公告解读

[龙图光罩|公告解读]标题：深圳市龙图光罩股份有限公司关于最近五年未被证券监管部门和证券交易所采取监管措施或处罚的公告

解读：深圳市龙图光罩股份有限公司于2026年3月23日召开第二届董事会第五次会议，审议通过公司2026年度向特定对象发行A股股票的相关议案。公司对最近五年是否被证券监管部门和证券交易所采取监管措施或处罚的情况进行了自查。经自查，公司最近五年不存在被证券监管部门和证券交易所采取监管措施或处罚的情况。

[宏达股份|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（李军）

解读：四川宏达股份有限公司独立董事李军就2025年度履职情况进行了报告。报告期内，本人出席董事会14次、股东大会7次，参加审计委员会、战略委员会、薪酬与考核委员会会议共14次，主持独立董事专门会议6次。重点审议了日常关联交易、募集资金使用、定期报告、续聘会计师事务所等事项，发表了独立意见。认为公司董事会、股东大会召集召开程序合法，重大事项决策合规，未发现损害中小股东利益情形。同时加强与内部审计机构、会计师事务所及中小股东沟通，现场工作超15天，切实履行独立董事职责。

[宏达股份|公告解读]标题：信息披露暂缓与豁免管理制度（2026年3月修订））

解读：四川宏达股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免管理制度》，规范公司信息披露暂缓与豁免行为。制度依据《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规制定，明确了信息披露暂缓、豁免的适用条件、内部审核程序、登记备案要求及责任追究机制。公司对涉及国家秘密或商业秘密的信息，在符合条件的情况下可暂缓或豁免披露，并需履行严格的内部审批流程。制度还规定了信息知情人的保密义务、登记管理和档案保存要求，确保信息披露合法合规。

[宏达股份|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（陈云奎）

解读：四川宏达股份有限公司独立董事陈云奎就2025年度履职情况进行了报告。报告期内，本人出席董事会14次、股东会7次，参加审计委员会8次、提名委员会2次，主持召开独立董事专门会议6次，对关联交易、募集资金使用、定期报告、续聘会计师事务所等事项发表了独立意见。认为公司董事会、股东会及专门委员会运作规范，所有议案均投赞成票。重点关注了日常关联交易、内部控制、财务报告披露、高管提名等事项，切实履行独立董事职责，维护公司及中小股东利益。

[宏达股份|公告解读]标题：董事和高级管理人员离职管理制度

解读：四川宏达股份有限公司制定了《董事、高级管理人员离职管理制度》，明确了董事、高级管理人员因任期届满、辞任、被解除职务等原因离职的情形与程序。董事辞职自公司收到通知之日起生效，高级管理人员辞职自董事会收到辞职报告之日起生效。离职人员需在5日内完成工作交接，继续履行未履行完毕的公开承诺。公司应对离职人员进行离职审计，审查其是否存在未尽义务或违法违规行为。离职后六个月内不得转让公司股份，仍需履行忠实义务和保密义务。制度自董事会审议通过之日起实施。

[宏达股份|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（郑亚光）

解读：四川宏达股份有限公司独立董事郑亚光就2025年度履职情况进行了汇报。报告期内，共参加董事会14次，出席股东会6次，出席审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员会会议12次，主持并出席6次独立董事专门会议。对关联交易、募集资金使用、定期报告、续聘会计师事务所等事项发表了独立意见，认为公司决策程序合法合规，未发现损害中小股东利益的情形。同时加强与内部审计机构、会计师事务所及中小股东的沟通，积极参与公司现场工作超15天，切实履行独立董事职责。

[宏达股份|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度

解读：四川宏达股份有限公司制定了董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理遵循公平、责权利统一、长远发展、激励约束并重原则。董事薪酬由股东会决定，高级管理人员薪酬由董事会批准。独立董事领取固定津贴，非独立董事根据任职情况确定是否发放津贴。高级管理人员薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励组成，绩效薪酬占比原则上不低于60%。薪酬发放与公司业绩、个人绩效挂钩，出现违规、失职等情况可减少或追回绩效薪酬。制度经股东会审议通过后生效。

