公告解读

[江顺科技|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于江苏江顺精密科技集团股份有限公司对外出租房产暨关联交易的核查意见

解读：江苏江顺精密科技集团股份有限公司全资子公司江顺装备拟将位于江阴市周庄镇庙墩路6号的6,000平方米闲置厂房出租给关联企业江苏嘉斯顿大宅配家居有限公司，租金为60万元/年，租赁期为2026年1月1日至2028年12月31日，三年合计租金180万元。此次交易构成关联交易，已由公司董事会审议通过，独立董事及保荐人发表同意意见，交易遵循公平、公正、公开原则，不影响公司独立性，不存在损害公司及股东利益的情形。

[大禹节水|公告解读]标题：关于对外担保进展公告

解读：大禹节水集团股份有限公司于2025年12月31日发布公告，公司近期与浦发银行天津分行、宁波银行北京分行分别签订《最高额保证合同》，为子公司大禹节水（天津）有限公司提供5,000万元连带责任保证担保，担保期限1年；为子公司北京慧图科技（集团）股份有限公司提供2,000万元连带责任保证担保，担保期限1年。上述担保事项已履行董事会及股东大会审议程序。截至公告日，公司对外担保总额为324,676.00万元，实际担保余额为180,610.66万元，占公司2024年末经审计净资产的88.04%，无逾期担保情形。

[君禾股份|公告解读]标题：国泰海通证券股份有限公司关于君禾泵业股份有限公司募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的核查意见

解读：君禾泵业股份有限公司非公开发行股票募集资金净额51,210.49万元，截至2025年12月25日，募投项目已全部完成，节余募集资金2,805.30万元，占募集资金净额的7.14%。公司拟将节余资金永久补充流动资金。募投项目应付未付金额751.75万元将继续通过原募集资金专户支付。该事项已获董事会及审计委员会审议通过，尚需提交股东大会审议。保荐人国泰海通证券对此无异议。

[超颖电子|公告解读]标题：国联民生证券承销保荐有限公司关于超颖电子电路股份有限公司2025年度持续督导现场检查报告

解读：国联民生证券承销保荐有限公司对超颖电子电路股份有限公司2025年度持续督导期的规范运作情况进行了现场检查，涵盖公司治理、信息披露、募集资金使用、关联交易、对外担保、重大对外投资、经营状况等方面。检查结果显示，公司治理结构完善，内部控制制度有效执行，信息披露真实准确完整，募集资金使用合规，未发现关联方违规占用资金，经营状况正常。公司不存在需向监管部门报告的重大事项，配合检查工作顺利开展。

[福日电子|公告解读]标题：福日电子关于变更签字会计师的公告

解读：福建福日电子股份有限公司于2025年12月31日发布公告，因华兴会计师事务所内部工作调整，公司2025年度财务报表及内部控制审计项目的签字注册会计师由原江叶瑜先生、陈敏女士变更为陈敏女士、余婷婷女士，项目质量控制复核人由余婷婷女士变更为孙露女士。孙露女士为注册会计师，自1998年起在华兴会计师事务所执业，近三年签署多家上市公司审计报告，无不良诚信记录，符合独立性要求。本次变更不会对公司审计工作产生不利影响。

[东亚机械|公告解读]标题：总经理工作细则

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了总经理工作细则，明确总经理由董事会聘任，每届任期三年，连聘可连任。总经理负责组织实施董事会决议、公司年度经营计划和投资方案，拟订内部管理机构设置和基本管理制度，提请董事会聘任或解聘副总经理、财务负责人，并决定其他管理人员的任免。细则还规定了副总经理的职责、总经理办公会议制度、日常工作程序及总经理的聘任、解聘与离任审计要求。

[东亚机械|公告解读]标题：内幕信息知情人登记制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定内幕信息知情人登记制度，明确内幕信息范围、知情人范围及保密责任。公司董事会负责内幕信息管理工作，董事会秘书组织实施。内幕信息包括公司经营、财务及对公司证券市场价格有重大影响的未公开信息。公司需在内幕信息依法披露后五个交易日内向深圳证券交易所报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录。对内幕信息知情人违规行为将追究责任并公告。

[东亚机械|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，旨在提高年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。制度明确了年度财务报告重大会计差错、信息披露重大遗漏、业绩预告与实际业绩重大差异等属于重大差错情形。对因违反法律法规、公司制度或工作流程导致重大差错的责任人，将采取通报批评、警告、调岗、经济处罚直至解除劳动合同等形式追责。董事长、总经理、财务负责人等高管对公司年报信息披露承担主要责任。责任追究结果纳入年度绩效考核，并以临时公告形式披露。

[东亚机械|公告解读]标题：子公司管理制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司为加强内部控制，规范子公司运作，制定了子公司管理制度。该制度适用于公司控股的子公司，明确公司在治理结构、经营管理、财务管理、关联交易、审计监督及考核奖惩等方面的管理要求。公司通过委派董事、监事及高级管理人员实施控制，子公司需定期报告经营和财务情况，重大事项须报公司审议。子公司须遵守统一会计制度，接受公司审计监督，并建立考核奖惩机制。

