公告解读

[国电南瑞|公告解读]标题：国电南瑞会计师事务所选聘管理办法

解读：国电南瑞科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘管理办法，明确选聘应经审计与风险管理委员会审议、董事会审核后由股东会决定。办法规定了会计师事务所需具备的执业资质，包括证券期货业务资格、执业质量记录、保密义务等。选聘方式包括竞争性谈判、公开招标等，评价标准涵盖质量管理水平、资质条件、审计费用报价等，其中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价不高于15%。公司连续聘任同一会计师事务所原则上不超过8年，特殊情况最长不超过10年。审计项目合伙人及签字注册会计师服务满5年须轮换。办法还规定了续聘、改聘情形及信息披露要求。

[国电南瑞|公告解读]标题：国电南瑞对外捐赠管理办法（2025年修订）

解读：国电南瑞科技股份有限公司发布《对外捐赠管理办法》（2025年修订），明确对外捐赠的定义、范围、管理原则及审批程序。捐赠分为救济性、公益性及其他捐赠，坚持量力而行原则，纳入年度预算管理。单笔300万元以下由总经理办公会审批，300万至1000万元由董事会审批，超1000万元由股东会审批。年度累计捐赠达3000万元以上的新捐赠也需股东会审议。办法适用于公司及下属分子公司，强调捐赠须通过合法机构实施，签订合同并加强后续评估。

[山东矿机|公告解读]标题：山东矿机关于拟变更会计师事务所的公告

解读：山东矿机集团股份有限公司拟变更2025年度审计机构，由永拓会计师事务所变更为中审众环会计师事务所。公司董事会及审计委员会已审议通过该议案，尚需提交股东会审议。前任会计师事务所永拓所已连续多年为公司提供审计服务，2024年度审计意见为标准无保留意见。中审众环具备执业资质、专业胜任能力和投资者保护能力，项目团队具备相应经验，且与公司不存在影响独立性的情形。审计费用将由管理层根据审计范围与工作量协商确定。

[山东矿机|公告解读]标题：山东矿机关于部分子公司减少注册资本的公告

解读：山东矿机集团股份有限公司于2025年12月12日召开董事会，审议通过对三家控股子公司减资的议案。其中，对全资子公司山东长空雁航空科技减资5,000万元，注册资本由10,000万元减至5,000万元；对全资子公司上海谛麟实业减资4,300万元，注册资本由5,000万元减至700万元；对控股90%的青岛德道投资减资9,500万元，注册资本由10,000万元减至500万元，本次减资为全体股东同比例减资。减资后各子公司股权结构不变。本次减资不构成关联交易，不构成重大资产重组，无需提交股东大会审议。

[力生制药|公告解读]标题：天津力生制药股份有限公司关于子公司中央药业药品阿普米司特片通过上市许可申请的公告

解读：天津力生制药股份有限公司子公司天津市中央药业有限公司近日收到国家药品监督管理局颁发的阿普米司特片10mg、20mg、30mg规格的《药品注册证书》，上述药品通过上市许可申请。该药品适用于治疗中度至重度斑块状银屑病的成人患者。根据相关政策，该产品按化学药品4类批准生产，可视同通过一致性评价，有利于丰富公司产品线，提升市场竞争力，对公司未来经营业绩将产生积极影响。具体销售情况受市场环境等因素影响存在不确定性。

[天和磁材|公告解读]标题：董事会战略与可持续发展委员会制度

解读：包头天和磁材科技股份有限公司制定了董事会战略与可持续发展委员会制度，明确委员会为董事会下设专门机构，负责研究公司长期发展战略、经营目标、重大投资融资方案等事项，并提出建议。委员会由三名董事组成，至少包括一名独立董事，委员由董事会选举产生。委员会每年至少召开两次会议，会议决议需经全体委员过半数通过。董事会秘书负责会议组织及日常事务。制度还规定了会议召集、议事程序、表决方式、决议执行及档案保存等内容。

[隧道股份|公告解读]标题：上海隧道工程股份有限公司公司章程（2025年修订）

解读：上海隧道工程股份有限公司章程（2025年修订）经公司董事会审议通过，对股东会、董事会、监事会职权、股份管理、利润分配、对外担保、关联交易等内容进行了修订。章程明确了公司注册资本、股东权利义务、董事和高级管理人员职责、党委作用及公司治理结构。本次修订尚需提交公司股东会审议批准。

[天和磁材|公告解读]标题：董事会提名委员会制度

解读：包头天和磁材科技股份有限公司制定了董事会提名委员会制度，明确了委员会的职责、组成、议事规则等内容。委员会主要负责研究董事、高级管理人员的选择标准和程序，广泛搜寻合格人选，并向董事会提出建议。委员会由三名委员组成，其中独立董事占多数，主任委员由独立董事担任。委员会每年至少召开两次会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并由董事会秘书负责会议组织和记录。

[隧道股份|公告解读]标题：上海隧道工程股份有限公司董事会议事规则（2025年修订）

解读：上海隧道工程股份有限公司发布《董事会议事规则（2025年修订）》，明确了董事会的职责、议事程序和决策机制。规则涵盖董事和独立董事的任职资格、董事会职权、会议召集与通知、议案审议、表决程序、决议形成、会议记录等内容。强调董事会须科学决策、规范运作，维护公司及股东合法权益。独立董事需保持独立性，对关联交易、对外担保等事项行使特别职权。董事会会议须有过半数董事出席方可举行，决议须经全体董事过半数通过，涉及担保事项还需出席会议的三分之二以上董事同意。

