公告解读

[金字火腿|公告解读]标题：对外提供财务资助管理制度

解读：金字火腿股份有限公司制定了对外提供财务资助管理制度，明确公司及控股子公司对外提供财务资助的行为规范。制度规定了财务资助的定义、例外情形及构成实质性财务资助的行为，要求对外提供财务资助须经董事会或股东大会审议，并需充分披露风险防范措施、第三方担保情况等信息。公司不得为关联方提供财务资助，特殊情况需履行关联交易审议程序。制度还明确了审批权限、操作流程、信息披露要求及违规责任。

[江山欧派|公告解读]标题：江山欧派关于2026年第一季度业绩说明会召开情况的公告

解读：江山欧派于2026年4月27日召开2026年第一季度业绩说明会，公司董事长吴水根、财务负责人赖晨露、独立董事陈志杰出席。会议就2026年第一季度经营情况、行业形势及公司战略与投资者进行交流。公司一季度扣非净利润亏损4637.26万元，主要因市场需求萎缩、竞争加剧导致收入下降，毛利率降低，政府补助同比减少约2400万元。公司未新增大额资产减值，应收账款和存货风险敞口可控。公司推进出海、下乡、上线及加盟业务，优化现金流结构，力争实现扭亏为盈。

[嘉华股份|公告解读]标题：关于公司2025年非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审计报告

解读：天健会计师事务所对山东嘉华生物科技股份有限公司2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行了专项审计。审计报告显示，公司管理层编制的《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》在所有重大方面符合相关监管规定，如实反映了当年度的资金占用及往来情况。其中，上市公司子公司莘县嘉华能源有限公司存在非经营性资金往来，期初余额15,264.24万元，期末余额12,814.56万元，形成原因为债权转让和资金拆借。本次审计基于已审财务报表，仅用于年度报告披露。

[晨丰科技|公告解读]标题：晨丰科技关于全资子公司为全资孙公司追加担保措施的进展公告

解读：浙江晨丰科技股份有限公司全资子公司通辽广星发电有限责任公司为全资孙公司奈曼旗广新发电有限责任公司向上海浦东发展银行股份有限公司沈阳分行申请的41,600万元固定资产贷款追加股权质押担保，质押标的为通辽广星持有的奈曼广新100%股权。本次担保已履行董事会、监事会及股东大会审议程序，属于前期预计担保额度内的调剂。截至公告日，公司对外担保总额为127,860万元，占最近一期经审计净资产的63.74%，无逾期担保。

[金字火腿|公告解读]标题：对外投资管理制度

解读：金字火腿股份有限公司制定了对外投资管理制度，明确了公司对外投资的管理原则、决策程序和审批权限。制度涵盖风险性投资、长期股权投资、委托理财等内容，规定了股东会、董事会及董事长在不同投资规模下的决策权限，并对证券投资、期货和衍生品交易、委托理财等行为作出特别规定，强调风险控制、信息披露及内控机制建设。制度还明确了投资实施、监督考核及年度总结等管理要求。

[福莱新材|公告解读]标题：福莱新材关于续聘2026年度会计师事务所的公告

解读：浙江福莱新材料股份有限公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务报表和内部控制审计机构。天健会计师事务所成立于2011年，具备证券服务业务资格，上年末有注册会计师2,363人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师954人。2025年度经审计业务收入为29.88亿元，审计业务收入26.01亿元，证券业务收入15.47亿元。截至2025年末，该所累计计提职业风险基金和购买职业保险赔偿限额合计超过2亿元。项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人均具备相应资质，近三年无因执业行为受行政处罚或监管措施的情况。2026年度审计费用为90万元，其中财务报表审计费70万元，内部控制审计费20万元。该事项尚需提交公司股东会审议。

[东方创业|公告解读]标题：东方国际创业股份有限公司2026年度董事、高级管理人员薪酬方案公告

解读：东方国际创业股份有限公司发布2026年度董事、高级管理人员薪酬方案。独立董事津贴为税前12万元/年；不在公司任职的外部董事不领取薪酬；在公司任职的董事按其所任行政职务标准领取薪酬。高级管理人员薪酬依据相关考核细则，由基本薪酬和绩效薪酬组成，绩效薪酬占比原则上不低于总额的60%，绩效薪采取递延支付。薪酬均为税前，代扣代缴相关税费。董事薪酬方案待股东大会审议通过后执行，高级管理人员薪酬方案自董事会审议通过后执行。

