公告解读

[ST香雪|公告解读]标题：独立董事专门会议工作细则

解读：为完善公司治理机制，保护中小股东利益，香雪制药制定独立董事专门会议工作细则。该细则明确了独立董事专门会议的议事规则、职责权限及会议召开方式等内容。会议需过半数独立董事出席，涉及关联交易、承诺变更、收购事项等须经全体独立董事过半数同意后提交董事会审议。独立董事行使特别职权前也需经专门会议讨论通过。公司应提供必要工作条件并承担相关费用。会议记录须保存至少十年。

[宏创控股|公告解读]标题：华泰联合证券有限责任公司和中信建投证券股份有限公司关于深圳证券交易所《关于山东宏创铝业控股股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函》回复之核查意见（修订稿）

解读：华泰联合证券和中信建投证券就深圳证券交易所对山东宏创铝业控股股份有限公司发行股份购买资产申请的审核问询函进行了回复，涉及持续经营能力、标的经营业绩、资产负债、资产评估、关联交易、环保情况等多个方面。公告详细说明了标的资产的行业地位、产能转移安排、财务状况、关联交易公允性及环保合规情况，并发表了核查意见。

[龙图光罩|公告解读]标题：国泰海通证券股份有限公司关于深圳市龙图光罩股份有限公司首次公开发行股票部分限售股上市流通的核查意见

解读：深圳市龙图光罩股份有限公司首次公开发行部分限售股将于2025年12月9日起上市流通，本次解除限售股份数量为3,375,000股，占公司总股本的2.5281%。限售股股东共6名，限售期为自公司上市之日起12个月或自取得股份之日起36个月（以孰晚为准）。本次上市流通后，公司有限售条件流通股将减少至94,534,320股，无限售条件流通股相应增加。保荐机构国泰海通证券对本次限售股上市流通事项无异议。

[ST香雪|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：广州市香雪制药股份有限公司制定了董事会议事规则，明确了董事会的职权范围、董事任职资格与行为规范、独立董事的特别规定、董事会会议的召开与表决程序等内容。规则依据《公司法》《证券法》等相关法律法规及公司章程制定，旨在规范董事会运作，提高决策效率和科学性。董事会由七名董事组成，设董事长一名，可设副董事长。董事任期三年，独立董事任期不得超过六年。公司设立审计、薪酬与考核、提名、战略四个专门委员会。董事会会议分为定期和临时会议，须有过半数董事出席方可举行，决议需经全体董事过半数同意。

[广和通|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年11月）

解读：深圳市广和通无线股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，旨在提高年报信息披露的质量和透明度，确保财务报告的真实、公允。制度明确了年度财务报告重大会计差错、其他年报信息披露重大错误或遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形的认定标准。对于发生重大差错的情况，公司将追究相关责任人的责任，责任形式包括通报批评、警告、调离岗位、经济处罚、解除劳动合同等。董事长、总经理、财务负责人等对公司年报信息披露和财务报告的真实性、准确性、完整性承担主要责任。

[思林杰|公告解读]标题：上海东洲资产评估有限公司关于广州思林杰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请的审核问询函之回复报告

解读：广州思林杰科技股份有限公司拟发行股份及支付现金购买科凯电子71%股权，并募集配套资金。交易中向其他股东股份支付5.91亿元，向实际控制人现金支付9亿元。业绩补偿方承诺2025-2028年净利润，若实际净利润低于承诺数将进行补偿。标的公司2024年实施现金分红2799.99万元，评估基准日前已完成。评估采用收益法，最终评估值为185,200.00万元，商誉金额为57,593.71万元。

[上海莱士|公告解读]标题：市值管理制度

解读：上海莱士制定了市值管理制度，旨在通过提升公司质量、规范运作、专注主业、稳健经营，增强信息披露透明度，做好投资者关系管理，合理运用并购重组、股权激励、股份回购、现金分红等方式提升公司投资价值，促进市值与内在价值动态均衡。公司董事会负责领导市值管理工作，证券部具体执行，强调不得从事操控信息披露、内幕交易等违法违规行为。

[博菲电气|公告解读]标题：内部审计制度

解读：浙江博菲电气股份有限公司制定内部审计制度，明确审计部在审计委员会领导下开展工作，负责对公司及控股子公司的财务收支、经营绩效、内部控制等进行独立监督和评价。审计部需定期向审计委员会报告工作，检查募集资金使用、关联交易、对外投资等高风险事项，并对内部控制缺陷督促整改。制度规定了审计程序、权限、人员要求及奖惩机制，强调审计独立性与保密性。

[上海莱士|公告解读]标题：董事、高级管理人员离职管理制度

解读：上海莱士血液制品股份有限公司制定《董事、高级管理人员离职管理制度》，规范董事及高级管理人员的辞任、解任、任期届满等离职情形的管理。制度明确离职生效条件、移交手续、未结事项处理、离任审计、股份转让限制及忠实义务延续等内容，强调合法合规、公开透明、平稳过渡原则，保障公司治理稳定和股东权益。

[上海莱士|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度

解读：上海莱士制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘需经审计委员会审议、董事会和股东会决定，禁止控股股东指定会计师事务所。制度规定了会计师事务所应具备的执业资格、质量记录、保密义务等条件，并明确了选聘程序，包括竞争性谈判、公开招标等方式，强调审计费用报价权重不高于15%，质量管理水平权重不低于40%。同时规定审计项目合伙人和签字注册会计师服务满5年后须轮换。聘期内可续聘，变更会计师事务所需提前完成并披露原因。

