公告解读

[东方材料|公告解读]标题：新东方新材料股份有限公司股东会议事规则

解读：新东方新材料股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的召集、提案、通知、召开、表决和决议等程序。股东会分为年度和临时会议，年度会议每年召开一次，临时会议在特定情况下2个月内召开。董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东有权提议或自行召集会议。会议提案需属于股东会职权范围，临时提案须提前提交。会议表决采用现场与网络相结合的方式，对关联交易、董事选举等事项有专门规定。决议分为普通决议和特别决议，分别需过半数和三分之二以上表决权通过。公司需聘请律师对会议出具法律意见。

[欣旺达|公告解读]标题：独立董事专门会议议事规则（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定独立董事专门会议议事规则，明确独立董事专门会议的组成、召开方式、议事范围及决策程序。会议由全体独立董事组成，须过半数出席方可举行，采用现场或通讯方式召开。涉及提议召开董事会、临时股东会、独立聘请中介机构、关联交易等事项须经该会议审议通过后提交董事会。会议表决实行一人一票，决议需过半数独立董事同意。公司应提供必要支持并承担相关费用，会议记录及档案由董事会办公室保存至少十年。

[欣旺达|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘需经审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，控股股东不得干预。选聘应采用竞争性谈判、公开招标等方式，评价标准中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。聘任期内审计项目合伙人及签字注册会计师满五年须轮换。改聘会计师事务所需在第四季度结束前完成，并遵循相同选聘程序。制度还规定了信息披露、文件保存及监督要求。

[东方材料|公告解读]标题：新东方新材料股份有限公司投资决策管理制度

解读：新东方新材料股份有限公司制定了投资决策管理制度，明确投资事项包括购买或出售资产、对外投资、委托理财、资产租赁等。制度规定了不同投资事项的决策权限，根据资产总额、成交金额、利润、营业收入等指标划分由董事长、董事会或股东会审批。涉及财务资助、关联交易等事项需按相关规定执行。制度还明确了投资决策程序、执行与监督机制，确保投资活动的科学性与合规性。

[欣旺达|公告解读]标题：财务管理制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定了财务管理制度，涵盖总则、财务核算体系、主要会计政策与估计、会计核算内容和程序、财务报告、会计基础工作、财务信息系统管理、会计档案管理等方面。制度依据《会计法》《企业会计准则》等制定，适用于公司及控股子公司，明确了会计岗位设置、内部控制、会计政策应用、财务报告编制与披露、会计档案保管等内容，旨在规范会计行为，保证会计信息质量，提升经济效益，维护股东权益。

[东方材料|公告解读]标题：新东方新材料股份有限公司信息披露事务管理办法

解读：新东方新材料股份有限公司制定了信息披露事务管理办法，旨在规范公司信息披露行为，加强信息披露管理，保护投资者合法权益。办法依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程制定。办法明确了信息披露的内容、程序及相关责任主体，涵盖定期报告、临时报告及其他重大事项的披露要求。公司董事会办公室为信息披露事务管理部门，董事、高级管理人员需保证信息披露的真实、准确、完整。信息披露文件包括定期报告、临时报告、招股说明书等，须在规定时间和媒体披露。

[鸿泉技术|公告解读]标题：鸿泉技术：募集资金管理制度（2025年12月修订）

解读：杭州鸿泉物联网技术股份有限公司制定募集资金管理制度，规范募集资金的存放、使用、变更及监督。募集资金须存放于专户，不得用于财务性投资或变相改变用途。募投项目变更需经董事会和股东大会审议，并披露相关情况。公司应定期核查募集资金使用情况，保荐机构需履行持续督导职责。

[东方材料|公告解读]标题：新东方新材料股份有限公司对外担保制度

解读：新东方新材料股份有限公司制定了对外担保制度，明确了对外担保的定义、适用范围及决策权限。公司对外担保需经董事会或股东会审议批准，特定情形下的担保须经股东会特别决议通过。制度规定了担保申请的受理、审核程序，要求财务部对被担保人资信进行审查，董事会办公室负责合规性复核及信息披露。公司需持续监控被担保人财务状况，及时采取风险防控措施。担保事项涉及关联方时，相关方应回避表决。制度还规定了信息披露义务及责任追究机制。

[鸿泉技术|公告解读]标题：鸿泉技术：关联交易管理办法（2025年12月修订）

解读：杭州鸿泉物联网技术股份有限公司制定了《关联交易管理办法》，明确了关联交易的定义、关联人范围、决策程序、披露义务及内部控制要求。办法规定了不同金额和类型的关联交易需经总经理、董事会或股东会审议，并明确了关联董事和股东的回避表决机制。同时列出了可豁免审议与披露的关联交易情形，并强调公司应建立健全内部控制制度，确保关联交易的公允性。

[灿瑞科技|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度

解读：上海灿瑞科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘需经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定，禁止控股股东指定会计师事务所。制度规定了会计师事务所的执业质量要求、选聘程序、续聘与改聘条件，强调选聘方式应公平公正，审计项目合伙人和签字注册会计师服务满五年须轮换。公司应监督审计工作，定期评估会计师事务所履职情况。

[东方材料|公告解读]标题：新东方新材料股份有限公司董事会议事规则

解读：新东方新材料股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序。董事会由9名董事组成，包括3名独立董事和1名职工代表董事，每届任期三年。公司设董事长1人，可设副董事长1人。董事会下设审计、提名、战略、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会提案需提交董事会审议。董事会每年至少召开两次会议，分为定期会议和临时会议。临时会议可在代表十分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事、独立董事专门会议过半数提议等情形下召开。会议表决实行一人一票制，决议需经全体董事过半数通过，涉及担保事项还需出席会议的三分之二以上董事同意。

