公告解读

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车债务融资工具信息披露管理制度

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司制定了《债务融资工具信息披露管理制度》，明确了公司债务融资工具存续期间的信息披露原则、内容、程序及责任。公司应遵循真实、准确、完整、及时、公平原则，披露发行文件、定期报告、重大事项等信息。重大事项包括公司名称变更、生产经营重大变化、高管变动、重大资产抵押或担保、债务违约等，须在事项发生后2个工作日内披露。公司设董事会秘书为信息披露事务负责人，证券部负责具体信息披露工作，各部门及子公司需及时报告重大信息。对信息披露违规行为将追究责任。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车资产减值准备和损失处理管理办法

解读：为规范资产减值的会计核算及管理，真实反映财务状况和经营成果，依据企业会计准则并结合公司实际，制定本办法。明确金融资产、存货、非流动资产的减值确认与分类，采用预期信用损失模型和减值测试方法计提减值准备。规定计提与核销的审批权限及流程，单项计提超子公司上年度归母净资产或净利润10%的需上报集团审批。核销金额50万元以上需提交董事会审议。加强监督与责任追究，由审计委员会监督合规性，对虚假行为追责。本办法适用于公司及下属子公司，自董事会审议通过之日起施行。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车独立董事工作制度

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司制定独立董事工作制度，明确独立董事的任职条件、提名选举、职责权限及履职保障。独立董事应具备独立性，不得与公司存在利害关系，每届任期与董事相同，连任不超过六年。独立董事需对关联交易、变更承诺等事项发表独立意见，并可在特定情况下独立聘请中介机构。公司应为独立董事履职提供必要条件，包括知情权、工作支持及费用保障。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：为进一步完善公司治理，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，保护投资者权益，根据国家相关法律法规并结合公司实际情况，制定本制度。本制度适用于公司董事、高级管理人员、子公司负责人、控股股东及实际控制人等与年报信息披露工作相关的人员。明确年报信息披露重大差错的认定标准，包括会计差错导致净利润、净资产、营业收入变动超10%，遗漏信息达披露标准，业绩预告与实际差异超50%未及时修正等情形。对责任人将采取责令改正、通报批评、调离岗位、赔偿损失、解除劳动合同等处理方式，并区分直接责任、主管责任和领导责任。

[苏豪汇鸿|公告解读]标题：董事会秘书工作制度（2026年10月修订）

解读：江苏苏豪汇鸿集团股份有限公司修订《董事会秘书工作制度》，明确董事会秘书作为公司高级管理人员的职责，涵盖信息披露、定期报告与临时报告编制、投资者关系管理、董事会及股东会会议筹备、内幕信息管理、合规监督等方面。制度规定了董事会秘书的任职资格、聘任与解聘程序、履职保障及责任追究机制，并要求其持续学习、勤勉履职，确保公司治理规范运作。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车董事会审计委员会年报工作规程

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司制定了董事会审计委员会年报工作规程，明确了审计委员会在公司年度财务报告编制和披露过程中的职责与工作流程。规程要求审计委员会协调内外部审计工作，审阅年度财务信息，监督审计实施情况，评估会计师事务所工作，并就续聘或改聘审计机构提出建议。审计委员会需在年审前后审阅财务报表，形成书面意见并提交董事会。在年报审计期间改聘会计师事务所的，须对前后任机构执业质量进行评价，形成意见并提交董事会和股东会审议。相关沟通记录和评估意见需签字保存十年。审计委员会成员在年报编制期间负有保密义务，不得买卖公司股票。

[京仪装备|公告解读]标题：北京京仪自动化装备技术股份有限公司董事会议事规则

解读：北京京仪自动化装备技术股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序，规范董事和董事会履职行为。规则涵盖董事会会议的召集、通知、提案、召开、表决、决议形成及会议记录等内容，规定董事会每年至少召开两次定期会议，可召开临时会议的情形包括代表十分之一以上表决权的股东提议、三分之一以上董事联名提议等。会议表决实行一人一票制，决议需经全体董事过半数同意通过，涉及担保事项还需出席会议的三分之二以上董事同意。规则还明确了董事回避表决、提案暂缓表决、决议公告及档案保存等要求。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车投资者关系工作管理制度

