公告解读

[赣能股份|公告解读]标题：《江西赣能股份有限公司会计师事务所选聘管理制度》

解读：江西赣能股份有限公司制定了会计师事务所选聘管理制度，明确选聘需经审计委员会审议后提交董事会和股东会决定。制度规定了会计师事务所应具备的执业资格、执业质量要求及选聘程序，强调质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%。同时规定会计师事务所连续服务年限不超过8年，审计项目合伙人和签字注册会计师满5年需轮换。公司应在年度报告中披露会计师事务所、审计项目合伙人、签字注册会计师的服务年限及审计费用等信息，并对变更会计师事务所的情形进行披露。

[建研院|公告解读]标题：关联交易管理制度（2026年4月）

解读：为规范关联交易行为，确保公平、公正、公开原则，苏州市建筑科学研究院集团股份有限公司制定关联交易管理制度。制度明确了关联交易的定义、关联人范围，规定了关联交易的决策程序、回避制度、信息披露要求及内部控制措施。关联交易需签订书面协议，定价应公允，董事会和股东会审议时关联董事、股东应回避表决。对于重大关联交易，需聘请中介机构进行评估或审计，并提交股东会审议。日常关联交易可进行年度预计并履行相应审议程序。

[建研院|公告解读]标题：总经理工作细则（2026年4月）

解读：苏州市建筑科学研究院集团股份有限公司制定了总经理工作细则，明确了总经理、副总经理及其他高级管理人员的职责权限、任职资格、任免程序及工作规范。细则规定了总经理负责制，总经理主持公司生产经营管理，组织实施董事会决议，并定期向董事会报告工作。同时明确了总经理办公会议制度、重大经营活动决策程序及高级管理人员的责任与义务等内容。

[海程邦达|公告解读]标题：2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法

解读：海程邦达供应链管理股份有限公司制定2026年限制性股票激励计划实施考核管理办法，明确考核目的、原则、范围及机构。考核年度为2026年至2027年，公司层面以净利润作为业绩考核目标，2026年净利润不低于1亿元，2027年不低于1.3亿元，净利润指标剔除汇兑损益及股份支付费用影响。激励对象个人考核包括业务单元年度目标完成率和个人绩效考核，分别对应不同解除限售比例。若公司或个人考核未达标，相应限制性股票不得解除限售，由公司回购注销。考核结果由董事会审核，办法经股东会审议通过后实施。

[建研院|公告解读]标题：子公司管理制度（2026年4月）

解读：为加强对子公司的管理，维护公司整体形象和投资者利益，根据《公司法》《公司章程》等规定，结合实际情况，制定子公司管理制度。该制度适用于公司控股的子公司，涵盖经营与管理、组织机构管理、财务管理、重大事项报告、内部审计监督及分红制度等方面。公司对子公司享有资产收益、重大决策、人事任免和财务监督权，子公司需依法经营，建立健全管理制度，纳入公司信息管理系统，定期报告经营情况，并接受审计监督。子公司重大事项须按规定报告并履行审议程序，年度预算由公司核定，财务负责人由公司委派，利润分配应符合法定程序，每年现金分红不低于可供分配利润的20%。

[建研院|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度（2026年4月）

解读：为规范苏州市建筑科学研究院集团股份有限公司内幕信息管理行为，加强内幕信息保密工作，维护信息披露的公开、公平、公正原则，保护投资者合法权益，根据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及《公司章程》，制定本制度。明确内幕信息及知情人范围，规定内幕信息知情人登记备案程序，落实保密责任，强化责任追究。董事会负责内幕信息管理，董事会秘书组织实施，董事会办公室为日常办事机构。

[建研院|公告解读]标题：募集资金管理制度（2026年4月）

解读：为进一步规范募集资金的使用和管理，提高资金使用效率，保护投资者权益，公司根据《公司法》《证券法》《股票上市规则》等法律法规及《公司章程》规定，制定募集资金管理制度。制度明确了募集资金的存储、使用、变更、监督及责任追究等内容。募集资金须存放于专项账户，实行专户存储、专款专用。公司董事会负责建立健全相关制度并确保有效实施，须及时披露募集资金实际使用情况。募投项目变更需经董事会、股东大会审议，并由保荐机构发表意见。公司内部审计部门每季度检查募集资金存放与使用情况，董事会每半年度出具专项报告，并由会计师事务所每年出具鉴证报告。