[宏达股份|公告解读]标题：中信证券关于四川宏达股份有限公司开展商品期货套期保值业务的核查意见

解读：四川宏达股份有限公司拟开展商品期货套期保值业务，以应对原材料及产品价格波动风险。交易品种限于与公司经营相关的尿素、锌、白银、黄金、铜期货，交易场所为上海期货交易所和郑州商品交易所。任一时点保证金不超过2亿元，资金来源为自有资金。交易期限自股东会审议通过之日起十二个月内有效，授权实施主体为什邡磷化工分公司、什邡有色金属分公司和全资子公司华宏国际。该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议。

[宏达股份|公告解读]标题：会计师事务所关于2025年度营业收入扣除事项的专项核查意见

解读：四川华信(集团)会计师事务所对四川宏达股份有限公司2025年度营业收入扣除事项出具专项核查意见，确认公司营业收入扣除情况符合《上海证券交易所股票上市规则》及相关监管指南规定。2025年度公司营业收入为379,289.61万元，扣除与主营业务无关的业务收入661.12万元，扣除后营业收入为378,628.49万元。扣除项目主要包括销售原材料收入、废品销售收入及新增贸易业务收入等。该扣除情况表已经会计师事务所核查，如实反映了公司当年度营业收入扣除情况。

[宏达股份|公告解读]标题：中信证券关于四川宏达股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

解读：中信证券作为保荐人，对四川宏达股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况进行了核查。宏达股份于2025年6月27日向特定对象发行A股609,600,000股，募集资金总额28.53亿元，扣除发行费用后实际募集资金净额28.35亿元，已全部到位。募集资金用于偿还债务和补充流动资金，截至2025年12月31日，募集资金专户余额为0元。公司已按规定签订募集资金专户存储监管协议，募集资金使用合规，信息披露真实、准确、完整，不存在违规使用情形。

[龙图光罩|公告解读]标题：深圳市龙图光罩股份有限公司董事会审计委员会关于公司2026年度向特定对象发行A股股票相关事项的书面审核意见

解读：深圳市龙图光罩股份有限公司董事会审计委员会对公司2026年度向特定对象发行A股股票相关事项出具书面审核意见。公司符合向特定对象发行A股股票的资格和条件，发行方案合法合规，募集资金投向属于科技创新领域，具备必要性和可行性。前次募集资金使用合规，未改变用途。公司已制定填补即期回报摊薄措施，未来三年股东分红回报规划符合规定。本次发行尚需股东大会审议批准，并经上交所审核及中国证监会注册后实施。

[龙图光罩|公告解读]标题：深圳市龙图光罩股份有限公司关于本次募集资金投向属于科技创新领域的说明

解读：深圳市龙图光罩股份有限公司本次向特定对象发行股票募集资金不超过146,000.00万元，全部用于40nm-28nm半导体掩模版生产线建设项目。项目实施主体为公司全资子公司珠海市龙图光罩科技有限公司，建设周期为36个月，旨在实现40nm-28nm工艺节点半导体掩模版的量产，提升公司技术实力和经营规模，推动高端半导体掩模版国产化。公司具备技术基础、人才储备及客户资源，项目具有必要性和可行性。

[宏达股份|公告解读]标题：关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告

解读：四川宏达股份有限公司下属分公司及全资子公司拟开展商品期货套期保值业务，以应对原材料和产品价格波动风险。业务品种限于尿素、锌、白银、黄金、铜期货，交易场所为上海期货交易所和郑州商品交易所。任一时点保证金不超过2亿元，资金来源为自有资金，期限为股东会审议通过后十二个月内有效。公司已制定并修订相关管理制度，明确组织架构、审批流程及风险控制措施，确保业务与现货经营相匹配，禁止投机交易。

