公告解读

[软控股份|公告解读]标题：董事会审计委员会议事规则（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司董事会审议通过《董事会审计委员会议事规则》（2025年12月修订），明确了审计委员会的设立依据、人员组成、职责权限、决策程序、会议召开与表决机制、回避制度及工作评估等内容。审计委员会由三名非高管董事组成，其中独立董事过半数且召集人为会计专业人士，主要负责审核财务信息、监督内外部审计、评估内部控制等事项。相关决议需经全体委员过半数通过，并提交董事会审议。公司为审计委员会履职提供必要支持。

[软控股份|公告解读]标题：募集资金管理制度（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司修订《募集资金管理制度》，明确募集资金专户存储、使用、用途变更及监督管理要求。募集资金须专款专用，存放于董事会批准的专户，不得用于证券投资或高风险投资。使用闲置募集资金进行现金管理或补充流动资金需履行董事会审议程序并披露。募集资金投资项目出现重大变化或延期的，需重新论证并公告。公司董事会每半年核查募集资金使用情况，会计师事务所出具年度鉴证报告。

[软控股份|公告解读]标题：董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理制度（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司发布《董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》（2025年12月修订），明确了董事和高级管理人员所持公司股份的登记、锁定、解锁、买卖限制、信息披露等管理规则。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规制定，涵盖股份变动的禁止情形、敏感期交易限制、减持计划披露要求、违规买卖收益收回等内容，并规定了信息申报、合并账户、离婚股份处理等具体操作。该制度自董事会审议通过之日起生效。

[软控股份|公告解读]标题：董事会秘书工作细则（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》（2025年12月修订），明确董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密工作等职责。细则规定了董事会秘书的任职资格、禁止情形、任免程序及履职保障，强调其对公司和董事会的责任，并要求在离职后继续履行保密义务。公司需在聘任后及时公告并报交易所备案。

[软控股份|公告解读]标题：董事、高级管理人员离职管理制度（2025年12制定）

解读：软控股份有限公司制定《董事、高级管理人员离职管理制度》，规范董事和高级管理人员的离职程序。制度明确董事辞任需提交书面报告，生效时间及信息披露要求，规定在董事会成员低于法定人数等情形下，原董事需继续履职。股东会可决议解任董事，无正当理由提前解任需赔偿。高级管理人员辞职自董事会收到报告时生效。制度还规定离职人员的工作交接、责任延续、持股管理等内容，明确离职后六个月内不得转让股份，任期届满前离职的在任期内每年减持不超过25%。

[软控股份|公告解读]标题：独立董事年报工作制度（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司发布《独立董事年报工作制度》（2025年12月修订），明确了独立董事在公司年度报告编制和披露过程中的职责与工作流程。制度要求独立董事认真学习监管规定，勤勉尽责履职，参与年报编制监督，重点关注财务报告的真实性、完整性、合规性，审查重大财务事项、会计准则执行情况及潜在舞弊风险。独立董事可通过审计委员会加强对外部审计和内部控制的监督，必要时可聘请中介机构调查。制度还规定独立董事须对年报签署书面确认意见，对异议事项发表独立意见并可申请披露，公司应提供履职所需的支持与保障。

[软控股份|公告解读]标题：董事会提名委员会议事规则（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司董事会提名委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行遴选并提出建议。委员会委员需符合《公司法》及《公司章程》规定的任职条件，任期与董事会任期相同。委员会会议须三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过。委员会对被提名人任职资格进行审查，形成审查意见，董事会应充分尊重其建议。涉及利害关系的委员需回避表决。会议记录及决议保存期限不少于十年。

[软控股份|公告解读]标题：独立董事工作制度（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司发布《独立董事工作制度》（2025年12月修订），明确了独立董事的任职条件、提名选举、职责权限、履职保障等内容。制度规定独立董事人数不得低于董事会成员的三分之一，且至少含一名会计专业人士。独立董事需具备五年以上法律、会计或经济工作经验，不得在公司及其关联方任职或存在重大利益关系。独立董事可行使独立聘请中介机构、提议召开董事会、征集股东权利等特别职权，须对关联交易、承诺变更等事项发表独立意见。公司应为独立董事履职提供必要支持，并保障其知情权和工作条件。

[软控股份|公告解读]标题：独立董事专门会议工作制度（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司制定了独立董事专门会议工作制度，明确了独立董事专门会议的职责权限、会议通知与召开、议事与表决程序、会议决议和记录等内容。该制度旨在完善公司法人治理结构，发挥独立董事作用，维护公司整体利益及中小股东合法权益。独立董事行使特定职权前需经专门会议审议通过，部分事项须经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议。

[软控股份|公告解读]标题：对外提供财务资助管理制度（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司发布《对外提供财务资助管理制度》（2025年12月修订），明确公司及其控股子公司对外提供财务资助的行为规范。制度规定了财务资助的定义、例外情形及构成实质性财务资助的行为。审批方面，要求董事会三分之二以上董事同意，特定情况下需提交股东大会审议。涉及关联方的财务资助需履行关联交易审批程序。公司应签署书面协议，加强风险管控，并及时履行信息披露义务。对于逾期未还或资助对象出现偿债风险的情形，须及时披露并采取应对措施。

