公告解读

[紫金矿业|公告解读]标题：紫金矿业集团股份有限公司2025年度会计师事务所履职情况评估报告

解读：紫金矿业集团股份有限公司对2025年度年报审计师德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况进行了评估。德勤华永具备执业资质，拥有良好的证券服务业务经验，项目团队具备丰富经验且近三年无不良诚信记录。其质量管理体系完善，能确保独立性和审计质量。审计过程中，德勤华永制定了合理的审计方案，按时推进工作，出具了标准无保留意见的审计报告，并就重大事项与公司及监管机构进行了有效沟通。公司认为德勤华永勤勉尽责，履职情况良好。

[白云山|公告解读]标题：广州白云山医药集团股份有限公司2025年度会计师事务所履职情况评估报告

解读：广州白云山医药集团股份有限公司对大信会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度审计履职情况进行评估。大信具备执业资质和证券业务经验，审计团队专业胜任，独立性合规。在审计过程中，大信按照审计准则开展工作，对公司2025年度财务报告及内部控制有效性进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告，并对关联交易、募集资金使用等情况出具专项报告。公司认为其履职独立、勤勉尽责，公允表达了审计意见，按时完成审计任务。

[白云山|公告解读]标题：广州白云山医药集团股份有限公司关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

解读：广州白云山医药集团股份有限公司披露2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况。2016年非公开发行A股实际募集资金净额786,344.65万元，截至2025年12月31日，累计投入募集资金766,170.29万元，专户余额41,952.60万元。2025年实际使用募集资金1,380.76万元。公司对“大南药”研发平台建设及生产基地一期建设项目结项，节余募集资金41,975.82万元永久补充流动资金，并注销相关专户。募投项目无违规使用情形，会计师事务所及保荐机构出具无异议鉴证与核查意见。

[白云山|公告解读]标题：广州白云山医药集团股份有限公司关于本公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的公告

解读：广州白云山医药集团股份有限公司于2026年3月20日召开第九届董事会第三十三次会议，审议通过本公司及子公司向金融机构申请综合授信额度的议案。本集团拟申请人民币总额度不超过6,411,600万元，港币总额度不超过10,000万元的综合授信额度，用于办理流动资金贷款、开立银行承兑汇票、信用证、保函等业务。授信额度有效期自年度股东会审议通过之日起至下一次年度股东会召开之日止。该事项尚需提交股东会审议。

[白云山|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司关于白云山2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项核查报告

解读：华泰联合证券对广州白云山医药集团股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了专项核查。截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金766,170.29万元，募集资金专户余额为41,952.60万元。2025年度实际使用募集资金1,380.76万元。公司已对‘大南药’研发平台建设项目和‘大南药’生产基地一期建设项目结项，并将节余募集资金永久补充流动资金。保荐机构认为公司募集资金使用合规，与披露情况一致。

[白云山|公告解读]标题：广州白云山医药集团股份有限公司2025年度可持续发展报告摘要

解读：本摘要来自广州白云山医药集团股份有限公司2025年度可持续发展报告，报告范围涵盖公司及下属企业，时间范围为2025年度。公司董事会审议通过报告，并建立ESG治理机制，设置董事会监督可持续发展事务，建立内部信息报告与监督机制。公司通过座谈、问卷等方式与政府、股东、客户等利益相关方沟通。依据多重标准编制报告，识别出应对气候变化、污染排放、资源使用、产品质量与安全、供应链管理、员工权益、反商业贿赂等多项具有双重重要性或影响重要性的ESG议题。

[白云山|公告解读]标题：广州白云山医药集团股份有限公司第九届董事会审计委员会2025年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

解读：广州白云山医药集团股份有限公司第九届董事会审计委员会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度履职情况进行了监督。审计委员会审查了会计师事务所的专业资质、业务能力、独立性和诚信状况，认为其具备为公司提供财务及内控审计服务的能力。经相关会议审议通过，续聘大信会计师事务所为公司2025年度财务审计机构和内控审计机构。该事务所在审计过程中出具了标准无保留意见的审计报告，并完成了多项专项鉴证工作。

[白云山|公告解读]标题：广州白云山医药集团股份有限公司第九届董事会关于独立董事独立性情况的专项报告

解读：广州白云山医药集团股份有限公司第九届董事会对2025年度独立董事陈亚进先生、黄民先生、黄龙德先生和孙宝清女士的独立性情况进行评估。经核查，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司任职，与公司及主要股东无利害关系或其他可能影响独立客观判断的关系，符合相关监管规定对独立董事独立性的要求。

[白云山|公告解读]标题：广州白云山医药集团股份有限公司第九届董事会审计委员会2025年度履职报告

解读：广州白云山医药集团股份有限公司第九届董事会审计委员会在2025年度共召开4次会议，审议了公司2024年年度报告、2025年各季度及半年度报告、内部控制评价报告、续聘大信会计师事务所为年度财务及内控审计机构等事项。委员会监督外部审计工作，审阅财务信息及其披露，评估内部审计和内部控制有效性，并对关联交易、募集资金使用、对外担保等重大事项进行监督。委员会认为公司财务报告真实、准确、完整，内部控制体系健全有效，未发现损害公司及股东利益的情形。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司2025年度可持续发展报告摘要

