公告解读

[万隆光电|公告解读]标题：总经理工作细则（2025年12月）

解读：杭州万隆光电设备股份有限公司发布《总经理工作细则》（2025年12月），明确公司设总经理一名，副总经理一至五名，可设总经理助理。总经理主持公司日常经营管理和董事会决议的组织实施，对董事会负责。细则规定了总经理、副总经理及其他高级管理人员的任职资格、职权、职责、聘任与解聘程序、工作机构及议事规则等内容。高级管理人员不得在控股股东单位担任除董事外的其他职务。总经理每届任期三年，连聘可连任，解聘需董事会决议或本人辞职。细则还明确了离任审计、审批权限及信息披露义务。

[长安汽车|公告解读]标题：内部审计工作管理办法

解读：重庆长安汽车股份有限公司为规范内部审计工作，制定《内部审计工作管理办法》。该办法依据国家法律法规及集团公司相关规定，明确内部审计的职责、权限、工作程序及成果运用。内部审计部门在公司党委和董事会领导下开展工作，负责财务决算、经济责任、境外企业、项目审计及其他专项审计。审计部门有权查阅资料、调查取证、提出整改建议，并督促问题整改。审计结果作为考核奖惩重要依据，重大违纪线索将移送纪检监察机关。

[长安汽车|公告解读]标题：董事会战略、投资与可持续发展委员会工作规则

解读：重庆长安汽车股份有限公司设立董事会战略、投资与可持续发展委员会，明确其为董事会下设专门委员会，负责研究公司发展战略、中长期规划、年度经营计划、重大投资项目、融资、资产处置、对外担保等事项，并对公司可持续发展目标、ESG相关政策、年度ESG报告等提出建议。委员会由3-5名董事组成，设召集人1名，会议每年至少召开1次，议案可由董事或总裁提议。会议记录及相关资料由战略规划部、ESG工作部保存，保存期不少于十年。

[天佑德酒|公告解读]标题：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司董事会审计委员会工作细则2025.12

解读：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司发布《董事会审计委员会工作细则（2025年12月修订）》，明确审计委员会为董事会下设专门机构，由三名董事组成，其中独立董事过半数并由会计专业人士担任召集人。委员会主要职责包括审核财务信息及披露、监督内外部审计、评估内部控制、协调审计工作等。委员会需每季度召开会议，审议内审计划与报告，并向董事会报告。涉及财务报告披露、会计师事务所聘任、财务负责人任免等事项须经委员会过半数同意后提交董事会。委员会可提议召开临时股东会，对董事、高管行为进行监督，并在必要时提请诉讼。

[天佑德酒|公告解读]标题：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司董事会薪酬与考核委员会工作细则2025.12

解读：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司发布《董事会薪酬与考核委员会工作细则（2025年12月修订）》，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定和审查公司董事及高级管理人员的考核标准、薪酬政策与方案，并对股权激励计划、员工持股计划等相关事项提出建议。委员会成员由独立董事过半数组成，召集人由独立董事担任。委员会需每年对公司董事和高管薪酬决策程序、依据合理性及披露一致性进行检查并提交报告。相关提案经董事会审议，涉及董事薪酬的还需提交股东会批准。

[天佑德酒|公告解读]标题：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司董事会秘书工作细则2025.12

解读：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》（2025年12月修订），明确董事会秘书为公司高级管理人员，对董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职资格、职责范围、任免程序及工作细则，包括信息披露、投资者关系管理、会议筹备、文件保管等内容。公司应在董事会秘书空缺后三个月内完成聘任，空缺期间由董事长代行职责。细则还明确了董事会秘书的解聘情形及离任审查要求。

[天佑德酒|公告解读]标题：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度2025.12

解读：青海互助天佑德青稞酒股份有限公司发布《董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》（2025年12月修订），明确对公司董事、高级管理人员及证券事务代表所持股份的管理规则。制度涵盖股份买卖的禁止期间、转让限制、信息申报、披露要求、股份锁定与解除限售等内容，强调相关人员不得在年报、季报披露前等敏感期间交易股票，任职期间每年转让股份不得超过25%，并需严格履行信息披露义务。违反规定将追究相应责任。

