公告解读

[奇精机械|公告解读]标题：内部审计工作制度（2025年12月修订）

解读：奇精机械股份有限公司制定了内部审计工作制度，明确了内部审计的范围、职责和权限。该制度规定了审计部在董事会审计委员会指导下独立开展工作，负责对公司内部控制、财务信息及经营活动进行审计监督。审计部需定期提交审计计划和报告，重点检查募集资金使用、关联交易、对外担保等事项，并对内部控制缺陷督促整改。制度还规定了审计工作底稿和档案管理要求，以及对审计人员和被审计对象的奖惩机制。

[ST远智|公告解读]标题：第五届董事会2025年第二次独立董事专门会议意见

解读：沈阳远大智能工业集团股份有限公司第五届董事会独立董事对《关于2026年度日常关联交易预计的议案》发表意见，认为2025年度日常关联交易实际发生金额与预计金额差异属正常经营行为，未损害公司及股东利益。2026年度日常关联交易预计基于公司经营需要，遵循市场化原则，定价公允合理，不影响公司独立性。独立董事同意将该议案提交董事会审议，并建议关联董事回避表决。

[ST远智|公告解读]标题：独立董事候选人关于参加独立董事培训并取得独立董事资格证书的承诺函

解读：沈阳远大智能工业集团股份有限公司独立董事候选人王岩东，身份证号211002**，被提名为公司第六届董事会独立董事候选人。截至承诺函签署日，尚未取得深圳证券交易所认可的独立董事资格证书。本人承诺将参加深圳证券交易所最近一期独立董事培训，并取得相应资格证书。

[ST远智|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月）

解读：沈阳远大智能工业集团股份有限公司发布修订后的董事会议事规则，明确了董事会的议事方式和决策程序，规定了董事任职资格、忠实勤勉义务、董事会构成及专门委员会设置等内容。董事会由五名董事组成，设董事长一人，独立董事两人，职工代表董事一人。会议分为定期与临时会议，定期会议每年至少召开两次，临时会议可由符合条件的主体提议召开。董事会决议需经相应董事同意通过，会议记录及决议须保存不少于十年。

[ST远智|公告解读]标题：公司章程（2025年12月）

解读：沈阳远大智能工业集团股份有限公司章程于二〇二五年十二月修订，明确了公司基本信息、股东权利义务、董事会与股东会职权、董事及高级管理人员职责、财务会计制度、利润分配政策、股份回购与转让、对外投资及担保决策程序等内容。章程规定公司注册资本为1,043,310,725元，营业期限为永久存续，股票在深圳证券交易所上市。

[长电科技|公告解读]标题：江苏长电科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则

解读：江苏长电科技股份有限公司制定了董事会审计委员会工作细则，明确审计委员会为董事会下设专门机构，负责审核财务信息、监督内外部审计、评估内部控制，并行使《公司法》规定的监事会职权。委员会由5名董事组成，其中独立董事过半数，至少1名为会计专业人士，设召集人1名，由会计专业独立董事担任。审计委员会需定期召开会议，对财务报告、审计事务、内部控制等事项进行审议，并向董事会提交履职情况报告。

[长电科技|公告解读]标题：江苏长电科技股份有限公司董事会战略与可持续发展委员会工作细则

解读：江苏长电科技股份有限公司董事会战略与可持续发展委员会工作细则，明确了委员会的职责权限、人员组成、议事规则等内容。委员会由至少3名董事组成，其中至少1名独立董事，负责对公司中长期发展战略、重大投资决策和可持续发展等事项进行研究并提出建议。委员会会议由董事长召集和主持，会议决议须经全体委员过半数通过。公司战略发展部和董事会办公室负责提供支持与服务。

[长电科技|公告解读]标题：江苏长电科技股份有限公司董事会提名委员会工作细则

解读：江苏长电科技股份有限公司制定了董事会提名委员会工作细则，明确提名委员会为董事会下设的专门机构，负责研究董事和高级管理人员的选择标准与程序，对候选人进行遴选、审核并提出建议。委员会由不少于3名董事组成，其中独立董事过半数，设召集人一名，由独立董事担任。委员会任期与董事会一致，可连任。细则还规定了委员会的职责权限、选任程序、议事规则及会议召开方式等内容。

[中信证券|公告解读]标题：中信证券股份有限公司董事会审计委员会议事规则

解读：中信证券股份有限公司修订了董事会审计委员会议事规则，明确了审计委员会的组成、职责、会议召集与表决程序等内容。审计委员会由不少于三名非执行董事组成，其中独立非执行董事占多数，且至少一名为会计专业人士。委员会负责监督年度审计、审核财务信息及披露、提议聘请或更换外部审计机构、监督内部控制等职责，并每季度至少召开一次会议。相关决议需经全体委员过半数通过，部分事项须提交董事会审议。

[*ST宁科|公告解读]标题：*ST宁科关于子公司部分银行账户被冻结的公告

解读：宁夏中科生物科技股份有限公司控股子公司宁夏华辉环保科技股份有限公司部分银行账户于2025年12月29日被宁夏回族自治区石嘴山市惠农区人民法院司法冻结，涉及7个人民币账户和2个美元账户，冻结资金合计1,289,316.63元。此次冻结系因宁夏恒德源工贸有限公司申请强制执行买卖合同纠纷案，法院裁定冻结金额为7,904,611.11元。截至目前，华辉环保累计冻结资金占公司2024年末经审计净资产的1.80%，未对公司正常经营造成实质性影响。

