公告解读

[中国建筑|公告解读]标题：中国建筑股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则（2025年12月修订）

解读：中国建筑股份有限公司修订了董事会薪酬与考核委员会议事规则，明确了委员会的组成、职责和工作程序。委员会由3至5名独立董事组成，负责研究公司工资收入分配制度、董事及高管薪酬政策、股权激励计划等，并向董事会提出提案。会议需2/3以上委员出席方可举行，表决需过半数通过，决议报董事会审议。委员会可聘请中介机构提供专业意见，会议记录由董事会办公室归档保存。

[中文在线|公告解读]标题：关于子公司申请授信额度并由公司及控股股东提供担保的公告

解读：中文在线集团股份有限公司于2025年12月15日召开第六届董事会第五次会议，审议通过子公司北京鸿达以太科技有限公司申请1,000万元授信额度，并由中国光大银行北京宣武支行提供贷款。公司及控股股东童之磊为担保公司提供反担保连带责任保证。本次担保事项在董事会审批权限内，无需提交股东大会审议。截至公告日，公司及控股子公司对外担保总额为34,046.46万元，占最近一期经审计净资产的33.85%，无逾期担保。

[中国建筑|公告解读]标题：中国建筑股份有限公司信息披露及重大信息内部报告管理规定（2025年12月修订）

解读：中国建筑股份有限公司修订了《信息披露及重大信息内部报告管理规定》，明确了信息披露的基本原则、职责分工、定期报告与临时报告的披露要求、重大信息内部报告机制、暂缓或豁免披露情形、外部信息报送管理、责任追究机制等内容。规定强调信息披露应真实、准确、完整，及时履行披露义务，并对控股股东、董事、高级管理人员等相关方的信息披露责任作出具体要求。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司对外担保管理制度

解读：北京康辰药业股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确了对外担保的审批权限、程序、信息披露及相关责任。制度适用于公司及控股子公司的对外担保行为，强调董事会或股东会对担保事项的审批要求，特别是对高风险担保需经股东会特别决议。公司应严格履行信息披露义务，及时披露担保事项及被担保人违约情况。独立董事应在年度报告中对担保情况进行专项说明。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司董事、高级管理人员离职管理制度

解读：北京康辰药业股份有限公司制定了董事、高级管理人员离职管理制度，明确了离职情形与程序、责任与义务、持股管理等内容。制度适用于董事（含独立董事）及高级管理人员的辞任、任期届满、解任等情形。董事辞职需提交书面报告，若辞职导致董事会成员低于法定人数，在新任董事就任前原董事应继续履职。高级管理人员辞职自董事会收到报告时生效。离职人员在任期结束后两年内仍需履行忠实义务，保密义务持续至商业秘密公开为止。离职后六个月内不得转让所持公司股份，且需遵守股份变动相关承诺。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司独立董事工作制度

解读：北京康辰药业股份有限公司发布《独立董事工作制度》，明确了独立董事的任职资格、提名、选举、更换办法及其职责与履职方式。独立董事应具备独立性，不得与公司及其主要股东存在利害关系，且须满足法律、会计或经济领域五年以上工作经验等条件。独立董事占比不低于董事会成员的三分之一，其中至少一名为会计专业人士。制度规定了独立董事在董事会决策、监督制衡、专业咨询等方面的作用，并明确其有权独立聘请中介机构、提议召开会议、发表独立意见等。公司需为独立董事履职提供充分保障。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司董事会秘书工作细则

解读：北京康辰药业股份有限公司制定了董事会秘书工作细则，明确董事会秘书为公司高级管理人员，由董事长提名、董事会聘任或解聘，对公司和董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职资格、任免程序、职责范围及履职保障。董事会秘书需具备财务、管理、法律等专业知识，不得存在《上市规则》等规定的禁止情形。公司应在原任秘书离职后3个月内完成聘任。秘书主要职责包括信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密工作、组织培训等。空缺期间由董事或高管代行职责，超3个月由董事长代行。细则还明确了秘书的离任审查和工作移交要求。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程

解读：北京康辰药业股份有限公司制定《董事会审计委员会年报工作规程》，明确审计委员会在年度报告编制和审计中的职责，包括审议财务报表、督促会计师事务所按时提交审计报告、与年审会计师沟通、评估其执业质量、形成审计意见并提交董事会审议。规程还规定了改聘会计师事务所时的程序及保密义务等内容。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司独立董事年报工作制度

解读：北京康辰药业股份有限公司制定独立董事年报工作制度，旨在完善公司内部控制和治理机制，规范年度报告的编制、审核及信息披露工作。独立董事需在年报工作中履行责任，包括听取公司经营情况汇报、参与审计全过程、督促会计师事务所按时完成审计，并对年报内容的真实性、准确性、完整性发表意见。独立董事应与管理层充分沟通，对发现问题提出整改要求，必要时可独立聘请外部机构。制度还规定了独立董事在董事会审议程序中的监督职责，并要求其按规定编制和披露年度述职报告。

[中国建筑|公告解读]标题：中国建筑股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则（2025年12月修订）

解读：中国建筑股份有限公司董事会审计与风险委员会议事规则经2025年12月15日第四届董事会第二十八次会议修订，明确了委员会的组成、职责、议事规则等内容。委员会由3至5名独立董事组成，至少1名为会计专业人士，负责公司财务监督、外部审计机构选聘、内部审计协调、内部控制评估等职责。委员会需定期召开会议，对财务报告、审计机构聘用、会计政策变更等事项进行前置审议，并向董事会提交意见。公司应为委员会履职提供必要支持，并披露其年度履职情况。

