《上市公司股权激励管理办法》等规定的禁止实施股权激励的情形，具备实施主体资格。激励对象未存在被监管部门认定为不适当人选等情形，且不包括独立董事、持股5%以上股东及其亲属。激励对象符合相关规定，主体资格合法有效。本激励计划的制定与实施程序符合有关法律法规，未侵犯公司及股东利益。公司未提供财务资助。实施该计划有助于完善治理结构，健全激励机制，促进公司持续健康发展。委员会一致同意公司实施2025年股票期权激励计划。

[国能日新|公告解读]标题：对外担保管理办法（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了对外担保管理办法，明确对外担保的定义、原则、审批权限及程序。公司对外担保需经董事会或股东会批准，严禁未经授权的担保行为。为控股股东、实际控制人提供担保需采取反担保措施。担保事项涉及子公司时，视同公司提供担保，须履行相应审议程序。公司应加强担保风险管理，持续监控被担保人财务状况，及时披露担保事项。