[中山公用|公告解读]标题：《内部审计管理办法》（2025年12月）

解读：中山公用事业集团股份有限公司发布《内部审计管理办法》，经公司第十一届董事会2025年第5次临时会议审议通过。办法明确了内部审计的范围、管理职责、工作内容、审计方式、工作规划、实施程序、报告流程、整改机制及档案管理等内容。适用范围包括集团总部及下属全资或控股分子公司。审计中心负责建立健全审计制度，组织实施审计项目，开展财务、合规、内控、绩效等审计，督促问题整改。被审计单位需配合提供资料并落实整改。审计结果可用于考核奖惩，对拒不配合或整改不力的将追责。

[中山公用|公告解读]标题：《信息披露事务管理制度》（2025年12月）

解读：中山公用事业集团股份有限公司制定了信息披露事务管理制度，规范公司及相关义务人的信息披露行为。制度明确了信息披露的基本原则，要求披露信息必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司应披露定期报告和临时报告，包括年度报告、半年度报告、季度报告及重大事件公告。信息披露事务由董事会办公室负责，董事会秘书组织协调。公司董事、高级管理人员对信息披露负责，违反规定将被追责。

[中山公用|公告解读]标题：《对外担保管理制度》（2025年12月）

解读：中山公用事业集团股份有限公司制定对外担保管理制度，规范公司及控股子公司对外担保行为，明确担保原则、审批权限、审核程序及风险管理要求。制度强调合法合规、审慎决策、统一管理，规定董事会和股东会对不同情形担保事项的审批权限，要求对非关联方担保提供反担保，并强化信息披露与日常风险管控。

[中山公用|公告解读]标题：《舆情管理制度》（2025年12月）

解读：中山公用事业集团股份有限公司制定舆情管理制度，经公司第十一届董事会2025年第5次临时会议审议通过。制度明确舆情管理原则，包括及时性、准确性、预防为主、分级负责和统一出口。公司设立舆情管理小组，由董事长任组长，负责统筹舆情应对工作。制度适用于公司及下属子公司的舆情监测、分析、应对与处置。根据影响程度，舆情分为一般、较大和重大三类，实行分类处置。明确董事会办公室、党委办公室、运营中心及下属企业的职责分工。对违反保密义务或造成损失的行为，将追究相应责任。制度自董事会审议通过后生效。

[中山公用|公告解读]标题：《董事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》（2025年12月）

解读：中山公用事业集团股份有限公司制定董事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度，明确股份申报、交易行为限制、信息披露等内容。规定董事、高管在特定期间不得转让股份，每年转让股份不得超过持股总数的25%，并禁止在敏感期买卖股票。涉及股份变动需及时报告并公告，违反短线交易规定所得收益归公司所有。

[万隆光电|公告解读]标题：独立董事专门会议工作制度（2025年12月）

解读：杭州万隆光电设备股份有限公司制定独立董事专门会议工作制度，明确独立董事专门会议的召开频率、召集方式、议事范围及决策程序。制度规定，涉及关联交易、承诺变更、公司被收购等事项须经独立董事专门会议讨论并获过半数同意后方可提交董事会审议。独立董事行使特别职权如聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会等，也需经专门会议审议通过。会议应制作真实、准确、完整的记录，并由参会独立董事签字确认。公司应为独立董事专门会议提供必要支持和经费保障。

[中山公用|公告解读]标题：《投资者关系管理制度》（2025年12月）

解读：中山公用事业集团股份有限公司制定了投资者关系管理制度，旨在加强与投资者的信息沟通，完善公司治理结构，保护投资者合法权益。制度明确了投资者关系管理的目的、原则、工作内容、组织与实施机制及相关合规要求。公司通过多种渠道开展投资者关系活动，确保信息披露的公平性和透明度，禁止泄露未公开重大信息，并规定了投资者说明会的召开情形及活动档案管理要求。