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司发布2025年度可持续发展报告摘要，涵盖公司在环境、社会和公司治理方面的表现。报告范围为合并报表范围，时间覆盖完整会计年度，编制依据包括GRI标准、联合国2030可持续发展目标及上交所相关指引。公司设立战略与可持续发展委员会，建立ESG管理及监督机制，并开展利益相关方沟通。重点议题包括应对气候变化、污染物管理、废弃物处理、黑土地与生物多样性保护、能源与水资源管理、乡村振兴、科技创新、供应链管理、员工权益保障等。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司关于利用自有闲置资金开展大额存单业务的公告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司拟使用不超过10亿元的自有闲置资金开展可转让大额存单业务，投资期限不超过3年，持有期间可依法转让，不承诺持有至到期。该事项已经公司第七届董事会第三十五次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。资金来源为公司自有资金，投资目的是提高资金使用效率，增加收益。公司将选择资信良好的商业银行合作，加强投后管理和风险控制，确保不影响公司正常生产经营。独立董事、审计委员会等将对资金使用情况进行监督。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司关于预计2026年度日常关联交易的公告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司预计2026年度日常关联交易总额为156,375万元，涉及向关联方采购化肥、农药等农用物资，销售农产品，接受通信、保险、航化服务等。关联交易定价遵循公允原则，不存在损害公司及中小股东利益的情形。该事项需提交股东大会审议，关联股东将回避表决。公司与关联方均为同一控股股东控制，具备较强履约能力。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司关于计提资产减值准备的公告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司基于《企业会计准则》和公司会计政策，对2025年末应收款项、存货、固定资产及抵债资产等进行全面清查和减值测试，拟计提资产减值准备合计8,146.87万元。其中公司总部计提4,555万元，麦芽公司计提2,599.5万元，鑫都房地产公司计提624万元，北有公司补提130.95万元等。本次计提将减少公司2025年度合并利润总额8,146.87万元，减少归属于上市公司股东的净利润6,783.47万元。该事项已经公司第七届董事会第三十五次会议审议通过。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会审计委员会对中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度审计工作履行监督职责情况进行报告。委员会审查了该所的资质、执业能力及独立性，认为其在审计过程中遵循审计准则，勤勉尽责，出具了标准无保留意见的审计报告。委员会与其就审计计划、风险判断、调整事项等进行了沟通，并审议通过了相关审计报告及履职情况报告。中审众环具备证券服务业务资格，近三年未因执业行为承担民事责任，但存在部分监管措施记录。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会对在任独立董事朱启臻、王吉恒、郭丹和刘雪娇的独立性进行了评估。经核查，上述独立董事未在公司及控股股东、关联方单位兼任其他职务，与公司及关联方无利害关系或其他可能影响独立客观判断的关系，不存在影响独立性的情形，符合相关法规对独立董事独立性的要求。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情报告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司董事会审计委员会2025年度共召开五次会议，审议了2024年财务与内控审计报告、内部控制自我评价报告、聘任会计师事务所议案、各季度及半年度报告等事项。委员会指导内部审计工作，确认关联方名单，监督外部审计机构履职，协调内外部审计沟通，评估内部控制有效性。委员会认为中审众环会计师事务所在年报审计中保持独立、客观、公正，按时完成审计任务。2026年将继续履行监督与协调职责，维护公司及股东合法权益。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司关于2026年度委托理财额度预计的公告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司拟在2026年度使用阶段性闲置自有资金进行委托理财，额度单日最高余额不超过95亿元，资金用于购买银行及非银行金融机构公开发行的安全性高、流动性强、风险较低的理财产品，包括结构性存款、证券公司收益类凭证、国债逆回购等。该事项已经公司第七届董事会第三十五次会议审议通过，尚需提交公司股东会审议。理财期限为12个月，不影响公司正常经营。公司已制定相关管理制度并采取多项风控措施，防范投资风险。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司2025年度内部控制评价报告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司发布了2025年度内部控制评价报告，基准日为2025年12月31日。董事会认为公司按照企业内部控制规范体系在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷。内部控制评价范围涵盖公司总部、多家分公司及子公司，资产总额和营业收入占比分别为95.90%和99.92%。评价重点包括公司治理、资金活动、工程项目、财务报告和全面预算等高风险领域。自评价基准日至报告发布日，未发生影响内部控制有效性结论的因素。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司2025年度会计师事务所履职情况评估报告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司对2025年度会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况进行评估。中审众环具备执业资质，拥有良好的投资者保护能力和独立性，近三年未因执业行为承担民事责任。项目团队具备专业胜任能力，项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人均无不良诚信记录。审计过程中严格执行质量控制程序，制定合理工作方案，落实信息安全管理，按时完成审计任务。公司认为其客观、公正、公允地反映了财务状况和经营成果，切实履行了审计职责。

[北大荒|公告解读]标题：黑龙江北大荒农业股份有限公司关于计提及转回应收控股子公司欠款坏账准备的公告

解读：黑龙江北大荒农业股份有限公司拟对控股子公司麦芽公司、鑫都公司计提应收款项坏账准备合计8,244万元，对鑫亚公司、纸业公司转回坏账准备合计2,632万元，合计计提及转回净额5,612万元。该事项影响母公司2025年度净利润减少5,612万元，不影响合并财务报表损益。公司董事会已审议通过该议案。