[博菲电气|公告解读]标题：董事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度

解读：浙江博菲电气股份有限公司制定了董事和高级管理人员持有和买卖本公司股票的管理制度，明确了相关人员持股申报、买卖行为披露、禁止买卖情形、股份转让限制、增持行为规范等内容。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规制定，适用于公司董事和高级管理人员及其近亲属的股票管理。规定了在定期报告披露前等敏感期间禁止交易，严禁短线交易，并对股份锁定、减持计划披露、增持计划实施及信息披露作出具体要求。违反规定者将被追究责任。

[博菲电气|公告解读]标题：重大信息内部报告和保密制度

解读：浙江博菲电气股份有限公司制定了重大信息内部报告和保密制度，明确了重大信息的范围、报告责任人、报告程序及保密要求。制度涵盖公司及子公司的重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大变更、重大风险等事项的报告标准和流程，强调信息的真实、准确、完整、及时披露，防范内幕交易，确保信息披露合规。

[博菲电气|公告解读]标题：防范控股股东及关联方占用资金管理制度

解读：浙江博菲电气股份有限公司为防止控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金，制定防范管理制度。制度明确禁止通过垫付费用、拆借资金、委托投资、无真实交易背景开具票据等方式将资金提供给关联方使用。公司需保持财务独立，关联交易须按规定审批，资金往来需有真实交易背景。公司设立专项领导小组负责日常监督，被占用资金原则上应以现金清偿，严格控制非现金资产抵债。对违规行为将追究相关人员责任。

[思林杰|公告解读]标题：上海泽昌律师事务所关于广州思林杰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（六）

解读：上海泽昌律师事务所出具关于广州思林杰科技股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的补充法律意见书（六）。本次重组已履行相关决策程序，尚需上交所审核通过及中国证监会注册。标的公司分红安排不影响交易作价，国防专利权属变更正在办理中，客户合作符合军工采购规定，股权结构清晰，财务内控不规范情形已完成整改。

[博菲电气|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：浙江博菲电气股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，明确年度财务报告重大会计差错、其他年报信息披露重大错误或遗漏、业绩预告或业绩快报重大差异等情形的认定标准。公司董事、高级管理人员及相关人员因未勤勉尽责导致年报信息披露重大差错的，将依照制度追究责任。责任追究形式包括通报批评、警告、调离岗位、降职、赔偿损失、解除劳动合同等。制度还规定了责任认定程序、从重或从轻处理情形，并要求董事会审议相关处理决议并对外披露。

[博菲电气|公告解读]标题：董事和高级管理人员离职管理制度

解读：浙江博菲电气股份有限公司制定了董事和高级管理人员离职管理制度，规范了董事和高级管理人员因任期届满、辞职、被解职等原因离职的情形。制度明确了离职程序、工作交接、未履行承诺的处理、股份转让限制及离职后的保密义务等内容。董事辞职需提交书面报告，公司应在两个交易日内披露。离职后半年内不得转让所持公司股份，且仍需履行保密义务和未完成的公开承诺。制度由董事会负责解释，经董事会审议通过后生效。

[ST香雪|公告解读]标题：防范控股股东及关联方资金占用制度

解读：广州市香雪制药股份有限公司制定了防范控股股东及关联方资金占用制度，明确禁止控股股东及关联方通过各种方式占用公司资金，规定了资金往来的审批程序和监督管理机制，强调公司与控股股东在人员、资产、财务等方面的独立性，并明确了责任追究与处罚措施。

[ST香雪|公告解读]标题：银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度

解读：广州市香雪制药股份有限公司制定了银行间债券市场债务融资工具信息披露管理制度，明确了信息披露的范围、内容、程序和责任。制度适用于公司及控股子公司在债务融资工具发行及存续期内的信息披露行为，要求公司及时、公平地披露真实、准确、完整的信息，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。制度规定了发行信息披露、存续期定期报告披露、重大事项披露的标准与时限，明确了信息披露事务负责人由董事会秘书担任，董事会办公室为信息披露事务管理部门，并对信息披露的保密、责任追究等作出具体规定。

[ST香雪|公告解读]标题：公司章程（2025年11月）

解读：广州市香雪制药股份有限公司章程于2025年11月修订，公司注册资本为人民币66,127.9045万元，股份总数为66,127.9045万股，每股面值1元。公司经营范围包括中草药种植、药品生产、药品批发、食品销售等。股东会为公司权力机构，董事会由七名董事组成，设董事长一名。公司设总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员。利润分配原则上每年一次，优先采取现金分红方式。公司可进行股份回购，但需符合减少注册资本、员工持股计划等法定情形。

[ST香雪|公告解读]标题：关联交易管理办法

解读：广州市香雪制药股份有限公司制定了《关联交易管理办法》，旨在规范公司关联交易行为，保护公司及中小股东合法权益。办法明确了关联法人和关联自然人的定义，规定了关联交易的决策程序、回避制度及信息披露要求。关联交易需遵循公平、公允原则，涉及重大交易的须经董事会或股东会审议，关联董事和股东应履行回避表决义务。办法还规定了日常关联交易的审议与披露机制，并明确了可免于按关联交易方式表决和披露的情形。