公告解读

[宏达股份|公告解读]标题：四川宏达股份有限公司投资管理办法

解读：四川宏达股份有限公司发布《投资管理办法》（2025年12月修订），明确公司及所属企业的投资管理原则、组织职责、投资事前事中事后管理、风险控制、信息披露、投资收回与转让等内容。办法适用于境内境外固定资产投资和股权投资，强调战略引领、依法合规、能力匹配和分类监管。重大投资项目须经董事会或股东会决策，境外投资需进行风险评估。公司建立专家顾问咨询机制，强化投后评价与责任追究。

[仙鹤股份|公告解读]标题：仙鹤股份有限公司股东、董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度（2025年12月制定）

解读：仙鹤股份有限公司制定股东、董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，明确大股东、特定股东、董事和高级管理人员的股份减持限制、禁止减持情形、减持信息披露要求等内容。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及交易所规则制定，涵盖股份合并计算、减持比例限制、窗口期禁止交易、信息申报与披露、违规责任追究等方面。明确规定大股东不得融券卖出，董高不得在年报、季报敏感期交易股份，减持需提前披露计划等。

[仙鹤股份|公告解读]标题：仙鹤股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度（2025年12月修订）

解读：仙鹤股份有限公司制定内幕信息知情人登记管理制度，规范内幕信息知情人行为，防范内幕交易和信息泄露。制度明确内幕信息及知情人范围，规定内幕信息在商议、筹划、编制、决议等各阶段的登记备案流程，要求及时填写并报送内幕信息知情人档案及重大事项进程备忘录。公司董事会秘书负责组织登记与报送，董事长为责任人。内幕信息知情人负有保密义务，禁止内幕交易或泄露信息。公司对违规行为将追究责任并上报监管机构。

[浙商证券|公告解读]标题：浙商证券股份有限公司章程（2025年12月版）

解读：浙商证券股份有限公司章程于二零二五年十二月修订，明确了公司基本信息、股东权利义务、董事会与股东会职权、高级管理人员职责、财务会计制度、利润分配政策、内部控制与审计机制等内容。章程规定公司注册资本为人民币4,573,796,639元，经营范围包括证券业务、证券投资基金托管及为期货公司提供中间介绍业务。公司设立党组织，发挥领导核心作用，并设立董事会专门委员会。利润分配政策明确优先采用现金分红，每年现金分红不低于当年可分配利润的15%。

[重庆银行|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：重庆银行股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的职权、召集程序、提案与通知、召开方式、表决与决议等内容。股东会分为年度股东会和临时股东会，董事会负责召集，特定情况下独立董事、审计委员会或符合条件的股东可自行召集。股东会审议事项包括选举董事、审批财务预算、利润分配、注册资本变动、发行债券、修改章程等。涉及关联交易时，关联股东应回避表决。股东会决议需经律师见证，并按规定公告。

[广汽集团|公告解读]标题：广州汽车集团股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施细则

解读：广州汽车集团股份有限公司制定了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》（2025年12月修订），明确薪酬与考核委员会为董事会下设专门机构，负责制定和审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，组织实施绩效考核。委员会由三名董事组成，其中独立董事占多数，主任委员由独立董事担任。委员会职责包括制定薪酬计划、开展绩效考评、监督薪酬制度执行、提出股权激励计划建议等，并需确保董事不参与自身薪酬决策。相关薪酬方案须报董事会或股东大会审批。

[重庆银行|公告解读]标题：公司章程

解读：重庆银行股份有限公司章程全文，涵盖公司基本信息、股东权利与义务、股东大会、董事会、监事会、高级管理层、财务会计、利润分配、内部审计、合并分立解散清算、章程修订等内容。明确公司治理结构及各类会议的召集、表决程序，规定股东、董事、监事及高级管理人员的权利与责任。

[广汽集团|公告解读]标题：广州汽车集团股份有限公司内幕信息管理制度

解读：广州汽车集团股份有限公司修订《内幕信息管理制度》，明确内幕信息及知情人范围，规定内幕信息知情人需填写登记表并及时备案，强化信息保密责任，防范内幕交易。制度适用于公司董事、高级管理人员、持股5%以上股东及相关方，要求在内幕信息公开披露前完成档案报送，并对违规行为进行责任追究。

[中国太保|公告解读]标题：中国太保募集资金管理办法

解读：中国太平洋保险（集团）股份有限公司发布募集资金管理办法，规范募集资金的存放、使用与管理。办法明确募集资金应存放于专项账户，实行专款专用，未经批准不得变更用途。募集资金使用需遵循监管合规、审慎高效原则，变更用途、项目延期、置换自筹资金等事项须经董事会或股东大会审议，并披露相关信息。暂时闲置资金可进行现金管理或补充流动资金，但须符合规定条件并履行审批程序。超募资金使用应经董事会和股东大会审议。办法自董事会审议通过之日起施行。

[广汽集团|公告解读]标题：广州汽车集团股份有限公司独立董事制度

解读：广州汽车集团股份有限公司修订《独立董事制度》，明确独立董事的任职条件、提名选举、职责权限及履职保障等内容。制度要求董事会成员中独立董事占比不低于三分之一且不少于三名，其中至少一名为会计专业人士。独立董事应具备独立性，不得在公司及其关联方任职或存在重大利益关系。独立董事可行使特别职权，包括独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会、公开征集股东权利等。公司需为独立董事履职提供知情权、工作条件及费用支持。