[华泰证券|公告解读]标题：华泰证券股份有限公司2025年半年度A股权益分派实施公告

解读：华泰证券股份有限公司2025年半年度A股权益分派实施公告：每股现金红利0.15元（含税），股权登记日为2025年12月11日，除权（息）日和现金红利发放日均为2025年12月12日。本次派发A股现金红利总额为1,096,172,715.90元（含税）。H股股东分红不适用本公告。个人股东持股期限不同，税负分别为20%、10%或免税；QFII及沪股通投资者按10%税率代扣所得税。GDR投资者由Citibank, National Association代为派发。

[碧兴物联|公告解读]标题：防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度

解读：碧兴物联科技（深圳）股份有限公司制定了防范控股股东及关联方占用公司资金的专项制度。该制度明确了资金占用的定义与形式，包括经营性和非经营性资金占用，并规定了禁止控股股东及关联方占用公司资金的具体方式。公司需定期检查与关联方的资金往来情况，杜绝非经营性资金占用。对于已发生的资金占用，原则上应以现金清偿，严格控制非现金资产清偿。董事会、财务负责人等相关主体负有监督和防控责任，发现异常须及时披露并采取措施。对违规行为将追究相关责任。

[鸿泉技术|公告解读]标题：鸿泉技术：会计师事务所选聘制度（2025年12月修订）

解读：杭州鸿泉物联网技术股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确了选聘会计师事务所需经审计委员会审议后提交董事会和股东会审议，控股股东不得干预。选聘应采用竞争性谈判、公开招标等方式，评价要素包括审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平等，其中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价不高于15%。续聘需对审计质量进行全面评价，改聘情形包括执业质量缺陷、无故拖延审计等。制度还规定了审计费用调整、谨慎关注情形及违规处理措施。

[东方材料|公告解读]标题：新东方新材料股份有限公司章程（2025年12月修订）

解读：新东方新材料股份有限公司章程（2025年12月修订版）经股东会审议通过并生效实施。章程明确了公司基本信息、股东权利义务、股东会与董事会职权及议事规则、董事与高级管理人员职责、财务会计制度、利润分配政策、股份回购与转让、内部控制与审计、合并分立解散清算程序等内容。公司注册资本为人民币20,122.6732万元，注册地址位于安徽省合肥市。章程还规定了控股股东、实际控制人行为规范及信息披露要求。

[碧兴物联|公告解读]标题：外部信息报送和使用管理制度

解读：碧兴物联科技（深圳）股份有限公司制定了外部信息报送和使用管理制度，规范公司在定期报告及重大事项编制、审议和披露期间的外部信息报送行为。制度明确信息报送的分级管理职责，要求董事、高级管理人员及相关人员履行保密义务，严禁在未公开信息公布前泄露内容。对外报送信息需经审批流程，涉及未公开重大信息的须书面提醒接收方履行保密义务，并登记内幕信息知情人。外部单位不得擅自使用或泄露报送信息，违反规定将依法追究责任。

[东方材料|公告解读]标题：新东方新材料股份有限公司审计委员会工作细则

解读：新东方新材料股份有限公司制定了董事会审计委员会工作细则，明确审计委员会由3名委员组成，其中独立董事2名，至少一名为会计专业人士，负责审核公司财务信息、监督内外部审计工作、评估内部控制有效性等职责。审计委员会需每季度至少召开一次会议，对财务报告、会计师事务所聘用、财务负责人聘任等事项进行审议并提交董事会。公司应为其履职提供必要支持，审计委员会发现经营异常可进行调查并聘请中介机构协助。

[润都股份|公告解读]标题：第五届董事会第十六次会议决议公告

解读：珠海润都制药股份有限公司于2025年12月3日召开第五届董事会第十六次会议，审议通过《关于公司及子公司向商业银行申请综合授信及贷款的议案》，计划在2026年度向多家银行申请总额不超过人民币25亿元的综合授信额度；审议通过《关于2026年度为全资子公司提供担保额度预计的议案》，拟为全资子公司润都制药（荆门）有限公司提供不超过20,000万元的担保；审议通过《关于召开2025年第三次临时股东会的议案》，定于2025年12月19日召开临时股东会审议相关事项。

[欣旺达|公告解读]标题：董事、高级管理人员离职管理制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定董事、高级管理人员离职管理制度，明确适用范围包括董事（含独立董事）和高级管理人员因任期届满、辞职、被解职、退休等原因离职的情形。制度规定离职需提交书面报告，原董事在特定情况下须继续履职至补选完成。离职人员须在五个工作日内办理工作移交，继续履行任职期间的公开承诺，并遵守股份转让限制、保密义务等。公司保留对未履行义务者追责的权利。

[碧兴物联|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度

解读：碧兴物联科技（深圳）股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，旨在提高信息披露的真实性、准确性、完整性，增强年报信息披露质量。制度明确了财务报告重大会计差错的认定标准，包括资产、负债、净资产、收入、利润等项目的差错金额占比及绝对值要求，以及盈亏性质变化等情形。对于业绩预告、业绩快报与实际披露存在重大差异的情况，也设定了具体的认定标准和更正披露义务。公司内部审计部门负责收集资料、调查原因并提出处理意见，提交董事会审议。责任追究形式包括警告、通报批评、调职、降职、撤职、赔偿损失、解除劳动合同等，视情节轻重进行处理。