[海程邦达|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度

解读：海程邦达供应链管理股份有限公司制定董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理原则、机构职责、薪酬结构及发放调整机制。制度适用于公司全体董事及高级管理人员，遵循公平、业绩匹配、激励约束并重等原则。薪酬结构区分在任非独立董事、未在任董事及独立董事、高级管理人员，实行年薪制与固定津贴制。绩效薪酬与经营业绩挂钩，亏损情况下应调减。薪酬发放结合考核结果，违规或造成损失的可追回已发薪酬。制度经股东会审议通过后生效。

[建研院|公告解读]标题：2025年度独立董事述职报告（袁建新）

解读：袁建新作为苏州市建筑科学研究院集团股份有限公司独立董事，2025年度出席董事会、股东会、专门委员会会议共13次，出席率100%。审议内容包括定期报告、公司治理、审计、战略规划等事项，对所有议案均投赞成票。重点关注关联交易、财务报告、聘任审计机构等事项，未发现应披露未披露的关联交易，认为财务报告真实准确。持续与公司管理层、审计机构及中小股东沟通，促进公司规范运作。

[建研院|公告解读]标题：股东、董事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度（2026年4月）

解读：为加强公司股东、董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动的管理，根据《公司法》《证券法》《上市公司股东减持股份管理暂行办法》等法律法规及《公司章程》相关规定，结合公司实际情况，制定本制度。制度适用于公司董事、高级管理人员、持有公司5%以上股份的股东及实际控制人。明确相关人员股份变动的信息申报、披露、限制转让情形、禁止交易期间及责任追究等内容。董事、高级管理人员每年转让股份不得超过其所持股份总数的25%，离职后半年内不得转让股份。涉及内幕信息的，相关人员需防范内幕交易。董事会秘书负责股份信息管理和信息披露事务。

[ST东尼|公告解读]标题：浙江东尼电子股份有限公司2025年度独立董事述职报告（邹荣）

解读：浙江东尼电子股份有限公司独立董事邹荣在2025年度忠实勤勉履职，出席全部董事会和股东大会，积极参与董事会专门委员会工作，对关联交易、定期报告、续聘会计师事务所等事项发表独立意见。报告期内公司无重大关联交易、无承诺变更、未被收购，定期报告真实准确，续聘公证天业会计师事务所为年度审计机构。独立董事未行使特别职权，与内部审计机构、会计师事务所及中小股东保持沟通，现场工作时间不少于15天，公司积极配合独立董事履职。

[ST东尼|公告解读]标题：浙江东尼电子股份有限公司重大信息内部报告制度（2026年4月修订）

解读：浙江东尼电子股份有限公司制定了重大信息内部报告制度，旨在规范公司重大信息的内部传递与管理，确保信息披露的及时性、真实性、准确性、完整性。制度明确了重大信息的范围，包括重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大风险及其他可能影响股票交易价格的事项。规定了信息报告的责任人，包括董事、高级管理人员、各部门及子公司负责人等，要求在重大事项发生的第一时间进行报告。制度还规定了报告程序及后续信息披露流程，确保公司董事会秘书能够及时汇总信息并向董事会汇报，推动信息披露工作的合规开展。

[ST东尼|公告解读]标题：浙江东尼电子股份有限公司内部审计制度（2026年4月修订）

解读：浙江东尼电子股份有限公司制定了内部审计制度，明确了内部审计的宗旨、原则和适用范围。该制度旨在规范内部审计工作，加强经济管理，提升内部控制和风险管理水平，保障公司资产安全，提高经济效益。内部审计部对董事会负责，定期向审计委员会报告工作，拥有审查财务资料、监督资产盘点、参与重大决策过程等权限。制度还规定了审计程序、审计范围，包括对募集资金使用、关联交易、对外投资等重大事项的审计，并要求对内部控制缺陷进行整改和后续审查。

[天目药业|公告解读]标题：杭州天目山药业股份有限公司2025年度独立董事述职报告（聂学民）

解读：杭州天目山药业股份有限公司独立董事聂学民在2025年度忠实履行独立董事职责，出席董事会8次、股东大会5次，参与审议多项重大事项，包括关联交易、定期报告、对外担保、聘任高管及会计师事务所等。对关联交易事项进行事前审核，认为定价公允，未损害公司及股东利益。公司信息披露真实、准确、完整，未发生资金占用及违规担保情形。同意续聘尤尼泰振青会计师事务所为年度审计机构。2025年度公司不进行利润分配。