[永东股份|公告解读]标题：《重大信息内部报告制度》(2025年12月）

解读：山西永东化工股份有限公司制定了重大信息内部报告制度，旨在规范重大信息的内部报告工作，防止信息泄露，维护公司形象和投资者权益。制度明确了重大信息的范围，包括重要合同、资产变动、董事高管变更、重大投资、诉讼仲裁、财务状况变化等可能影响股价的情形。公司董事、高级管理人员及相关内幕人员在知悉重大事件后需及时向董事会秘书报告，董事会秘书负责组织信息披露。持有公司5%以上股份的股东或实际控制人发生持股变动、股份质押冻结等情况时，也需主动告知公司。公司各单位须采取保密措施，防止重大信息泄露。

[超卓航科|公告解读]标题：《公司章程》（2025年12月）

解读：湖北超卓航空科技股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为89,681,952.00元人民币，法定代表人为董事长。公司经营范围涵盖民用航空器维修、零部件制造、机械加工、增材制造、光伏设备制造等多个领域。章程规定了股东权利与义务、股东会和董事会的职权及议事规则、董事与高级管理人员的责任、利润分配政策、股份回购与转让条件、内部控制与审计机制等内容。公司设董事会，由9名董事组成，其中独立董事3名，审计委员会行使监事会职权。

[奇精机械|公告解读]标题：信息披露暂缓与豁免业务管理制度（2025年12月修订）

解读：奇精机械股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免业务管理制度》，明确公司及相关信息披露义务人对涉及国家秘密或商业秘密的信息，在符合规定情形下可暂缓或豁免披露。制度规定了适用范围、内部审核程序、登记备案要求及保密措施等内容。涉及商业秘密的信息在原因消除、难以保密或已泄露时应及时披露。公司需在定期报告公告后十日内向监管机构报送相关登记材料。对违规行为将追究责任。

[奇精机械|公告解读]标题：控股子公司管理制度（2025年12月修订）

解读：奇精机械股份有限公司为加强控股子公司管理，制定了《控股子公司管理制度》，明确了公司在人力资源、财务、经营决策、信息管理等方面的统筹管理职责。制度规定了控股子公司的设立条件、治理结构、重大事项报告机制、财务管理和内部审计等内容，要求控股子公司遵循公司统一的管理规范，并建立相应的内部控制和绩效考核机制。公司通过委派董事、监事及高级管理人员实施对控股子公司的控制与监督。

[星宇股份|公告解读]标题：星宇股份独立董事制度（H股上市后适用）

解读：常州星宇车灯股份有限公司制定了独立董事制度（草案），适用于H股发行并上市后。该制度依据《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《香港上市规则》等法律法规及公司章程制定，明确了独立董事的任职条件、独立性要求、提名选举程序、特别职权、履职保障等内容。独立董事应具备五年以上法律、会计或经济工作经验，且须符合独立性规定，不得在公司及其关联方任职或存在重大业务往来。公司董事会中独立董事占比不低于三分之一，审计、提名、薪酬委员会中独立董事均需过半数并由独立董事召集。独立董事每年现场工作时间不少于十五日，须提交年度述职报告。

[浙江荣泰|公告解读]标题：浙江荣泰电工器材股份有限公司董事会审计委员会工作规程（草案）（H股发行并上市后适用）

解读：浙江荣泰电工器材股份有限公司制定董事会审计委员会工作规程（草案），明确审计委员会为董事会下设专门机构，负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。委员会由三名非执行董事组成，其中两名独立董事，至少一名具备会计专业背景。主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构、审阅财务报告、监督内部控制及风险管理、协调内外部审计工作等。规程还规定了会议召开、表决程序、回避制度等内容，并要求定期披露审计委员会履职情况。

[古汉医药|公告解读]标题：总裁工作细则

解读：古汉医药集团股份公司发布《总裁工作细则》，明确公司总裁及经营层职责范围，确立总裁负责制，规范总裁办公会议事程序。细则规定总裁主持公司生产经营管理，组织实施董事会决议，拟订内部机构设置、基本管理制度，提请聘任或解聘高管人员，并在授权范围内决策交易事项。总裁办公会为日常经营管理议事机构，审议重大经营事项，会议决议由总裁最终决定，会议纪要具行政效力并跟踪执行。总裁须定期向董事会报告经营情况，重大事项须24小时内报告。

[大禹节水|公告解读]标题：信息披露暂缓与豁免事务管理制度（2025年12月）

解读：大禹节水集团股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免事务管理制度》（2025年12月修订），明确了信息披露暂缓与豁免的适用范围、内部管理程序及责任追究机制。制度依据《上市规则》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规制定，适用于公司及相关信息披露义务人。信息可因不确定性、临时性商业秘密或国家秘密等原因暂缓或豁免披露，须经部门申请、董事会秘书审核、董事长审批，并做好登记与保密工作。已暂缓披露的信息在泄露或原因消除后应及时披露。

[鼎龙科技|公告解读]标题：国投证券关于鼎龙科技预计2026年度日常性关联交易事项的专项核查意见

解读：浙江鼎龙科技股份有限公司预计2026年度与宁夏瑞鼎科技有限公司发生日常关联交易，合同总金额不超过4,000万元，主要用于采购原材料（产品）。该事项已由公司第二届董事会第十次会议及独立董事专门会议审议通过。2025年度实际发生交易金额为3,647.22万元，占同类业务比例11.40%。关联交易基于公司生产经营需要，定价遵循公平、自愿、等价原则，不影响公司独立性，不损害股东利益。保荐机构对本次关联交易无异议。

[鼎龙科技|公告解读]标题：国投证券关于鼎龙科技使用部分闲置募集资金进行现金管理的核查意见

解读：鼎龙科技拟使用不超过3.3亿元闲置募集资金进行现金管理，投资安全性高、流动性好、风险低的现金管理产品，期限自股东会审议通过之日起至2026年12月31日，资金可循环使用，不影响募投项目实施和正常经营。该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议。保荐机构国投证券对此无异议。