[金字火腿|公告解读]标题：对外捐赠管理制度

解读：金字火腿股份有限公司制定了《对外捐赠管理制度》，明确公司及子公司对外捐赠的行为规范。制度依据《中华人民共和国公益事业捐赠法》《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规及《公司章程》制定，旨在规范捐赠行为，履行社会责任，提升品牌形象。对外捐赠指公司及子公司自愿无偿将合法财产赠予合法受赠人，用于与生产经营无直接关系的公益事业。捐赠原则包括自愿无偿、权责清晰、量力而行、诚实守信。捐赠范围涵盖公益性、救济性和其他社会公共福利事业。捐赠资产包括现金和实物资产，但不得捐赠主要固定资产、财政拨款、股权债权等。重大捐赠事项需经董事会或股东大会审批。

[三美股份|公告解读]标题：浙江三美化工股份有限公司2026年第一季度主要经营数据公告

解读：浙江三美化工股份有限公司披露2026年第一季度主要经营数据。氟制冷剂产量35,791.58吨，外销量25,152.54吨，营业收入117,043.82万元；氟发泡剂产量1,558.65吨，外销量287.58吨，营业收入963.44万元；氟化氢产量32,536.77吨，外销量19,759.57吨，营业收入19,344.74万元。主要产品价格同比均有所上涨，其中氟制冷剂均价同比上涨24.45%，氟发泡剂同比上涨55.71%。部分原材料价格同比下降，萤石粉、四氯乙烯、氯仿等采购均价出现下滑。上述数据未经审计，仅为投资者了解公司经营概况。

[金字火腿|公告解读]标题：独立董事专门会议议事规则

解读：金字火腿股份有限公司制定了独立董事专门会议议事规则，明确了独立董事的职责和会议召开程序。独立董事专门会议由过半数独立董事参加方可举行，会议议题包括关联交易、承诺变更、收购事项等，须经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议。独立董事行使特别职权前也需经该会议审议。会议可采用现场或通讯方式召开，会议记录及档案需妥善保存10年。公司应为独立董事专门会议提供必要支持和费用保障。

[东方创业|公告解读]标题：东方创业2026年第1次薪酬会决议

解读：东方国际创业股份有限公司2026年第一次董事会薪酬委员会会议于2026年4月17日召开，应到委员3人，实到3人，会议审议通过《关于2025年度董事、高级管理人员薪酬执行情况报告的议案》，确认2025年度董事、高级管理人员薪酬合计553.76万元（不含独立董事津贴）。会议审议通过《2026年经营者薪酬考核方案》，并同意将上述议案提交公司董事会审议。

[金字火腿|公告解读]标题：独立董事年报工作制度

解读：金字火腿股份有限公司为完善治理机制，制定独立董事年报工作制度，明确独立董事在年报编制和披露中的职责。独立董事应勤勉尽责，确保年报真实、完整、准确，不受股东或其他利益方影响。公司需为独立董事履职提供便利，配合其查阅资料、听取汇报、与审计机构沟通等。独立董事须对财务报告、审计工作、内部控制、对外担保等事项进行重点审查，并在董事会会议前与年审会计师沟通初审意见。独立董事应对年报签署确认意见，对异议事项可聘请外部机构审计，相关费用由公司承担。制度还规定了独立董事在信息保密、独立性自查、述职报告等方面的义务。

[金字火腿|公告解读]标题：控股股东、实际控制人行为规范及信息问询制度

解读：金字火腿股份有限公司制定《控股股东、实际控制人行为规范及信息问询制度》，旨在规范控股股东、实际控制人的行为，完善公司法人治理结构，确保信息披露的真实、准确、完整、及时和公平。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等法律法规及《公司章程》制定，明确了控股股东、实际控制人的定义、行为准则、信息报送与披露义务等内容。要求控股股东、实际控制人签署声明及承诺书，履行信息披露义务，不得滥用控制权损害公司及其他股东利益，不得占用公司资金或进行内幕交易。制度自董事会审议通过之日起实施。