[天和磁材|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：包头天和磁材科技股份有限公司发布董事会议事规则，明确董事会作为公司经营决策机构的职责权限，规定董事的权利与义务，包括忠实、勤勉及保密义务。董事会由9名董事组成，设董事长一名，定期召开会议，决策实行集体讨论、逐项表决。董事会下设审计、战略、提名、薪酬等专门委员会，规范会议召集、提案、表决及决议执行程序，确保公司治理合规高效。

[天和磁材|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：包头天和磁材科技股份有限公司制定股东会议事规则，明确股东会的召集、提案、通知、召开、表决和决议程序。股东会分为年度和临时会议，董事会、独立董事、审计委员会及持股10%以上股东在符合条件时可提议召开临时股东会。会议提案需属于股东会职权范围，持股1%以上股东可在会前10日提交临时提案。会议通知需提前20日（年度）或15日（临时）公告。股东会决议分为普通决议和特别决议，分别由出席股东所持表决权过半数或三分之二以上通过。公司聘请律师对会议合法性出具法律意见。

[张 裕Ａ|公告解读]标题：关于2025年度财务报表审计项目签字注册会计师变更的公告

解读：烟台张裕葡萄酿酒股份有限公司已聘请毕马威华振会计师事务所为2025年度财务报告和内部控制审计机构。因内部工作调整，原签字注册会计师姜慧变更为刘志超。

[隧道股份|公告解读]标题：上海隧道工程股份有限公司股东会议事规则（2025年修订）

解读：上海隧道工程股份有限公司修订《股东会议事规则》，明确了股东会的职权、召集程序、提案与通知、召开流程及表决决议等内容。规则适用于年度股东会和临时股东会，规定了董事会、独立董事、审计委员会及股东召集会议的条件与程序。股东会审议事项包括选举董事、利润分配、增减注册资本、对外担保、重大资产交易等。特别决议需经出席股东所持表决权的三分之二以上通过。公司召开股东会应聘请律师出具法律意见。

[天和磁材|公告解读]标题：公司章程（2025年12月修订）

解读：包头天和磁材科技股份有限公司章程于2024年10月23日经中国证监会注册及上海证券交易所审核同意后，首次公开发行人民币普通股6,607万股，并于2025年1月3日在上交所上市。公司注册资本为26,428万元，为永久存续的股份有限公司。章程明确了公司经营范围、股东权利义务、董事会与股东会职权、利润分配政策、股份回购条件及公司治理结构等内容。

[天和磁材|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度

解读：包头天和磁材科技股份有限公司制定了董事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度，明确薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入构成，绩效薪酬占比原则上不低于50%。薪酬与公司效益、个人履职情况挂钩，由董事会薪酬与考核委员会组织实施。存在严重违纪、损害公司利益等情形的，将不予发放或追回已发绩效薪酬。

[天和磁材|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会制度

解读：包头天和磁材科技股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会制度，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定董事及高级管理人员的薪酬计划、考核标准，监督薪酬制度执行，组织设计股权激励计划等职责。委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数，并由独立董事担任召集人。委员会会议每年至少召开两次，可通过现场或通讯方式召开，决议需经全体委员过半数通过。委员会形成的决议须报董事会或股东大会审批，相关会议记录及档案由董事会秘书保存。

[天和磁材|公告解读]标题：董事会审计委员会制度

解读：包头天和磁材科技股份有限公司制定了董事会审计委员会制度，明确审计委员会为董事会下设的专门委员会，主要职责包括监督评估外部与内部审计工作、审核财务信息及披露、监督内部控制、行使监事会职权等。委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数，至少一名为会计专业人士。会议分为定期与临时会议，定期会议每季度召开一次，决议需经全体委员过半数通过。制度还规定了会议召集、议事程序、表决方式及档案保存等内容。

[中国国贸|公告解读]标题：中国国贸董事会议事规则修改稿

解读：中国国际贸易中心股份有限公司修订了董事会议事规则，主要修改内容包括：将董事会临时会议的提议主体由‘监事会提议’调整为‘董事会审计委员会提议’；更新了监管依据文件，由‘上海证券交易所上市公司董事会议事示范规则’调整为‘上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作’；调整了董事会会议档案保存期限，由20年以上改为10年以上；并对部分条款表述进行了规范化调整。

[国电南瑞|公告解读]标题：国电南瑞股东会议事规则（2025年修订）

解读：国电南瑞科技股份有限公司发布《股东会议事规则》（2025年修订），明确了股东会的职权、召集程序、提案与通知要求、会议召开方式及表决机制等内容。规则规定年度股东会每年召开一次，临时股东会应在符合条件后两个月内召开。股东会行使包括选举董事、审议利润分配、重大资产交易、关联交易、对外担保等决策权，并对董事会授权范围作出明确规定。会议可通过现场、网络等方式召开，鼓励提供网络投票便利。审议关联交易、对外担保等事项需遵守严格的审议标准和回避表决机制。公司召开股东会应聘请律师出具法律意见。

[国电南瑞|公告解读]标题：国电南瑞董事会议事规则（2025年修订）

解读：国电南瑞科技股份有限公司发布《董事会议事规则》（2025年修订），明确了董事会的议事方式和决策程序，规范董事和董事会履职行为。规则涵盖董事会职权、授权范围、会议召集与召开、审议程序、表决方式、会议记录等内容。董事会负责公司经营计划、投资方案、财务预决算、高管聘任、关联交易等重大事项决策，并对董事长、总经理等授权事项作出规定。会议须有过半数董事出席方可举行，决议一般需经全体董事过半数同意通过，关联董事应回避表决。