[软控股份|公告解读]标题：董事、高级管理人员问责管理制度（2025年12制定）

解读：软控股份有限公司制定《董事、高级管理人员问责管理制度》，明确对公司董事、高级管理人员在履职过程中因怠于履职、故意或过失行为，违反法律法规、公司章程等造成损失或不良影响的，实施责任追究。制度适用范围包括董事、高级管理人员，其他管理人员参照执行。问责事项涵盖不履行职责、决策失误、违规资金使用、信息披露违规、内幕交易、泄密等情形。问责方式包括责令改正、通报批评、经济处罚、降职撤职、解除劳动合同等，可单独或合并使用。制度规定了从轻、从重处理情形及免责条件，并明确了问责程序、申诉权利及信息披露要求。

[软控股份|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会议事规则（2025年12月修订）

解读：软控股份有限公司发布《董事会薪酬与考核委员会议事规则（2025年12月修订）》，明确委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，负责制定和审查公司董事及高级管理人员的考核标准、薪酬政策与方案，并对股权激励计划等事项提出建议。委员会会议分为定期和临时会议，定期会议每年至少召开一次。决议需经全体委员过半数通过，且须遵守公司章程及相关法律法规。委员在涉及利害关系时需回避表决。

[天创时尚|公告解读]标题：关于“天创转债”预计满足转股价格向下修正条件的提示性公告

解读：天创时尚股份有限公司发布公告称，截至2025年12月10日，公司股票已有十个交易日收盘价低于当期转股价格12.29元/股的80%（即9.83元/股）。若未来任意连续二十个交易日内再有五个交易日收盘价低于9.83元/股，将触发转股价格向下修正条款。公司将在触发条件当日召开董事会审议是否修正转股价格，并及时履行信息披露义务。敬请投资者关注后续公告，注意投资风险。

[天下秀|公告解读]标题：天下秀数字科技（集团）股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理制度

解读：为规范天下秀数字科技（集团）股份有限公司与控股股东、实际控制人及其他关联方的资金往来，保护投资者权益，依据相关法律法规及公司章程，制定本制度。制度适用于公司与关联方之间的资金往来管理，明确禁止以垫付费用、拆借资金、委托贷款等方式将资金提供给关联方使用。公司应严格规范关联交易，确保交易真实性，财务部门需监控资金往来并留存档案。若发生资金占用，应及时采取措施清收，原则上以现金清偿，确需非现金资产抵债的，须经评估、独立董事发表意见并提交股东大会审议。外部审计机构须对资金占用情况出具专项说明并公告。

[天下秀|公告解读]标题：天下秀数字科技（集团）股份有限公司募集资金管理制度

解读：天下秀数字科技（集团）股份有限公司制定了募集资金管理制度，明确了募集资金的存储、使用、投资项目变更、管理监督等内容。募集资金需存放于专项账户，实行三方监管协议，确保专款专用，不得用于财务性投资或变相改变用途。募投项目变更需经董事会、股东会审议并披露。公司应定期披露募集资金存放与使用情况，保荐人需出具专项核查报告，会计师事务所需出具鉴证报告。

[新奥股份|公告解读]标题：新奥股份关于2026年度开展套期保值业务的可行性分析报告

解读：新奥天然气股份有限公司计划在2026年度开展大宗商品和外汇套期保值业务。大宗商品套期保值预计动用交易保证金和权利金上限为47亿美元，外汇套期保值任一交易日持有的最高合约价值不超过50亿美元。业务旨在规避国际能源价格和汇率波动带来的经营风险，不以投机为目的，已制定相关管理制度并采取多项风控措施。公司认为该业务与其实际需求相匹配，风险可控，有利于增强财务稳健性和核心竞争力。

[星宇股份|公告解读]标题：国泰海通关于星宇股份使用暂时闲置募集资金进行现金管理的核查意见

解读：常州星宇车灯股份有限公司拟使用不超过人民币2.00亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、低风险的保本型理财产品，实施期限为董事会审议通过之日起12个月内，任一时点持有未到期理财产品总额不超过2.00亿元。该事项已经公司第七届董事会第五次会议审议通过，保荐机构国泰海通证券对此无异议。

[新奥股份|公告解读]标题：新奥股份关于2026年度委托理财额度预计的公告

解读：新奥天然气股份有限公司于2025年12月10日召开第十一届董事会第六次会议，审议通过《关于2026年度委托理财额度预计的议案》，预计2026年度委托理财单日最高余额上限为81亿元，资金来源为公司及控股子公司自有资金，用于购买银行及非银行金融机构公开发行的安全性高、流动性强、风险较低的稳健型理财产品。投资额度内资金可循环使用，但任一时点余额不得超过81亿元。授权期限自2026年1月1日至2026年12月31日。该事项无需提交股东会审议。公司已制定相关风控措施，确保资金安全。

[成都燃气|公告解读]标题：成都燃气集团股份有限公司关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告

解读：成都燃气集团股份有限公司拟对募投项目“成都市绕城高速天然气高压输储气管道建设项目”进行结项，截至2025年11月30日，该项目累计使用募集资金57,320.53万元，节余募集资金及利息收入合计42,254.04万元。节余原因包括待结算资金、现金管理收益、工艺优化、附属设施延期及施工管理增效。公司拟将节余资金永久补充流动资金，用于日常生产经营。该事项尚需提交股东大会审议。保荐人中信建投证券对该事项无异议。

[新奥股份|公告解读]标题：新奥股份关于聘任2025年度H股审计机构的公告

解读：新奥天然气股份有限公司拟聘任国卫会计师事务所有限公司为2025年度H股审计机构，负责出具2025年度H股审计报告。国卫会计师事务所具备香港执业会计师资格，具有服务香港主板上市公司的经验与能力。本次聘任事项已于2025年12月10日经公司第十一届董事会第六次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。聘任生效前提是公司在2026年3月31日前完成H股发行。审计费用为港币480万元。