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司制定投资者关系工作管理制度，旨在规范投资者关系管理，加强与投资者沟通，提升公司治理水平，保护投资者特别是中小投资者的合法权益。制度明确了投资者关系管理的基本原则，包括合规性、平等性、主动性和诚实守信原则。公司通过官网、电话、邮件、股东会、投资者说明会等多种渠道与投资者交流，保障股东权利行使。制度还规定了信息披露要求、投资者说明会召开情形、诉求处理责任及档案管理等内容，强调不得泄露未公开重大信息，确保沟通合法合规。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车股东会累积投票制实施细则

解读：为完善公司治理制度，保护中小股东利益，厦门金龙汽车集团股份有限公司制定股东会累积投票制实施细则。该细则适用于选举两名以上非由职工代表担任的董事的情形，包括独立董事和非独立董事。当控股股东持股比例达30%以上时，选举董事应实施累积投票制。股东所持每一股份拥有与应选董事人数相同的投票权，可集中或分散投向候选人。非独立董事与独立董事需分别选举，投票时仅设置‘投票权数’项，不设反对或弃权票。候选人按得票数排序当选，且得票数须不低于出席会议股东所持股份总数的二分之一。选举结果未达董事会成员半数时，需在两个月内重新召开股东会。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车董事会秘书工作制度

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、会议组织、投资者关系管理、股权管理等工作。制度规定了董事会秘书的任职条件、禁止情形、聘任与解聘程序、履职要求及培训考核等内容，并要求公司设立证券部，由董事会秘书分管。董事会秘书需取得上交所认可的资格证书，履职期间应忠实勤勉，公司为其履职提供必要支持。

[宁波港|公告解读]标题：宁波舟山港股份有限公司债券类融资工具募集资金管理制度

解读：宁波舟山港股份有限公司制定债券类融资工具募集资金管理制度，规范募集资金的存储、使用、变更和监督管理。募集资金专户用于存放公司债券、企业债券等募集资金，不得存放非募集资金或他用。募集资金应专款专用，用于主营业务，不得用于弥补亏损、非生产性支出或财务性投资。变更募集资金用途须履行相应决策程序并及时披露。公司董事会负责制度建设和监督，确保募集资金安全高效使用。

[宁波港|公告解读]标题：宁波舟山港股份有限公司债券类融资工具信息披露制度

解读：宁波舟山港股份有限公司制定了《债券类融资工具信息披露制度》，明确了公司债券类融资工具的信息披露原则、管理部门及职责、发行与存续期信息披露要求、重大事项披露、暂缓与豁免披露程序、信息传递与审核流程、相关人员职责、子公司管理、投资者沟通、内幕信息管理、档案管理及责任追究等内容。制度依据《公司法》《证券法》《企业债券管理条例》《公司债券发行与交易管理办法》等法律法规及公司章程制定，适用于公司及合并报表范围内的全资、控股子公司。公司董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书担任信息披露事务负责人，董事会办公室为日常管理部门。制度要求信息披露遵循真实、准确、完整、及时、公平原则，涵盖发行前文件披露、定期报告、重大事项临时披露、募集资金用途变更、本息兑付安排等内容，并对财务信息更正、破产程序、信息披露档案保存等作出规定。

[华曙高科|公告解读]标题：湖南华曙高科技股份有限公司董事会秘书工作制度（2026年10月）

解读：湖南华曙高科技股份有限公司制定董事会秘书工作制度，明确董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、会议组织、投资者关系管理、内幕信息管理等职责。制度规定了董事会秘书的任职资格、聘任与解聘程序、履职保障及法律责任等内容，并要求董事会秘书忠实勤勉履职，保守公司秘密。公司设立董事会秘书办公室，配备证券事务代表协助工作。制度自董事会审议通过后生效。

[红豆股份|公告解读]标题：红豆股份董事会秘书工作细则（2026年10月修订）

解读：江苏红豆实业股份有限公司于2026年10月修订《董事会秘书工作细则》，明确董事会秘书作为公司高级管理人员的职责与选任要求。细则规定董事会秘书须具备财务、会计、法律或相关领域五年以上工作经验，且不得存在监管处罚等禁止性情形。董事会秘书负责信息披露、会议组织、投资者关系管理、内幕信息保密等工作，并需列席董事会及股东大会。公司应为其履职提供支持，任何阻碍其履职的行为均应及时上报。细则还明确了董事会秘书的培训、考核及解聘程序。

