公告解读

[康德莱|公告解读]标题：上海康德莱企业发展集团股份有限公司内部审计制度

解读：上海康德莱企业发展集团股份有限公司制定了内部审计制度，明确内部审计机构独立性要求，内审部对董事会负责并定期向审计委员会报告工作。制度规定了内审部的主要职责，包括对公司内部控制、财务信息、募集资金使用等情况进行审计监督，并协助建立反舞弊机制。内审部需定期提交审计报告，检查发现重大问题应及时上报。公司应每年出具内部控制评价报告，并与年度报告同时披露。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《董事会审计与风险管理委员会工作细则》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司发布董事会审计与风险管理委员会工作细则，经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过。细则明确审计委员会由五名董事组成，独立董事过半数，且由独立董事中的会计专业人士担任召集人。委员会负责审核财务信息、监督内外部审计、内部控制、合规与风险管理等职责，并需定期召开会议，每年至少提交对外部审计机构的履职评估报告。公司应披露审计委员会年度履职情况。

[康德莱|公告解读]标题：上海康德莱企业发展集团股份有限公司内部控制制度

解读：上海康德莱企业发展集团股份有限公司制定了内部控制制度，旨在加强和规范公司内部控制，提升经营管理水平和风险防范能力。制度依据《公司法》《证券法》《企业内部控制基本规范》等法律法规及《公司章程》制定，明确了内部控制的目标、原则和要素。内部控制涵盖决策、执行和监督全过程，覆盖各类业务和事项，重点关注重要业务和高风险领域。公司董事会负责内控制度的制定与有效执行，内部审计机构负责内部控制评价的组织实施。制度还强调对控股子公司的管理控制、信息披露内部控制以及关联交易、担保、投资等重点活动的控制。年度内部控制评价报告需与年报同时披露，并应附会计师事务所的审计报告。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《董事薪酬制度》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订，待报股东会审议批准)

解读：华润双鹤药业股份有限公司发布董事薪酬制度，经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订，待提交股东会审议。制度明确董事薪酬由股东会批准，以年度津贴形式按月以现金发放，税前标准由公司代扣代缴个税。在公司及控参股企业兼任其他职务的董事不重复领取薪酬。董事会可提议对有突出贡献的董事发放特别奖励，经股东会批准后执行。任期不满一年的按实际任期发放，辞职或被免职的自股东会决议日起停发薪酬。董事受处分或处罚的，董事会可提出扣减或停发薪酬议案。薪酬总额纳入董事会费预算。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《内幕信息知情人管理制度》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司修订《内幕信息知情人管理制度》，明确内幕信息及知情人的界定标准，规范内幕信息知情人登记备案和重大事项进程备忘录的制作与报送要求，强化内幕信息保密责任，防范内幕交易。制度适用于公司及下属单位，涉及重大资产重组、发行证券等事项需向上海证券交易所报送相关档案。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《信息披露事务管理制度》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司于2025年12月2日经第十届董事会第十五次会议修订通过《信息披露事务管理制度》。该制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《股票上市规则》等法律法规及公司章程制定，旨在规范公司信息披露事务管理，提升信息披露质量，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。制度明确了信息披露的组织架构、各方职责、应披露信息的标准与流程、未公开信息的保密与内幕信息知情人管理、信息披露的暂缓与豁免、子公司信息披露管理、档案管理及责任追究等内容。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《关联方资金往来管理制度》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司发布《关联方资金往来管理制度》，经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过。制度旨在规范公司与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，禁止通过垫支费用、拆借资金、委托投资、无真实交易背景开具票据等方式将资金提供给关联方使用。公司与关联方交易需履行决策程序并披露，独立董事应对关联交易发表意见。注册会计师需对关联方资金占用出具专项说明，公司应公告。制度明确责任追究机制，董事、高管违规将被追责。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《董事会提名与公司治理委员会工作细则》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司发布《董事会提名与公司治理委员会工作细则》，经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过。细则明确了提名委员会的组成、职责、运行机制及议事规则。提名委员会由三至五名董事组成，独立董事过半数，设召集人一名，由独立董事担任。委员会主要职责包括研究董事和高级管理人员的选择标准与程序，审核人选资格，提出任免建议，研究公司治理和法治建设相关事项，并向董事会提供意见。委员会会议需三分之二以上成员出席，决议须经成员过半数通过。公司为委员会履职提供必要支持。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《董事会授权管理制度》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司发布董事会授权管理制度，经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过。制度明确董事会可将部分职权授予董事长、总裁等治理主体，但不可授权法定职权及需提请股东会决定的事项。授权应坚持依法合规、权责对等、风险可控原则，禁止转授权。董事会需定期监督授权执行情况，根据行权效果动态调整。授权对象须在授权范围内决策，重大事项需集体研究讨论，执行后须向董事会报告。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《股东会议事规则》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订，待报股东会审议批准)

解读：华润双鹤药业股份有限公司发布股东会议事规则，明确股东会的召集、提案、通知、召开等程序。股东会分为年度和临时会议，董事会应按时召集。独立董事、审计与风险管理委员会及持股10%以上股东在特定条件下可提议或自行召集会议。提案需属股东会职权范围，持股1%以上股东可在会前10日提出临时提案。会议应现场与网络相结合，表决方式合规。律师应对会议合法性出具法律意见。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《董事会薪酬与考核委员会工作细则》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过。该细则明确了薪酬委员会的组成、职责、议事规则及运行机制。薪酬委员会由三至五名董事组成，独立董事过半数，负责研究制定公司董事及高级管理人员的考核标准、薪酬政策与方案，并向董事会提出建议。委员会会议需三分之二以上成员出席，决议须经半数以上成员通过。涉及关联交易等利害关系事项应回避。

