公告解读

[芒果超媒|公告解读]标题：重大信息内部报送制度（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定了重大信息内部报送制度，旨在规范公司信息披露工作，确保重大信息及时、准确、完整地传递和披露。制度明确了重大信息的范围，包括重要会议、重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大变更及风险事项等。公司董事、高级管理人员、各部门及子公司负责人均为信息报送义务人，须在事项发生一日内向董事会秘书或董事会办公室报送相关信息。董事会秘书负责信息披露事务，董事会办公室为日常管理部门。制度还规定了信息报送流程、责任划分、保密义务及违规追责机制。

[芒果超媒|公告解读]标题：外部信息使用人管理制度（2025年12月）

解读：为进一步加强信息披露管理，规范外部信息使用人行为，芒果超媒制定《外部信息使用人管理制度》。制度明确公司董事、高级管理人员及相关人员在定期报告或重大事项筹划期间负有保密义务，禁止向外界泄露未公开信息。公司向外部单位报送年度报告等信息需符合法定条件，严禁无依据提前报送。确需提供未公开重大信息的，应签署保密协议并承诺不买卖公司证券。外部信息使用人须登记备案，若泄密应立即通知公司。公司对违规使用信息造成损失的将依法追究责任。

[芒果超媒|公告解读]标题：信息披露管理制度（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定了信息披露管理制度，旨在规范公司及其他信息披露义务人的信息披露行为，确保公司真实、准确、完整、及时地披露信息。制度明确了信息披露的基本原则、范围与内容、管理程序及责任分工，涵盖定期报告和临时报告的披露要求，强调信息披露的公平性，禁止选择性披露和内幕交易。董事会秘书为信息披露事务负责人，董事会办公室为管理部门。制度还规定了子公司、股东、实际控制人的信息披露义务及敏感信息管理、保密措施等内容。

[芒果超媒|公告解读]标题：内幕信息知情人管理制度 （2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定内幕信息知情人管理制度，明确内幕信息范围包括公司经营、财务及重大事件等尚未公开的信息，规范内幕信息知情人的范围及登记备案要求。公司董事会负责内幕信息管理，董事会秘书组织实施，董事会办公室负责日常管理。内幕信息知情人需履行保密义务，禁止泄露信息或进行内幕交易。公司对违规行为将追究责任并公告处罚结果。制度自董事会审议通过之日起生效。

[芒果超媒|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，旨在提高年报信息披露的真实性、准确性、完整性与及时性。该制度适用于公司董事、高级管理人员、子公司负责人、控股股东、实际控制人及其他相关人员。对于因不履行职责或个人原因导致年报信息披露出现重大差错、遗漏或不良影响的行为，将依据情节轻重采取责令改正、通报批评、调岗、降薪、撤职、赔偿损失直至解除劳动合同等处理措施。制度明确了责任追究原则、适用情形、从重或从轻处理情形以及责任追究程序。

[芒果超媒|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会。董事会每年至少召开两次定期会议，可召开临时会议。会议由董事长召集和主持，表决实行一人一票，决议需全体董事过半数同意。规则还规定了会议通知、提案程序、回避表决、决议执行及档案保存等内容。

[芒果超媒|公告解读]标题：募集资金管理办法（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司为规范募集资金管理，提高使用效率，依据相关法律法规制定了募集资金管理办法。办法明确了募集资金的存放、使用、投向变更及监督管理要求。募集资金须专户存储，不得用于财务性投资或高风险投资。公司可对闲置资金进行现金管理或临时补充流动资金，但需履行相应审批程序并披露。董事会应持续核查募集资金使用情况，定期出具专项报告，并接受保荐机构、会计师事务所等监督。

[芒果超媒|公告解读]标题：投资者关系管理制度（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司为规范投资者关系管理工作，加强与投资者之间的沟通，提升公司治理水平和企业整体价值，依据相关法律法规及公司章程，制定了投资者关系管理制度。制度明确了投资者关系管理的基本原则、工作机制、沟通内容与范围，以及具体工作方式和渠道。公司设立董事会秘书为投资者关系管理负责人，董事会办公室为具体职能部门，要求平等对待所有投资者，依法履行信息披露义务，不得泄露未公开重大信息。公司应通过多种渠道开展投资者关系活动，并建立档案保存制度。

[芒果超媒|公告解读]标题：审计管理制度（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司为规范内部审计工作，根据国家相关法律法规及公司制度，制定了审计管理制度。该制度明确了内部审计的职责范围，包括对公司及下属单位的财务收支、内部控制、风险管理等进行独立监督和评价。审计部在董事会审计委员会领导下开展工作，具备检查财务资料、参与会议、调查问题等多项权限。制度还规定了审计计划、实施、报告、整改及责任追究等程序，强调审计发现问题的整改机制和结果运用，要求被审计单位主要负责人为整改第一责任人。同时，公司建立审计档案管理和保密制度，确保审计工作规范有效。

[芒果超媒|公告解读]标题：对外担保制度（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定了对外担保制度，明确公司及控股子公司的对外担保行为规范，强调审慎控制担保风险，保护股东权益。制度规定对外担保须经董事会或股东会审议，要求采取反担保措施，严格履行信息披露义务。对于为股东、实际控制人及其关联方提供的担保，需经股东会审议且相关股东回避表决。公司应加强担保合同管理和风险监控，定期跟踪被担保企业财务状况，确保担保行为合法合规。

