公告解读

[ST开元|公告解读]标题：独立董事工作制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司发布《独立董事工作制度》，明确独立董事的任职条件、提名选举、职责权限及履职保障等内容。制度规定独立董事人数不低于董事会成员的三分之一，其中至少一名会计专业人士。独立董事应保持独立性，不得在公司及其关联方任职或存在重大利益往来。独立董事需对关联交易、财务报告、聘任高管等事项发表独立意见，并可在必要时聘请中介机构。公司应为独立董事履职提供充分支持。

[ST开元|公告解读]标题：对外投资管理办法

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了《对外投资管理办法》，明确了公司对外投资的范围、授权批准程序及岗位分工。对外投资包括股权投资、金融投资、固定资产投资等。重大投资事项需经董事会或股东会审批，具体标准依据资产总额、营业收入、净利润、成交金额等指标确定。关联交易及重大资产重组事项也需履行相应审议程序。公司实行对外投资集体决策机制，强化可行性研究、评估、执行与处置控制，并建立监督检查制度，确保投资安全与效益。

[群兴玩具|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度（2025年12月）

解读：广东群兴玩具股份有限公司制定了董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理机构为董事会薪酬与考核委员会，董事薪酬需经股东会审议，高级管理人员薪酬需经董事会审议。独立董事领取津贴并实报实销履职费用，外部董事不领取薪酬但享有津贴。非独立董事兼任高管的按高级管理人员薪酬标准执行。高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，绩效薪酬占比原则上不低于50%。薪酬发放为税前金额，依法代扣代缴相关税费。公司财务报告错报或董事、高管存在过错时，将重新考核并追回超额薪酬。

[ST开元|公告解读]标题：特定对象来访接待与沟通制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了《特定对象接待与沟通工作管理制度》，旨在规范公司对特定对象的接待与沟通行为，确保信息披露的公平、公正、公开。制度明确了特定对象的范围，包括证券服务机构、投资者、持股5%以上股东、新闻媒体等。公司通过调研、业绩说明会、路演等方式与特定对象沟通，但不得提供未公开重大信息。接待活动需预约并签署承诺书，防止信息泄露。公司应对投资者关系活动中发布的重大信息及时披露，并建立备查登记制度。

[ST开元|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确在年报信息披露中出现重大差错时的责任追究机制。制度适用于公司董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人等相关人员。重大差错包括年度财务报告重大会计差错、其他信息披露重大遗漏或错误、业绩预告或业绩快报与实际业绩存在重大差异等情形。公司内审部门负责调查差错原因并提出处理意见，提交董事会审议。对责任人可采取通报批评、警告、降职、解除劳动合同等处罚措施，情节严重的将移交司法机关处理。责任追究结果纳入年度绩效考核。

[ST开元|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了内幕信息知情人登记管理制度，明确内幕信息及知情人的界定范围，规定内幕信息在依法公开披露前的登记备案流程，要求公司董事会负责登记工作的真实性、准确性和完整性，董事长为主要责任人，董事会秘书组织实施。公司需填写内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录，并在规定时间内报送深圳证券交易所。同时规定了内幕信息保密管理措施及责任追究机制。

[ST开元|公告解读]标题：内部控制制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了内部控制制度，旨在规范公司运作，建立健全并有效实施内部控制，提升风险管理水平，保障投资者权益。制度依据公司法、证券法等相关法律法规及公司章程制定，明确了董事会、管理层及全体员工的责任。内部控制覆盖公司层面、下属部门及附属公司、业务环节三个层面，包含目标设定、内部环境、风险确认、评估、控制活动、信息沟通、监督等要素。制度涵盖财务报告和信息披露相关的各类业务环节及管理制度。审计部负责内部控制的日常检查监督，定期提交工作报告，董事会审计委员会负责指导和审阅。公司需定期披露内部控制评价报告，若发现重大缺陷须及时报告并披露。

[ST开元|公告解读]标题：总经理工作细则

解读：开元教育科技集团股份有限公司发布《总经理工作细则》，明确总经理任职资格、任免程序、职权范围及职责。总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘，每届任期三年，可连任。总经理主持公司生产经营管理，组织实施董事会决议，拟订内部管理机构设置方案和基本管理制度，提请董事会聘任或解聘副总经理、财务负责人，并接受董事会监督。细则还规定了总经理办公会议制度、报告制度及相关行为禁止条款。

[ST开元|公告解读]标题：信息披露管理办法

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了《信息披露管理办法》，旨在规范公司及相关信息披露义务人的信息披露工作，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。办法依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《创业板股票上市规则》等法律法规及公司章程制定。公司应披露的信息包括定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书等。公司董事、高级管理人员需对信息披露负责，董事会秘书负责组织协调信息披露事务。信息披露前需履行内部审议程序，重大信息在披露前应保密，若泄露或市场传闻导致股价异动，应及时披露。

[ST开元|公告解读]标题：重大信息内部报告制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了重大信息内部报告制度，旨在规范公司重大信息的内部传递与管理，确保信息披露的及时性、准确性与完整性。制度明确了重大信息的定义、报告义务人范围，涵盖公司董事、高级管理人员、子公司负责人及持股5%以上股东等。重大信息包括重要会议决议、重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大风险及变更事项等，要求相关责任人在知悉重大事项当日向董事会秘书报告，并在两个工作日内提交书面报告。制度还规定了信息保密义务及违规责任，强调信息披露的合规性和透明度。