[建研院|公告解读]标题：对外担保管理制度（2026年4月）

解读：为规范公司对外担保行为，控制资产运营风险，苏州建科院制定对外担保管理制度。制度明确对外担保的定义、对象、审批权限及程序，要求对外担保须经董事会或股东会批准，财务部门负责事前审查与风险管理，董事会办公室负责合规复核及信息披露。公司为股东、实际控制人提供担保须经股东会审议，且关联方应回避表决。所有担保合同须书面订立，明确条款，并要求被担保方提供反担保。公司需及时披露担保事项，并加强担保后的风险监控与责任追究。

[金天钛业|公告解读]标题：关联交易管理制度

解读：湖南湘投金天钛业科技股份有限公司制定了关联交易管理制度，明确了关联交易的范围、关联方的认定标准，以及关联交易的定价原则和审批权限。制度规定了董事会和股东会对不同金额级别关联交易的审批权限，并强调关联董事和关联股东在表决时应回避。对于重大关联交易，需经独立董事专门会议审议，并提交董事会或股东会批准。制度还规定了日常关联交易的预计与披露要求，关联交易的信息披露、档案管理和回避表决程序等内容。

[赣能股份|公告解读]标题：《江西赣能股份有限公司经理层成员经营业绩考核和薪酬管理办法》

解读：江西赣能股份有限公司发布经理层成员经营业绩考核和薪酬管理办法，经公司第十届董事会第三次会议审议通过。办法适用于公司总经理、副总经理、总会计师、总工程师、总法律顾问、总经济 师及董事会秘书等经理层成员，实行任期制和契约化管理，以固定任期和契约关系为基础，开展年度和任期考核，并依据考核结果兑现薪酬、实施聘任或解聘。考核由董事会负责，董事会提名、薪酬与考核委员会组织实施。考核指标包括公司总体业绩指标、个人业绩指标、总经理评分及业绩减分项。薪酬由年度薪酬和任期薪酬构成，与考核结果挂钩。年度考核得分低于80分扣减全部绩效薪酬，任期考核不合格则递延年薪不予兑现。办法还明确了退出管理和薪酬追索扣回机制。

[五洲交通|公告解读]标题：五洲交通独立董事2025年度述职报告（莫伟华）

解读：广西五洲交通股份有限公司独立董事莫伟华就2025年度履职情况提交述职报告。报告包括个人工作履历、专业背景及独立性说明，2025年度出席董事会和股东会情况，参与董事会专门委员会工作，行使独立董事职权情况，与审计机构及中小股东沟通情况，现场办公及公司配合履职情况。重点关注事项包括董事会换届选举、关联交易、资金占用、会计估计变更、财务报告、内部控制评价、续聘审计机构等。未发现损害公司及中小股东利益的情形。

[金天钛业|公告解读]标题：对外担保管理制度

解读：湖南湘投金天钛业科技股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确公司对外担保实行统一管理，须经董事会或股东会审议批准。制度规定了对外担保的对象条件、审批程序、风险管理及反担保要求，强调独立董事应对公司累计和当期对外担保情况发表独立意见。公司财务部门负责担保日常管理，法律顾问参与法律审查与纠纷处理。发现被担保人经营恶化或存在违规担保时，应及时报告并采取措施。责任人违反规定造成损失的，将被追责。

[金天钛业|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：湖南湘投金天钛业科技股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，明确对年报信息披露中出现的重大差错进行责任追究。制度适用于公司董事、高级管理人员、各分/子公司负责人、控股股东、实际控制人及其他相关人员。重大差错包括年度财务报告重大会计差错、信息披露重大遗漏、业绩预告或业绩快报与实际业绩存在重大差异等情形。公司证券事务部门负责收集资料并提出处理方案，报董事会审批。责任追究形式包括责令检讨、通报批评、调离岗位、赔偿损失、解除劳动合同等。存在主观过错、干扰调查、多次出错等情况将从重处理，主动纠错或因不可抗力造成的差错可从轻或免于处理。季度报告和半年度报告的信息披露差错参照本制度执行。