[芒果超媒|公告解读]标题：董事会秘书工作制度 （2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、投资者关系管理、董事会及股东大会的筹备与记录、信息披露保密工作、公共媒体报道的核实、组织相关人员培训、股票及其衍生品变动管理等职责。董事会秘书由董事长提名，董事会聘任或解聘，并需符合任职资格要求。公司应在聘任后及时公告并向交易所报备。制度还规定了董事会秘书的离任程序、空缺期间的代行安排及证券事务代表的协助职责。

[芒果超媒|公告解读]标题：独立董事工作制度（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定独立董事工作制度，明确独立董事的任职条件、独立性要求、提名选举、职责权限及履职保障等内容。独立董事需具备法律、会计或经济等领域五年以上工作经验，且不得与公司存在利害关系。公司董事会中独立董事占比不低于三分之一，审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应过半数并由独立董事召集。独立董事每年现场工作时间不少于15日，须提交年度述职报告。

[芒果超媒|公告解读]标题：董事会战略委员会议事规则（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司为适应战略发展需要，提高决策科学性和治理结构，依据相关法律法规及公司章程，设立董事会战略委员会，并制定议事规则。委员会由九名董事组成，至少包括一名独立董事，委员由董事长或董事提名并经董事会选举产生。委员会主要职责包括研究公司长期发展战略、重大投资融资方案、资本运作、资产经营项目等，并提出建议，同时负责监督ESG战略实施情况。委员会会议分为定期和临时会议，会议决议需经全体委员过半数通过，并提交董事会审议。议事规则自董事会审议通过之日起生效。

[芒果超媒|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会议事规则（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会议事规则，明确委员会为董事会下设的专门机构，负责制定董事及高级管理人员的考核标准和薪酬政策，提出股权激励计划、员工持股计划等建议，并组织实施考核工作。委员会由五名董事组成，其中独立董事占多数并担任召集人。委员会会议分为定期和临时会议，须半数以上委员出席方可举行，决议需经全体委员过半数通过。涉及利害关系的委员需回避表决。相关薪酬方案须报董事会或股东大会审议批准。

[思美传媒|公告解读]标题：思美传媒股份有限公司董事会议事规则

解读：思美传媒股份有限公司制定了董事会议事规则，明确了董事会的议事方式和决策程序，旨在提升董事会运作效率和科学决策水平。规则依据《公司法》《上市公司治理准则》等相关法律法规及公司章程制定，内容涵盖董事会的定期会议和临时会议的召开、提案、通知、召集、表决、决议形成、会议记录及档案保存等事项。特别规定了关联董事回避表决、独立董事的特殊要求、董事会审批权限范围及决议公告与保密义务。规则还明确了董事会办公室的职能及董事会秘书的责任。

[芒果超媒|公告解读]标题：股东会议事规则（2025年12月）

解读：芒果超媒股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的职权、召开条件、召集程序、提案与通知、出席资格、表决方式、决议程序及会议记录等内容。股东会分为年度和临时会议，董事会负责召集，规定了独立董事、审计委员会及股东的召集权利。文件详细列出了需提交股东会审议的重大事项，包括对外担保、关联交易、资产交易等，并明确了普通决议和特别决议的通过标准。

[思美传媒|公告解读]标题：思美传媒股份有限公司独立董事工作制度

解读：思美传媒股份有限公司制定独立董事工作制度，明确独立董事的任职资格、提名选举、权利义务及履职保障等内容。独立董事人数不低于董事会总人数的三分之一，其中至少一名为会计专业人士。独立董事应保持独立性，不得在公司及其关联方任职或存在重大利益关系。独立董事可行使特别职权，包括独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会、发表独立意见等。公司设立审计、提名、薪酬与考核等专门委员会，独立董事在其中占多数并担任召集人。独立董事每年现场工作时间不少于十五日，需提交年度述职报告。

[思美传媒|公告解读]标题：思美传媒股份有限公司募集资金管理制度

解读：思美传媒股份有限公司制定了募集资金管理制度，规范募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究。募集资金需存放于专项账户，实行专款专用，不得用于委托理财、证券投资等高风险投资。公司董事会持续关注募集资金使用情况，内部审计机构每季度检查并报告。募集资金投资项目出现重大市场变化、搁置超一年等情形时，需重新论证。变更募集资金用途需经董事会、股东会审议并披露。制度还明确了超募资金使用、现金管理、临时补充流动资金等操作要求。

[信宇人|公告解读]标题：国联民生证券承销保荐有限公司关于深圳市信宇人科技股份有限公司2025年三季度报告的信息披露监管问询函回复的核查意见

解读：信宇人2025年前三季度营收9,475.40万元，同比减少50.12%；归母净利润亏损15,718.17万元，亏损扩大。主要因订单不连续及客户验收延迟，部分发货未确认收入。存货余额71,109.19万元，同比增长21.35%，发出商品大幅增加。应收账款余额28,684.73万元，计提信用减值损失3,232.24万元。募投项目存在实控人占用募集资金3,710.70万元情形，已归还1,300万元。

[智明达|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于成都智明达电子股份有限公司调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的核查意见

解读：成都智明达电子股份有限公司本次向特定对象发行股票实际募集资金净额为205,399,882.39元，低于原计划拟投入金额。公司根据实际募集资金净额及募投项目轻重缓急情况，对募投项目投入金额进行调整，其中无人装备及商业航天嵌入式计算机项目调整后投入14,889.59万元，补充流动资金项目调整后投入5,650.39万元。本次调整已经公司董事会、审计委员会及独立董事审议通过，保荐机构华泰联合证券发表无异议意见。调整未改变募集资金用途，不影响募投项目正常实施。