公告解读

[兰花科创|公告解读]标题：兰花科创关于会计估计变更的公告

解读：山西兰花科技创业股份有限公司于2025年12月16日召开第八届董事会第七次临时会议，审议通过关于调整固定资产折旧年限的议案。本次变更自2025年10月1日起执行，属于会计估计变更，采用未来适用法处理，不追溯调整以往财务报表。调整后房屋建筑物折旧年限由20—30年延长至20—35年，运输设备、电子设备等类别也相应延长。预计2025年利润总额将增加约3000万元，最终以审计报告为准。董事会及审计委员会认为变更符合公司实际情况，不存在损害股东利益情形。

[兰花科创|公告解读]标题：兰花科创关于拟发行公司债券的公告

解读：山西兰花科技创业股份有限公司拟公开发行公司债券，发行规模不超过人民币30亿元，期限不超过10年，面向专业投资者发行。募集资金将用于偿还有息债务、补充流动资金及法律法规允许的其他用途。发行方案及具体条款由董事会根据市场情况确定，并已提请股东会授权相关事宜。本次发行采用余额包销方式，发行结束后将申请在上海证券交易所上市。

[*ST宇顺|公告解读]标题：深圳市宇顺电子股份有限公司董事会审计委员会议事规则

解读：深圳市宇顺电子股份有限公司发布董事会审计委员会议事规则，明确审计委员会的职责、人员组成及议事规则。委员会由三名董事组成，其中独立董事不少于两名，至少一名为会计专业人士。主要职责包括审核财务信息、监督内外部审计、评估内部控制、提议聘请或更换外部审计机构等。审计委员会会议每季度至少召开一次，决议需经全体成员过半数通过。委员会有权检查公司财务，监督董事及高管行为，并可提议召开董事会或股东会。

[*ST宇顺|公告解读]标题：深圳市宇顺电子股份有限公司董事会战略委员会议事规则

解读：深圳市宇顺电子股份有限公司制定了董事会战略委员会议事规则，明确战略委员会为董事会下设机构，负责研究公司长期发展战略和重大投资决策，并向董事会提出建议。委员会由三名董事组成，其中至少一名独立董事，主任委员由董事长担任。委员会会议分为例会和临时会议，决议须经全体委员过半数通过。委员会可聘请中介机构提供专业意见，相关会议记录由董事会秘书保存10年。

[*ST宇顺|公告解读]标题：深圳市宇顺电子股份有限公司董事会提名委员会议事规则

解读：深圳市宇顺电子股份有限公司制定董事会提名委员会议事规则，明确委员会为董事会下设专门机构，负责对公司董事及高级管理人员人选、选择标准和程序进行遴选并提出建议。委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，主任委员由独立董事担任。委员会履行提名董事、高级管理人员等职责，并向董事会提出建议，董事会未采纳需披露理由。委员会会议须三分之二以上委员出席，决议经全体委员过半数通过，会议记录保存十年，委员负有保密义务。

[*ST宇顺|公告解读]标题：深圳市宇顺电子股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理制度

解读：深圳市宇顺电子股份有限公司制定《信息披露暂缓与豁免管理制度》，旨在规范公司信息披露的暂缓与豁免行为，保护投资者合法权益，加强信息披露内部控制。制度依据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市规则》等法律法规及公司章程制定，明确公司应真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，不得滥用暂缓或豁免披露规避义务。制度规定了涉及国家秘密、商业秘密的信息可暂缓或豁免披露的情形及后续披露要求，并明确了登记备案、内部审核程序及责任追究机制。

[宁波富邦|公告解读]标题：宁波富邦对外投资管理制度

解读：宁波富邦精业集团股份有限公司制定了《对外投资管理制度》，明确公司对外投资的决策原则、范围、权限及程序。制度规定对外投资包括股权类投资、生产性项目投资、风险投资、委托理财等，并实行股东会、董事会、总经理分层决策机制。重大投资事项需经股东会或董事会批准，具体标准依据资产总额、净资产、营业收入、净利润等财务指标占比及绝对金额确定。制度还明确了投资项目的可行性分析、决策流程、执行监督及审计要求，确保投资决策科学、规范、透明，防范风险，保障股东利益。