[ST开元|公告解读]标题：外部信息使用人管理制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了《外部信息使用人管理制度》，旨在规范公司对外报送信息的管理，确保公平信息披露，防范内幕交易。制度明确了公司向外部单位报送未公开重大信息时的审批流程、保密要求及责任追究机制。公司需向外部信息使用人发送保密提示函，并要求其签署保密承诺函，同时将相关外部人员登记为内幕信息知情人。制度适用于公司及子公司、董事、高管等，涵盖信息报送、使用、保密及违规追责等内容。

[ST开元|公告解读]标题：对外担保管理制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确公司及控股子公司的对外担保行为需经董事会或股东会批准，强调担保应遵循合法、审慎、安全原则。制度规定了担保对象的条件、审查程序、审批权限及信息披露要求，特别对资产负债率超过70%、关联方担保等重大担保事项需提交股东会审议。公司对外担保须要求反担保，严格控制担保风险，并对担保合同管理、风险监控及违规责任作出规定。

[ST开元|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了投资者关系管理制度，旨在加强与投资者的沟通，促进公司治理水平提升，实现公司价值和股东利益最大化。制度明确了投资者关系管理的基本原则，包括合规性、平等性、主动性和诚实守信。公司设立董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部为职能部门，负责组织各类投资者关系活动、信息披露、来访接待、媒体合作及危机处理等。公司通过公告、股东会、网站、业绩说明会、电话、邮件等多种方式与投资者沟通，并建立档案制度，确保信息公平披露，防范内幕交易。

[ST开元|公告解读]标题：募集资金管理办法

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了募集资金管理办法，规范募集资金的存储、使用、变更及监督。募集资金应专款专用，存放于专项账户，实行三方监管协议。使用上需履行严格审批程序，不得用于财务性投资或高风险投资。变更用途、实施地点或实施主体等需经董事会审议并披露，重大变更需提交股东会审议。公司需定期披露募集资金存放与使用情况，保荐机构应定期核查。

[ST开元|公告解读]标题：开元教育科技集团股份有限公司章程

解读：开元教育科技集团股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司注册资本为40,266.9692万元，营业期限50年，法定代表人由董事长或总经理担任。章程规定了股东权利与义务、股东会及董事会职权、董事和高级管理人员的任职资格与职责、利润分配政策、股份回购与转让、对外担保及财务资助的审议程序等内容。公司设立审计委员会、战略委员会、提名与薪酬考核委员会，独立董事需满足独立性要求并履行特别职权。

[ST开元|公告解读]标题：累积投票实施细则

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了累积投票实施细则，旨在完善公司法人治理结构，规范董事选举行为，保障中小股东权益。细则规定在选举两名及以上董事时实行累积投票制，控股股东及其一致行动人持股达30%以上也须采用该制度。实施细则明确了董事候选人的提名程序、任职资格审查、累积投票的计算方式及选举流程，并规定独立董事与非独立董事分开选举，确保独立董事比例。董事当选需获得出席股东所持有效表决权过半数支持，若当选人数不足董事会三分之二，需进行后续补选。

[ST开元|公告解读]标题：控股子公司管理制度

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了控股子公司管理制度，明确了公司在人事、财务、经营决策、信息管理、内部审计等方面的管控要求。子公司需遵守公司统一的财务管理政策，定期报送财务报表和经营情况报告，并严格执行重大事项报告制度。公司通过委派董事、监事等方式对子公司实施控制，强化内部控制与监督机制，确保子公司规范运作，提升整体运营效率和风险防控能力。

[ST开元|公告解读]标题：独立董事专门会议工作细则

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了《独立董事专门会议工作细则》，明确了独立董事专门会议的职责权限、议事规则等内容。该细则规定，涉及关联交易、承诺变更、被收购决策等事项需经独立董事专门会议审议并通过过半数同意后，方可提交董事会审议。独立董事行使特别职权如聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会等，需经专门会议过半数同意。公司应为独立董事专门会议提供支持与保障，并承担相关费用。细则还规定了会议的召集、通知、表决、记录等程序要求。

[ST开元|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的召集、提案、通知、召开及表决程序等内容。规则规定年度股东会每年召开一次，临时股东会根据需要召开。董事会负责召集股东会，特定情况下独立董事、审计委员会或符合条件的股东也可自行召集。股东会提案需符合法律规定和公司章程，会议通知须提前公告。会议采用现场与网络相结合的方式，保障股东权利。决议分为普通决议和特别决议，分别需经出席股东所持表决权过半数或三分之二以上通过。公司应依法披露股东会决议并执行。

[ST开元|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：开元教育科技集团股份有限公司制定了董事会议事规则，明确了董事会的组成、职权、会议召集与通知、提案程序、表决机制及会议记录等内容。董事会由七名董事组成，其中包括三名独立董事，设董事长一名。董事会负责公司经营决策，行使包括制定利润分配方案、决定对外投资、关联交易、对外担保等事项的决策权。规则还规定了董事会会议的召开方式、表决程序及决议生效条件，并对董事的出席、委托、回避等行为进行了规范。