[广汽集团|公告解读]标题：广州汽车集团股份有限公司关联交易决策管理制度

解读：广州汽车集团股份有限公司发布《关联交易决策管理制度》（2025年12月修订），明确关联交易的决策管理、信息披露及回避原则。制度规定了关联人范围、关联交易类型及决策权限，根据交易金额和比例划分总经理、董事会和股东会的审批权限，并对担保、财务资助等特殊事项设置额外审议要求。关联交易需签订书面协议，遵循公允定价原则，重大交易须经独立董事同意并披露。部分日常关联交易可豁免审计或评估。

[广汽集团|公告解读]标题：广州汽车集团股份有限公司董事会提名委员会实施细则

解读：广州汽车集团股份有限公司制定董事会提名委员会实施细则，明确提名委员会为董事会下设专门机构，负责拟定董事及高级管理人员的选择标准和程序，对候选人进行遴选、审核并提出建议。委员会由三名董事组成，其中独立董事不少于两名，设主任委员一名，由独立董事担任。委员会需定期检讨董事会规模、组成及成员多元化，评估董事独立性及履职情况，并在年度报告中披露相关政策执行情况。

[重庆银行|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：重庆银行股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的职权范围、会议召集与主持、会议通知、会议召开与表决程序等内容。董事会行使包括召集股东会、制定发展战略、审批财务预算、聘任高级管理人员等职权，会议分为定期会议和临时会议，定期会议每年至少召开4次。董事原则上应亲自出席会议，表决实行一人一票制，部分重大事项需经2/3以上董事同意。董事会决议需按规定进行公告和备案。

[广汽集团|公告解读]标题：广州汽车集团股份有限公司董事会审计委员会实施细则

解读：广州汽车集团股份有限公司发布修订后的《董事会审计委员会实施细则》，明确了审计委员会的职责权限、人员组成、议事规则等内容。审计委员会由三名非执行董事组成，其中独立董事过半数，且由会计专业人士担任召集人。主要职责包括审核财务报告、监督内外部审计、内部控制、风险管理及合规管理，行使公司法规定的监事会职权等。审计委员会需对定期报告、聘任审计机构、会计政策变更等事项发表意见并提交董事会审议。每年须向董事会报告履职情况。

[广汽集团|公告解读]标题：广州汽车集团股份有限公司董事会战略委员会实施细则

解读：广州汽车集团股份有限公司为适应战略发展需要，增强核心竞争力，完善治理结构，设立董事会战略委员会，并制定《董事会战略委员会实施细则》。该细则明确了战略委员会的职责权限、人员组成、决策程序和议事规则等内容。战略委员会由六名董事组成，至少包括一名独立董事，负责对公司长期发展战略、重大投资融资方案、重大资本运作等事项进行研究并提出建议，并对实施情况进行检查。委员会会议每年至少召开一次，决议须经全体委员过半数通过。本实施细则自董事会批准后生效，原2012年版本同时废止。

[柏楚电子|公告解读]标题：内部审计工作制度

解读：上海柏楚电子科技股份有限公司为加强内部审计工作，依据相关法律法规及公司章程制定了内部审计工作制度。该制度明确了内部审计的定义、原则和适用范围，规定了审计委员会和内部审计部门的职责与权限，强调内部审计的独立性和客观性。内部审计部门负责对公司及子公司的内部控制、财务信息真实性及经营活动效率进行监督和评价，并定期向审计委员会报告。制度还规定了内部审计的工作程序、实施步骤及后续整改监督机制，确保内部控制缺陷得到及时整改。本制度自董事会审议通过后生效。

[柏楚电子|公告解读]标题：董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度

解读：上海柏楚电子科技股份有限公司制定了董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度，明确了股份持有、转让、信息披露及相关行为的管理规则。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》等法律法规及公司章程制定，规定了董事和高管在任职期间、离职后及特定情形下的股份减持限制，禁止在敏感期买卖股票，要求股份变动需提前申报并披露，且不得从事融资融券及衍生品交易。董事会秘书负责信息申报与监督，违规行为将被上报监管机构。

[ST东时|公告解读]标题：招商证券股份有限公司关于东方时尚驾驶学校股份有限公司终止可转换债券部分募投项目的核查意见

解读：东方时尚拟终止可转换债券募投项目中的云南和湖北新能源车购置项目。云南项目因市场环境变化、业绩下滑及资金无法按期归还而终止；湖北项目因土地房产被查封、账户冻结及司法拍卖无法推进。截至2025年12月30日，募集资金专户余额为39.72万元，部分资金被司法划转，部分用于补充流动资金未归还。公司董事会已审议通过终止议案，尚需提交股东会和债券持有人会议审议。

[龙旗科技|公告解读]标题：上海龙旗科技股份有限公司章程（草案）（H股上市发行并上市后适用）

解读：上海龙旗科技股份有限公司章程（草案）适用于H股发行并上市后，明确了公司基本信息、股东权利义务、股东大会、董事会、监事会（审计委员会）的职权与议事规则、高级管理人员职责、财务会计制度、利润分配政策、股份回购与转让、合并分立清算等事项。公司设董事会，由7名董事组成，包括3名独立董事和1名职工代表董事，不设监事会，由审计委员会行使监事会职权。利润分配优先采用现金方式，董事会负责制定分配预案并提交股东会审议。

[柏楚电子|公告解读]标题：信息披露事务管理制度

解读：上海柏楚电子科技股份有限公司制定了信息披露事务管理制度，旨在规范公司信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《科创板股票上市规则》等法律法规及公司章程制定。制度明确了信息披露义务人范围，包括公司董事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、核心技术人员等。公司设立董事会秘书负责信息披露事务，证券事务部为常设机构。信息披露内容涵盖定期报告、临时报告、重大交易、关联交易、行业信息、经营风险等。公司应分阶段披露重大事项进展，防止选择性披露。制度还规定了信息披露的程序、职责分工、保密措施及违规责任。