[宁波富邦|公告解读]标题：宁波富邦独立董事工作制度

解读：宁波富邦精业集团股份有限公司发布《独立董事工作制度》，经2025年12月公司股东会审议通过。制度明确了独立董事的任职条件、独立性要求、提名与选举程序、权利与义务、专门委员会职责及履职保障等内容。独立董事需具备五年以上法律、会计或经济工作经验，且不得在公司及其关联方任职或存在重大业务往来。独立董事应每年对独立性自查，董事会须年度评估并披露。制度规定独立董事在关联交易、财务报告、高管任免等事项中发挥监督作用，并设立独立董事专门会议。公司应为独立董事履职提供知情权、工作条件及费用支持。

[*ST宇顺|公告解读]标题：深圳市宇顺电子股份有限公司独立董事专门会议制度

解读：深圳市宇顺电子股份有限公司制定了《独立董事专门会议制度》，明确独立董事专门会议由全体独立董事参加，会议需提前3日通知，紧急情况下可随时召开。会议由过半数独立董事推举召集人主持，半数以上独立董事出席方可举行。涉及关联交易、承诺变更、公司被收购等事项须经独立董事专门会议讨论并过半数同意后提交董事会审议。独立董事行使特别职权前也需经该会议同意。会议记录及档案需保存至少10年，公司应提供必要支持和经费保障。

[宁波富邦|公告解读]标题：宁波富邦期货及衍生品交易管理制度

解读：宁波富邦精业集团股份有限公司制定《期货及衍生品交易管理制度》，规范公司及子公司的期货和衍生品交易行为，防范风险，保护股东利益。制度明确套期保值业务范围、审批权限、信息披露要求等内容。涉及交易需经董事会或股东会审议，禁止使用募集资金从事此类交易。制度适用于公司及全资、控股子公司，自股东会审议通过之日起生效。

[宁波富邦|公告解读]标题：宁波富邦对外担保管理制度

解读：宁波富邦精业集团股份有限公司制定对外担保管理制度，明确对外担保的定义、原则、对象资格审查、审批程序、管理流程、信息披露及责任人责任。公司对外担保须经董事会或股东会审议，严禁未经授权的担保行为。为控股股东、实际控制人提供担保的，应当要求反担保，并建立定期核查制度。财务部为担保管理职能部门，负责资信调查、手续办理及后续跟踪监督。所有担保事项须按规定及时披露。

[远达环保|公告解读]标题：远达环保公司章程

解读：国家电投集团水电股份有限公司章程于2025年11月28日修订，明确了公司注册资本为4,380,206,201元，经营范围包括发电、输电、供配电业务及多项技术服务。章程规定了股东权利与义务、股东会和董事会的职权及议事规则、董事和高级管理人员的职责、利润分配政策、股份回购与转让条件等内容。公司设董事会，由11名董事组成，其中独立董事4名，董事会下设多个专门委员会。公司实行内部审计制度，聘任符合《证券法》规定的会计师事务所进行审计。

[*ST步森|公告解读]标题：关于对参股公司定向减资暨关联交易的公告

解读：浙江步森服饰股份有限公司拟对参股公司陕西步森服饰智造有限公司定向减资4,900万元，减资后公司对其出资额由7,000万元降至2,100万元，持股比例由35%降至约13.91%。本次减资为关联交易，因先华集团为公司关联方，且共同投资设立陕西步森。减资对价为4,900万元，由陕西步森以现金支付。该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东大会审议。减资不涉及债权债务转移和人员安置，不影响公司合并报表范围及经营成果。