[金龙汽车|公告解读]标题：金龙汽车内幕信息及知情人管理制度

解读：厦门金龙汽车集团股份有限公司制定内幕信息及知情人管理制度，旨在完善公司治理结构，维护信息披露公平原则，防范内幕交易。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规，明确内幕信息范围，包括公司经营、财务重大事项及可能影响证券市场价格的信息。规定内幕信息知情人包括公司董事、高级管理人员、持股5%以上股东及其关联方，以及因职务或业务关系获取内幕信息的人员。公司要求内幕信息知情人履行保密义务，禁止在信息公开前泄露信息或进行证券交易。制度还明确了内幕信息知情人档案的登记、备案、保存要求，以及在重大事项发生时向交易所报备的责任。对于违反规定的行为，公司将追究责任并依法处理。

[西部黄金|公告解读]标题：西部黄金股份有限公司境外发行证券与上市相关保密和档案管理工作制度

解读：为规范境外发行证券与上市过程中的保密和档案管理工作，西部黄金股份有限公司根据《中华人民共和国证券法》《保密法》《档案法》等相关法律法规及《公司章程》，制定了本制度。制度适用于公司及合并报表下属企业在境外发行证券和上市全过程，明确公司、证券公司及证券服务机构在涉及国家秘密、国家机关工作秘密及其他影响国家安全或公共利益信息时的保密责任和程序要求。公司需依法报批并备案涉及国家秘密的信息披露，确保工作底稿存放于境内，跨境数据处理须遵守安全评估和审查规定。公司有权对违规行为提出整改并报告主管部门。

[西部黄金|公告解读]标题：西部黄金股份有限公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度（草案）（H股发行上市后适用）

解读：为规范公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理，依据《公司法》《证券法》《香港上市规则》《香港证券及期货条例》等法律法规及《公司章程》，制定本制度。明确股份变动的禁止情形、买卖窗口期限制、减持比例要求及信息披露义务。董事和高级管理人员在特定期间不得买卖公司股票，且每年转让股份不得超过其所持股份总数的25%。涉及H股交易需提前书面通知并获确认。同时规定信息申报、披露要求及信托、家族成员持股的权益归属。

[湖南白银|公告解读]标题：湖南白银股份有限公司独立董事工作制度

解读：湖南白银股份有限公司制定了独立董事工作制度，明确了独立董事的任职资格、任免程序、职责权限及履职保障等内容。公司独立董事人数为三名，占比不低于董事会成员的三分之一，其中至少有一名会计专业人士。独立董事需保持独立性，不得在公司及其主要股东单位任职，不得与公司存在重大利益往来。独立董事在董事会专门委员会中发挥重要作用，审计委员会行使监事会职能。制度还规定了独立董事的特别职权、会议参与要求、年度述职义务及履职保障措施。

[立讯精密|公告解读]标题：2026年三季度报告

解读：立讯精密2026年第三季度报告显示，本报告期营业收入110,507,438,321.43元，同比增长14.62%；归属于上市公司股东的净利润5,214,284,630.58元，同比增长6.98%。年初至报告期末营业收入285,011,774,242.68元，同比增长29.01%；归属于上市公司股东的净利润13,056,982,919.44元，同比增长13.36%。经营活动产生的现金流量净额为-6,434,382,948.25元，同比下降285.00%。总资产411,742,847,599.84元，较上年度末增长34.32%；归属于上市公司股东的所有者权益120,472,662,231.15元，较上年度末增长41.86%。

[远翔新材|公告解读]标题：独立董事工作制度

解读：福建远翔新材料股份有限公司制定了独立董事工作制度，明确了独立董事的任职条件、提名选举、职责权限、履职保障及独立性要求。公司设2名独立董事，占董事会成员三分之一，其中至少1名为会计专业人士。独立董事需具备五年以上相关工作经验，不得在公司及关联方任职或存在重大利益关系。制度规定了独立董事在审计、提名、薪酬等委员会中的主导作用，以及在重大事项上的特别职权和发表独立意见的义务。独立董事每年现场工作时间不少于十五日，需提交年度述职报告。