[中文在线|公告解读]标题：关于聘请H股发行上市审计机构的公告

解读：中文在线集团股份有限公司于2025年12月15日召开第六届董事会第五次会议，审议通过聘请毕马威会计师事务所（毕马威香港）为公司发行H股并在香港联合交易所主板上市的审计机构。毕马威香港具备相关资质和执业经验，诚信记录良好，已通过董事会审计委员会及董事会审议，该事项尚需提交公司股东会审议后生效。

[中国建筑|公告解读]标题：中国建筑股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理办法（2025年12月）

解读：中国建筑股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免管理办法》，明确公司及控股股东、董事、高级管理人员等相关主体在信息披露暂缓、豁免过程中的职责与程序。办法规定，涉及国家秘密或商业秘密的信息，在符合条件时可暂缓或豁免披露，并需履行内部审批流程，做好登记与档案管理。对于不符合条件或原因消除后未及时披露的行为，公司将追究相关责任。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司董事会提名委员会议事规则

解读：北京康辰药业股份有限公司制定了董事会提名委员会议事规则，明确委员会为董事会下设机构，负责对公司董事及高级管理人员的人选、选择标准和程序进行遴选并提出建议。委员会由三名董事组成，其中独立董事过半数，设主任委员一名，由独立董事担任。委员会履行提名董事、聘任或解聘高级管理人员等职责，并可聘请中介机构提供专业意见。会议由主任委员召集，决议须经全体委员过半数通过，并报董事会审议。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司总裁工作细则

解读：北京康辰药业股份有限公司发布《总裁工作细则》，明确总裁及其他高级管理人员的任职资格、任免程序、职权范围及工作程序。总裁由董事长提名，董事会聘任，每届任期三年。总裁主持公司生产经营管理，组织实施董事会决议，拟订内部机构设置方案和基本管理制度，提请聘任或解聘财务总监。高级管理人员须遵守忠实、勤勉义务，不得从事损害公司利益的行为。总裁应定期向董事会报告工作，重大事项需及时汇报。违反规定的高级管理人员将被责令改正、赔偿损失或罢免职务。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司内部审计制度

解读：北京康辰药业股份有限公司制定了内部审计制度，明确了内部审计的职责、权限及工作程序。该制度旨在加强公司内部审计工作，规范内部控制，提升审计质量。内部审计部门对董事会负责，定期向审计委员会报告工作，重点审计财务收支、内部控制、重大事项实施情况及资金往来等。制度还规定了离岗离任审计、审计结果运用机制以及奖惩措施，确保审计独立性与有效性。

[康辰药业|公告解读]标题：北京康辰药业股份有限公司董事会战略委员会议事规则

解读：北京康辰药业股份有限公司制定了董事会战略委员会议事规则，明确战略委员会为董事会下设机构，负责对公司长期发展战略、重大投资融资方案、重大资本运作等事项进行研究并提出建议。委员会由5名董事组成，其中至少包括一名独立董事，主任委员由董事长担任。委员会会议需三分之二以上委员出席，决议须经全体委员过半数通过。会议记录由董事会秘书保存，决议事项须提交董事会审议。

[普冉股份|公告解读]标题：普冉半导体（上海）股份有限公司2025年第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法

解读：普冉半导体（上海）股份有限公司制定2025年第二期限制性股票激励计划实施考核管理办法，旨在完善公司治理结构，建立长效激励机制，吸引和留住核心人才。考核办法适用于参与该激励计划的董事、高级管理人员及其他董事会认定需激励的人员，不包括独立董事。考核分为公司层面和个人层面，公司层面以2026年至2029年营业收入为目标值和触发值进行年度考核，个人层面依据绩效评级确定归属比例。考核结果作为限制性股票归属依据，由董事会薪酬与考核委员会组织实施。

[东北制药|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：东北制药集团股份有限公司发布股东会议事规则，明确股东会由全体股东组成，为公司最高权力机构。股东会分为年度和临时会议，年度会议应在上一年度结束后六个月内召开。公司召开股东会需聘请律师出具法律意见。股东会行使包括决定经营方针、选举董事、审议财务预算、利润分配、增减注册资本、修改公司章程等职权。规则还明确了股东会的召集程序、提案方式、会议通知、表决机制及决议通过标准等内容。

[东北制药|公告解读]标题：独立董事工作细则

解读：东北制药集团股份有限公司发布《独立董事工作细则》，明确了独立董事的任职条件、产生与更换程序、职权与职责等内容。独立董事应具备独立性，不得在公司及关联方任职或存在重大利益关系。独立董事享有独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会、征集股东权利等特别职权，需对重大事项发表意见并监督公司规范运作。公司应为独立董事履职提供必要保障，包括知情权、工作条件和费用支持。独立董事每年须提交述职报告，确保履职透明。

[东北制药|公告解读]标题：投融资管理制度

解读：东北制药集团股份有限公司发布投融资管理制度，明确公司投资与融资行为的管理原则、审批权限及决策程序。投资范围包括兴办企业、合资合作、参股收购等，不包括股票、债券等委托理财投资。融资方式涵盖发行股票、债券、贷款等。制度规定了总经理办公会议、董事会、股东会的审批权限，并要求重大投资事项经专家评审后提交股东会审议。董事会战略委员会负责统筹对外投资项目分析研究，财务部负责效益评估与资金筹措。制度自股东会审议通过后生效。