[金字火腿|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度

解读：金字火腿股份有限公司制定了董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理原则、管理机构、薪酬标准与发放、薪酬调整等内容。制度适用于公司董事和高级管理人员，遵循收入与公司规模、业绩相匹配，责权利对等，激励与约束并重的原则。董事薪酬由股东会审议，高级管理人员薪酬由董事会审议。独立董事实行津贴制，按月发放；高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，绩效薪酬与年度经营绩效挂钩。薪酬发放与考核结果挂钩，特定情况下可不予发放或追回绩效薪酬。薪酬调整依据行业水平、通胀、公司盈利等因素进行。

[方盛制药|公告解读]标题：方盛制药关于2025年年度暨2026年一季度业绩说明会召开情况的公告

解读：方盛制药于2026年4月27日召开2025年年度暨2026年一季度业绩说明会，披露2025年实现营业收入17.46亿元，同比略降1.75%；归属于上市公司股东的净利润3.06亿元，同比增长20.05%。公司拟向全体股东每股派发现金红利0.15元（含税），2025年度预计合计派发现金红利65,862,204元，全年每股派现0.45元，分红总额占净利润的64.49%。公司持续推进中药创新药研发，多款产品处于临床或审评阶段，并加强医院终端覆盖及院外市场开发。2026年经营目标为营收与净利润增速高于行业平均水平。

[三美股份|公告解读]标题：浙江三美化工股份有限公司关于部分募集资金投资项目延期的公告

解读：浙江三美化工股份有限公司于2026年4月25日召开董事会，审议通过部分募集资金投资项目延期的议案。因前置审批手续办理进度未达预期及外部客观环境影响，决定将“浙江三美研发中试建设项目”完成期限延期至2027年5月。该项目原计划使用募集资金6,801.98万元，截至2026年3月31日已投入3,682.38万元，余额5,045.00万元（含利息及现金管理收益）。本次延期不涉及实施主体、募集资金用途及投资规模变更，不影响公司正常经营。

[金字火腿|公告解读]标题：董事会秘书工作细则

解读：金字火腿股份有限公司制定了董事会秘书工作细则，明确董事会秘书为公司高级管理人员，由董事会聘任，对公司和董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职资格、职责范围、任免程序及法律责任。董事会秘书需具备财务、管理、法律专业知识，取得相关资格证书，且不得存在《公司法》规定的禁止情形。主要职责包括信息披露、投资者关系管理、组织筹备董事会和股东会会议、保密工作、股票变动管理等。公司应为其履职提供便利，董事会秘书在受到阻碍时可直接向证券交易所报告。董事会秘书空缺时，董事长或指定人员代行职责。

[中国铁建|公告解读]标题：中国铁建关于接待机构投资者调研情况的公告

解读：中国铁建于2026年4月28日披露了接待机构投资者调研的情况，介绍了公司2025年及2026年的经营情况与发展规划。2025年公司新签合同额30,764.97亿元，连续四年超3万亿元，其中铁路、公路、矿山、电力及境外业务均实现两位数增长。经营性现金净流量为29.57亿元，同比大幅改善。2026年新签合同目标为3万亿元，重点拓展电力、水利水运、战新产业等领域。公司拟每股派发现金红利0.30元（含税），现金分红40.74亿元，分红比例达25.5%。公司将继续推进海外优先战略，优化现金流管理，提升新兴业务盈利能力。

[东方创业|公告解读]标题：东方创业2026年第2次审计会决议

解读：2026年4月17日，东方国际创业股份有限公司审计委员会召开会议，审阅了公司2025年度财务会计报表初稿、董事会内控自我评价报告初稿及内部审计情况总结报告，与毕马威华振会计师事务所就年报审计重点及内控审计问题进行了沟通，审议了年度财务报告和内控审计报告初稿。委员会认为财务报告真实反映公司财务状况、经营成果及现金流量，内控评价和审计报告初稿基本反映内控管理情况，内部审计工作符合法规及公司章程规定。审议通过《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》和《审计委员会2025年度履职情况报告》。提议将相关报告提交公司董事会审议。

[金字火腿|公告解读]标题：财务管理制度

解读：金字火腿股份有限公司发布财务管理制度，涵盖财务组织体系、会计核算、货币资金管理、购货与付款、销售与收款、存货、成本费用、固定资产、无形资产、资金筹集、对外投资、资产减值准备、利润分配、担保抵押、财务报告与分析、会计档案等内容。制度明确财务负责人职责、岗位分离、审批流程及内部控制要求，适用于公司及控股子公司。