[*ST步森|公告解读]标题：关于向宝鸡方维同创企业管理合伙企业(有限合伙)借款暨关联交易事项的进展公告

解读：浙江步森服饰股份有限公司于2025年12月15日召开第七届董事会第七次会议，审议通过关于向宝鸡方维同创企业管理合伙企业（有限合伙）申请借款展期和利率优惠的议案。公司原借款2,000万元将展期至2026年1月31日。若公司在2025年12月31日前还清本息，则按年利率1%计息；否则继续按年利率5%执行。该事项构成关联交易，公司将按规定及时披露进展。

[*ST步森|公告解读]标题：关于聘任公司副总经理的公告

解读：浙江步森服饰股份有限公司于2025年12月15日召开第七届董事会第七次会议，审议通过聘任张敏女士为公司副总经理的议案。张敏女士现任公司财务总监、董事会秘书，未持有公司股票，具备相关任职资格，符合法律法规及《公司章程》规定。任期自董事会审议通过之日起至第七届董事会届满之日止。

[众兴菌业|公告解读]标题：关于参与资产租赁竞拍的公告

解读：天水众兴菌业科技股份有限公司于2025年12月17日召开第五届董事会第二十次会议，审议通过《关于拟参与资产租赁竞拍的议案》，同意公司参与河北九道菇生物科技有限公司在上海交易集团有限公司不动产租赁平台公开挂牌的河北省邢台市临西县光明路1号厂房10年租赁权竞拍。标的租赁面积144,978.20平方米，第一年竞拍底价1,300万元，每三年租金增长5%。本次事项不构成重大资产重组，亦不构成关联交易，无需提交股东大会审议。公司董事会已授权总经理办理相关事宜。是否竞得存在不确定性。

[宁波富邦|公告解读]标题：宁波富邦关联交易管理制度

解读：宁波富邦精业集团股份有限公司发布《关联交易管理制度》，明确了公司关联交易的管理原则、关联人范围、关联交易类型及决策程序。制度规定，公司与关联自然人或法人发生的关联交易达到一定金额标准的，需提交董事会或股东会审议，关联董事或股东应回避表决。对于日常关联交易，应签订书面协议并按规定披露。重大关联交易需聘请中介机构进行评估或审计，并提交股东会审议。制度还明确了信息披露要求及豁免情形。

[ST京蓝|公告解读]标题：关于2024年度公司业绩补偿款支付的进展公告

解读：根据《重整投资协议》约定，京蓝科技2024年度扣非后归母净利润为-2208.51万元，未达到业绩承诺3000万元，差额52,085,122.61元。控股股东云南佳骏需以现金方式支付业绩补偿款。截至公告日，公司已收到补偿款600万元。云南佳骏表示将尽快筹措资金继续履行补偿义务。该事项不影响公司2024年度损益及控制权结构。

[*ST宇顺|公告解读]标题：深圳市宇顺电子股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议事规则

解读：深圳市宇顺电子股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会议事规则，明确委员会由三名董事组成，其中独立董事两名，负责制定和审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，制定考核标准并进行考核。委员会定期召开会议，对董事及高管进行绩效评价，并提出薪酬建议提交董事会审议。委员会形成的决议需报董事会或股东大会批准后实施，会议记录由董事会秘书保存，委员及相关人员负有保密义务。

[*ST宇顺|公告解读]标题：深圳市宇顺电子股份有限公司内部审计制度

解读：深圳市宇顺电子股份有限公司制定了内部审计制度，明确了内部审计的目的、职责、权限及工作程序。制度规定内审部对董事会负责，定期检查公司内部控制、财务信息、重大事项实施情况等，并向审计委员会报告。重点审计内容包括对外投资、资产交易、担保、关联交易、募集资金使用等。内审部有权要求提供资料、调查问题、提出改进建议，并对审计发现问题督促整改。制度还规定了审计档案管理、奖惩措施及信息披露要求。