[东亚机械|公告解读]标题：信息披露事务管理制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了信息披露事务管理制度，旨在规范公司信息披露行为，保障投资者合法权益。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》及深交所相关规则制定，明确了信息披露的基本原则、内容、程序及责任分工。信息披露包括定期报告、临时报告、再融资公告等，要求信息真实、准确、完整，及时通过指定媒体发布。公司董事会秘书负责信息披露的组织与协调，董事、高管须配合履行信息披露义务。制度还规定了控股子公司、主要股东的信息报告义务，以及信息披露的保密、档案管理、豁免与暂缓机制。

[东亚机械|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司发布董事会议事规则，明确董事会由7名董事组成，其中独立董事3人，设董事长1人。董事会行使包括召集股东会、决定经营计划、投资方案、内部管理机构设置、聘任高级管理人员等职权。会议分为定期和临时会议，定期会议每年至少召开两次，临时会议在特定情形下由董事长召集。董事会决议需经全体董事过半数通过，涉及担保事项需出席会议的三分之二以上董事同意。董事应对决议签字并承担责任。

[东亚机械|公告解读]标题：独立董事工作制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了独立董事工作制度，明确了独立董事的任职资格、提名选举程序、职责权限及履职方式。独立董事应具备独立性，不得与公司及其主要股东存在利害关系，且原则上最多在三家上市公司兼任独立董事。公司董事会成员中独立董事比例不低于三分之一，其中至少一名为会计专业人士。独立董事每年现场工作时间不少于十五日，可通过多种方式履行职责，并对关联交易、财务信息披露、董事高管任免等事项进行监督。制度还规定了独立董事专门会议、审计委员会等运作机制。

[东亚机械|公告解读]标题：对外投资决策制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了对外投资决策制度，明确了对外投资的范围、决策权限及管理流程。对外投资包括股权投资、增资扩股、资产投资、股票基金债券投资、委托理财等。投资事项达到一定标准的需经董事会或股东会审议，并及时披露。总经理负责日常管理和审批权限内的投资事项。公司还规定了投资后续管理、转让与回收机制、信息披露义务及监督检查与责任追究等内容。

[东亚机械|公告解读]标题：董事会审计委员会工作细则

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了董事会审计委员会工作细则，明确审计委员会为董事会下设专门委员会，负责审核财务信息及披露、监督评估内外部审计和内部控制。审计委员会由三名非高级管理人员董事组成，独立董事占多数，且由会计专业独立董事担任召集人。委员会需对财务报告、会计师事务所聘任、财务负责人任免等事项进行审议，并指导内部审计工作，定期审阅内部审计计划及报告，监督内部控制有效性，形成评估意见并向董事会报告。

[东亚机械|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的职责权限、召集程序、提案与通知、会议召开、表决和决议等内容。规则适用于年度股东会和临时股东会，规定了会议召集主体、提案资格、通知时间、表决方式及决议通过标准，并要求律师对会议合法性出具法律意见。

[东亚机械|公告解读]标题：董事会提名委员会工作细则

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司设立董事会提名委员会，制定工作细则。提名委员会由三名董事组成，其中独立董事不少于两名，主任由独立董事担任。委员会负责拟定董事及高级管理人员的选择标准和程序，对人选进行遴选、审核，并向董事会提出任免建议。委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每年至少召开一次，会议通知需提前发出。委员会决议须经全体委员过半数通过，会议记录及决议由证券事务部保存，保存期不少于十年。

[东亚机械|公告解读]标题：独立董事专门会议工作制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了独立董事专门会议工作制度，明确了独立董事的职责和会议召开、议事、表决等程序。该制度规定独立董事专门会议需由全体独立董事过半数同意方可通过决议，涉及关联交易、承诺变更、收购事项等应经专门会议审议后提交董事会。独立董事行使特别职权需事先经专门会议审议，会议形成的决议和记录需存档保管，保存期限为10年。

[东亚机械|公告解读]标题：累积投票制实施细则

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了累积投票制实施细则，旨在完善公司法人治理结构，规范董事选举，保障股东权利。细则适用于公司股东大会选举两名及以上董事的情形，包括独立董事和非独立董事，采用累积投票方式，股东所持股份总数乘以应选人数即为投票权总数，可集中或分散投票。选举独立董事和非独立董事应分别进行，得票多者当选，若出现票数相等影响当选名额，则需再次投票。细则明确投票有效性、计票程序及当选原则，并规定由董事会负责解释，自董事会审议通过后生效。

[东亚机械|公告解读]标题：董事会秘书工作制度

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确了董事会秘书的任职资格、任免程序、职责权限及法律责任。董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、投资者关系管理、组织筹备董事会和股东大会等事务，并作为公司与深圳证券交易所的指定联系人。公司设立证券事务部协助董事会秘书工作，董事会秘书在履职过程中有权了解公司财务和经营情况，参与相关会议，查阅文件资料。制度还规定了董事会秘书的保密义务、离任审查及工作交接要求。

[东亚机械|公告解读]标题：公司章程

解读：厦门鼎熔岩科技股份有限公司章程于二〇二五年十二月修订，涵盖公司基本信息、经营宗旨、股份结构、股东与股东会、董事会、高级管理人员、财务会计制度、利润分配、合并分立、解散清算及章程修改等内容。公司注册资本为人民币38,404.9688万元，股份总数为38,404.9688万股，均为普通股。章程明确了股东权利与义务、股东大会职权及议事规则、董事会组成与职责、独立董事制度、董事会专门委员会设置、高管聘任与责任、利润分配政策、内部审计、会计师事务所聘任、通知与公告方式、公司合并分立减资解散清算程序以及章程修订程序等事项。