[中山公用|公告解读]标题：《董事、高级管理人员离职管理制度》（2025年12月）

解读：中山公用事业集团股份有限公司制定《董事、高级管理人员离职管理制度》，规范董事、高级管理人员因任期届满、辞职、被解除职务、退休等原因离职的情形。制度明确离职程序、信息披露要求、工作交接、离任审计、承诺履行、持股管理及保密义务等内容。董事辞职自公司收到报告之日起生效，高级管理人员辞职自董事会收到报告之日起生效。公司应在2个交易日内披露辞职情况，并在60日内完成补选。离职后六个月内不得转让所持股份，且须继续履行任职期间的公开承诺和忠实、保密义务。

[中山公用|公告解读]标题：《关联交易管理制度》（草案）及修订表

解读：中山公用事业集团股份有限公司发布《关联交易管理制度》，经第十一届董事会2025年第5次临时会议审议通过，尚需提交股东大会审批。制度明确了关联法人、关联自然人及视同关联人的认定标准，规定了关联交易的类型、定价原则及决策权限。关联交易需遵循公平、公正、公开原则，涉及金额较大或与关联方存在利益关系的，需经董事会或股东会审议，并由非关联董事或股东回避表决。制度还规定了信息披露要求、日常关联交易的协议管理及豁免情形等内容。

[中山公用|公告解读]标题：《股东会议事规则》（草案）及修订对照表

解读：中山公用事业集团股份有限公司发布《股东会议事规则》（修订稿），经第十一届董事会2025年第5次临时会议审议通过，尚需提交股东大会审批。规则依据《公司法》（2023年修订）和《上市公司股东会规则》（2025年3月）进行修订，主要内容包括规范股东会职权、召集程序、提案与通知、会议召开及表决机制等。修订重点涉及股东会名称统一、审计委员会替代监事会召集权限、降低临时提案持股比例至1%，并完善对外担保与财务资助的审议标准。

[中山公用|公告解读]标题：《独立董事工作制度》（草案）及修订对照表

解读：中山公用事业集团股份有限公司制定独立董事工作制度，明确独立董事的任职资格、任免程序、职责权限及履职保障等内容。独立董事应保持独立性，不得在公司担任除董事外的其他职务，且与公司及主要股东无利害关系。独立董事占比不低于董事会成员三分之一，其中至少一名会计专业人士。独立董事需对关联交易、承诺变更等事项发表独立意见，并可行使特别职权，如独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会等。公司应为独立董事履职提供必要支持。

[中山公用|公告解读]标题：《募集资金管理制度》（草案）及修订对照表

解读：中山公用事业集团股份有限公司发布《募集资金管理制度》修订版，经第十一届董事会2025年第5次临时会议审议通过，尚需提交股东会审批。制度明确募集资金的存储、使用、变更、管理与监督要求，规定专户存储、三方监管协议签订、募集资金使用审批程序及信息披露义务。修订内容主要依据新《公司法》和《上市公司募集资金监管规则》，对术语如‘股东大会’改为‘股东会’、‘保荐人’改为‘保荐机构’等进行统一规范。

[中山公用|公告解读]标题：《董事会议事规则》（草案）及修订对照表

解读：中山公用事业集团股份有限公司发布修订后的《董事会议事规则》，明确董事会由9-11名董事组成，设董事长和副董事长各1名，职工代表董事由职工民主选举产生。董事会行使包括决定经营计划、财务预算、投资方案、高管聘任、信息披露等职权。会议分为定期和临时会议，定期会议每年至少召开两次，临时会议可由代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事或审计委员会提议召开。董事会设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会，独立董事占多数并担任召集人。表决需过半数董事同意，涉及担保、重大投资等事项须经三分之二以上无关联董事通过。会议记录及决议由董事签字确认，档案保存不少于十年。