[宏达股份|公告解读]标题：董事会审计委员会2025年度履职情况报告

解读：四川宏达股份有限公司董事会审计委员会2025年度共召开8次会议，审议了2024年年度报告、2025年各季度报告、内部控制评价报告、审计机构续聘、募集资金使用情况等事项。委员会监督评估了外部审计机构和内部审计工作，审查了内部控制有效性，协调管理层与审计机构沟通，审阅公司财务报告，并对业绩预告事项进行审议。2025年12月3日起，审计委员会开始履行原监事会职权。委员会认为公司治理与内控体系有效运行，审计工作有序完成。

[宏达股份|公告解读]标题：2025年第四季度主要经营数据公告

解读：四川宏达股份有限公司披露2025年第四季度主要经营数据。磷酸盐系列产品产量71092.70吨，销量76053.45吨，营业收入31450.38万元；复合肥产量54577.91吨，销量60320.28吨，营业收入14886.44万元。磷酸盐系列同比售价上涨15.83%，复合肥同比上涨2.62%。主要原材料中硫磺平均进价同比上涨120.40%。上述数据未经审计，仅为投资者了解公司经营概况。

[宏达股份|公告解读]标题：关于开展商品期货套期保值业务的公告

解读：四川宏达股份有限公司拟开展商品期货套期保值业务，交易品种为尿素、锌、白银、黄金、铜，旨在对冲原材料及产品价格波动风险。预计任一交易日持有的最高合约价值不超过公司2025年经审计净资产的50%，保证金上限为20,000万元，资金来源为自有资金。交易期限为股东会审议通过之日起12个月内，由什邡磷化工分公司、什邡有色金属分公司和华宏国际作为操作主体。该事项已获董事会审议通过，尚需提交股东会审议。公司已制定相关风控措施，不以投机为目的，但存在政策、市场、流动性等风险。

[宏达股份|公告解读]标题：董事会审计委员会关于对会计师事务所2025年度履行监督职责的情况报告

解读：四川宏达股份有限公司董事会审计委员会对四川华信（集团）会计师事务所2025年度履职情况进行了监督与评估。四川华信具备执业资质，合伙人52人，注册会计师131人，2025年度收入14,506.86万元，承担38家上市公司审计。项目团队黄敏、何晓钰、李勇近三年无处罚记录，且符合独立性要求。审计委员会审查了其专业能力、诚信记录及独立性，全程跟进年报审计工作，认为其客观、公正完成审计任务，出具标准无保留意见报告。

[宏达股份|公告解读]标题：2025年度宏达股份环境报告书

解读：四川宏达股份有限公司发布了2025年度环境报告书，披露了公司在环境保护方面的管理措施、污染物排放情况及治理成效。公司持续推进绿色转型，实施清洁生产，加强废气、废水、噪声和固体废物的管控，所有重点排污单位均实现达标排放，未发生环境污染事故。报告详细列示了各分公司的原辅料消耗、产品产出、污染物排放及环保投入情况，并介绍了环境管理体系认证、环保目标完成情况及与利益相关者的沟通机制。

[宏达股份|公告解读]标题：关于购买董事、高级管理人员责任险的公告

解读：四川宏达股份有限公司拟为公司及全体董事、高级管理人员购买责任险，责任限额不超过1亿元/年，保险费用不超过50万元/年，保险期限12个月，后续可续保或重新投保。该事项需提交股东会审议。董事会提请股东会授权经营管理层办理投保相关事宜。本次购买责任险有利于完善公司治理与风险控制体系，不会对公司财务状况造成重大影响。

[龙图光罩|公告解读]标题：深圳市龙图光罩股份有限公司关于2026 年度向特定对象发行A股股票摊薄即期回报风险提示及填补措施与相关主体承诺的公告

解读：深圳市龙图光罩股份有限公司于2026年3月23日召开第二届董事会第五次会议，审议通过2026年度向特定对象发行A股股票相关议案。本次发行拟募集资金总额不超过14.6亿元，用于40nm-28nm半导体掩模版生产线建设。公告披露了本次发行摊薄即期回报的影响测算，并提出填补回报措施。公司董事、高级管理人员及控股股东、实际控制人就填补回报措施作出承诺。