[华润双鹤|公告解读]标题：华润双鹤《董事会战略委员会工作细则》(经2025年12月2日第十届董事会第十五次会议修订通过)

解读：华润双鹤药业股份有限公司董事会审议通过《董事会战略委员会工作细则》修订案，明确了战略委员会的组成、职责及运行机制。战略委员会由三至五名董事组成，至少包含两名独立董事，由董事长担任召集人。主要职责包括研究公司战略目标、中长期发展规划、重大投资融资方案等，并提出建议。会议需三分之二以上成员出席方可举行，决议须经成员过半数通过。公司为战略委员会提供必要资源支持，确保其履职不受干扰。

[康德莱|公告解读]标题：上海康德莱企业发展集团股份有限公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则

解读：上海康德莱企业发展集团股份有限公司发布董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则。规则明确适用对象为公司董事及高级管理人员，规定其持股范围包括登记在本人名下及利用他人账户持有的股份。禁止在特定情形下转让股份，如上市一年内、离职后半年内、被立案调查或处罚未满六个月等。每年转让股份不得超过其所持总数的25%，持股不足1000股可一次性转让。董事和高管需在买卖前申报计划，禁止在定期报告披露前敏感期内交易。股份变动须在两个交易日内公告。

[康德莱|公告解读]标题：上海康德莱企业发展集团股份有限公司总经理工作细则

解读：上海康德莱企业发展集团股份有限公司发布《总经理工作细则》，明确总经理由董事会聘任或解聘，对董事会负责，主持公司生产经营管理，组织实施董事会决议、年度经营计划和投资方案，拟订内部管理机构设置、基本管理制度，提请聘任或解聘副总经理、财务负责人等。细则规定了高级管理人员的任职资格、忠实与勤勉义务，总经理办公会的议事规则及会议程序，以及总经理向董事会报告工作的机制。本细则自董事会审议通过之日起实施。

[ST沈化|公告解读]标题：沈阳化工股份有限公司关于独立董事辞职的公告

解读：沈阳化工股份有限公司董事会于近日收到独立董事杨向宏先生提交的书面辞职报告。杨向宏先生因个人原因申请辞去公司第十届董事会独立董事及董事会各专门委员会相关职务。其原任期至2027年9月2日。辞职后，杨向宏先生不再担任公司任何职务。截至公告披露日，其未持有公司股票，亦无应履行未履行的承诺。由于其辞职将导致独立董事人数低于董事会成员的三分之一，且相关委员会构成不符合监管要求，故辞职将在股东大会选举新任独立董事后生效。在此期间，杨向宏先生将继续履行职责。公司正按程序推进补选工作。

[海南橡胶|公告解读]标题：关于收到橡胶收入保险赔款的公告

解读：根据《海南橡胶2025年橡胶收入保险项目保险协议》约定，2025年7月因橡胶价格波动造成收入损失，触发保险赔付条件。经勘查定损，确定保险赔付金额为25,813,844.20元。公司近日已收到赔付款项，会计核算记入其他收益。具体会计处理最终以审计机构审计确认结果为准。

[瀚川智能|公告解读]标题：关于银行账户资金被冻结及解除冻结暨诉讼情况的进展公告

解读：苏州瀚川智能科技股份有限公司及子公司部分银行账户资金被冻结，截至2025年12月3日，合计冻结金额54,402,273.13元，占公司2024年末经审计净资产的8.36%，占2025年三季度末货币资金的47.04%。募集资金账户冻结余额1,945,093.24元。冻结系因诉讼财产保全所致，涉及多个买卖合同纠纷案件，部分已开庭待判决，部分二审维持原判正在履行。公司称冻结资金占比不高，不会对生产经营造成重大影响，正积极协商处理。除上述账户外，其他账户无异常。

[天岳先进|公告解读]标题：H股公告-截止二零二五年十一月三十日止股份发行人的证券变动月报表

解读：山东天岳先进科技股份有限公司截至2025年11月30日的证券变动月报表显示，公司H股和A股的法定注册资本及已发行股份均无变动。H股类别中，于香港联交所上市的普通股数量为54,907,500股，面值人民币1元，全部已发行且无库存股。A股类别中，于上海证券交易所科创板上市的普通股数量为429,711,044股，面值人民币1元，其中已发行股份为428,101,460股，库存股为1,609,584股。本月底注册股本总额为人民币484,618,544元。本月无股份期权、可转换票据或其他证券变动事项。

[灿勤科技|公告解读]标题：江苏灿勤科技股份有限公司关于使用部分暂时闲置自有资金进行现金管理的公告

解读：江苏灿勤科技股份有限公司于2025年12月2日召开第三届董事会第四次会议，审议通过使用不超过人民币90,000万元的部分暂时闲置自有资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、风险低的理财产品或存款类产品，包括结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、证券理财产品、收益凭证及国债逆回购品种等。使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效，资金可循环滚动使用。该事项无需提交股东大会审议。公司已制定相关风险控制措施，确保资金安全。

[恒银科技|公告解读]标题：恒银金融科技股份有限公司关于修订《公司章程》及修订、制定公司部分治理制度的公告

解读：恒银科技拟取消监事会，其职权由董事会审计委员会行使。同时，公司拟修订《公司章程》，增加职工代表董事，并修订或制定多项公司治理制度，包括股东会议事规则、董事会议事规则等。相关事项尚需提交股东会审议。