公告解读

[京粮控股|公告解读]标题：关联交易管理办法

解读：海南京粮控股股份有限公司发布《关联交易管理办法》，明确关联交易管理职责和审批权限。规定公司与关联人发生交易的审批标准：与关联自然人交易超30万元、与关联法人交易超300万元且占净资产超0.5%的，需经独立董事过半数同意并履行董事会审议程序；交易金额超3000万元且占净资产超5%的，需提交股东会审议。关联交易涉及股权或资产转让的，应进行审计或评估。办法还明确了关联人范围、关联交易类型、审议程序中关联董事和股东的回避制度，以及信息披露要求。

[欣旺达|公告解读]标题：累积投票制实施细则（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定累积投票制实施细则，规范董事选举行为，保障中小股东权益。细则规定在选举两名以上董事时实行累积投票制，特别是单一股东及其一致行动人持股比例达30%及以上时应当采用。股东所持每股股份拥有与拟选董事人数相等的投票权，可集中或分散使用。独立董事与非独立董事分开选举，确保独立董事比例。候选人需提交详细资料并承诺履职，选举时得票超出席股东所持表决权半数方可当选。本细则自股东会审议通过之日起生效。

[通行宝|公告解读]标题：内部审计制度（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司修订《内部审计制度》，明确内部审计工作由公司党委和董事会领导，审计风控部在公司主要负责人直接领导下开展工作，向党委和董事会双负责。制度规定了内部审计机构的职责权限、审计范围与内容、审计计划与程序、审计报告处理、整改及结果运用等。审计范围涵盖公司本部、子公司及重要参股公司，内容包括管理审计、财务审计、专项审计、风控审计和经济责任审计。制度强调审计独立性，要求定期向审计委员会报告，并建立整改机制，将审计结果作为考核、任免、奖惩干部的重要依据。

[欣旺达|公告解读]标题：总经理工作细则（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司发布《总经理工作细则》，明确总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员的任职条件、任免程序、职权范围及行为禁止事项。细则规定总经理由董事长提名，董事会聘任；副总经理、财务总监由总经理提名，董事会聘任。总经理主持公司日常经营管理，执行董事会决议，并定期向董事会报告工作。公司实行总经理办公会议制度，重大事项需经会议审议。高级管理人员不得挪用资金、违规担保或从事损害公司利益的行为。细则自董事会审议通过之日起生效。

[欣旺达|公告解读]标题：套期保值内部控制制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司为规范套期保值业务内部控制，防范生产经营风险，依据相关法律法规及公司章程制定了套期保值内部控制制度。该制度适用于公司及子公司，涵盖商品和外汇套期保值业务，明确交易原则、组织机构职责、审批权限、授权管理、业务流程、风险控制、报告制度等内容。公司不得开展以投机为目的的套期保值业务，需严格控制资金规模，确保与现货交易相匹配。重大套期保值事项须经董事会或股东会审议。制度自董事会审议通过之日起生效。

[欣旺达|公告解读]标题：董事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定了董事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度，明确了股份管理、变动披露、禁止买卖情形、账户管理及责任追究等内容。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规制定，适用对象包括公司董事、高级管理人员及相关自然人、法人或其他组织。规定了股份锁定、申报、减持计划披露、窗口期禁止交易等要求，并明确违规行为的责任追究机制。

[通行宝|公告解读]标题：投资者关系管理制度（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司为加强与投资者之间的信息沟通，完善公司治理结构，保护投资者合法权益，依据《公司法》《证券法》《创业板上市规则》等法律法规及公司章程，制定了投资者关系管理制度。该制度明确了投资者关系管理的目的、原则、工作内容、沟通方式及相关部门职责，强调信息披露的合规性、公平性和透明度，规范了业绩说明会、投资者说明会等活动的组织流程，并对禁止行为作出规定。

[欣旺达|公告解读]标题：慈善捐赠管理办法（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定《慈善捐赠管理办法》，明确公司及子公司对外捐赠的管理原则、范围、类型、受益人及决策程序。办法规定捐赠财产限于现金、库存商品、固定资产等，禁止使用主要生产性资产或权属不清财产。捐赠分为救济性、公益性及其他类型，受益人须为公益性组织或社会弱势群体。捐赠事项按金额分级审批：单笔或累计金额不超过1500万元由董事长审批；超过1500万元单笔或2500万元累计需董事会或股东大会批准。办法自董事会审议通过之日起生效。

[通行宝|公告解读]标题：董事和高级管理人员离职管理制度（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司制定了董事和高级管理人员离职管理制度，明确了离职情形与生效条件、移交手续、未结事项处理、离职后责任与义务等内容。董事辞任自公司收到通知之日生效，高级管理人员辞职自董事会收到报告时生效。离职人员需在3个工作日内完成文件移交，涉及重大事项的可启动离任审计。离职后仍需履行忠实义务和保密义务，股份转让受限半年。公司可对未履行承诺或造成损失的离职人员追责。

[欣旺达|公告解读]标题：关联交易管理制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定了关联交易管理制度，明确了关联交易的定义、关联人范围、决策程序、信息披露要求及内部控制措施。制度规定了不同金额和比例的关联交易由总经理、董事会或股东会审议，并对担保、财务资助、日常经营类关联交易等事项提出具体要求。同时明确了关联交易可免于提交股东会审议或免于按关联交易披露的情形，强调关联交易应遵循公平、公允原则，防止利益输送。

[通行宝|公告解读]标题：董事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司制定了董事和高级管理人员持有公司股份及其变动管理制度，明确了持股管理、股份转让限制、信息披露要求等内容。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定，规定了董监高在定期报告、重大事项期间不得买卖股票，每年转让股份不得超过持股总数的25%，离职后六个月内不得转让股份等限制。同时要求董监高在股份变动后两个交易日内通过公司披露变动情况，并对违规买卖股票行为的收益归属及处理作出规定。

[欣旺达|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理机构为董事会薪酬与考核委员会，董事薪酬根据任职情况分别处理，非独立董事在公司任职的不另领董事津贴，未任职的非独立董事与独立董事领取经董事会提案、股东会审议通过的津贴。高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效薪酬组成，绩效薪酬占比原则上不低于50%。薪酬为税前金额，个人所得税由公司代扣代缴。制度不包含股权激励等专项奖励。离任人员按实际任期发放薪酬。公司可根据行业薪酬水平、通胀、盈利状况等调整薪酬。存在重大违规等情形时，董事会可扣减或追回薪酬。制度自股东会审议通过之日起生效。

[欣旺达|公告解读]标题：证券投资管理制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司为规范证券投资行为，制定证券投资管理制度。该制度适用于公司及控股子公司，明确证券投资范围包括新股配售、股票、债券、基金等，资金来源限于自有闲置资金，不得使用募集资金。审批权限根据投资额度设定，超净资产10%且超1000万元需董事会审议，超50%且超5000万元还需股东大会审议。制度强调风险控制，实行防火墙机制，审计监察部负责监督，并规定信息披露要求。

[欣旺达|公告解读]标题：股东会网络投票实施细则（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定股东会网络投票实施细则，明确公司股东会网络投票系统的使用范围、投票方式及程序。公司召开股东会除现场会议外，应向股东提供网络投票服务。股东可通过深圳证券交易所交易系统或互联网投票系统进行投票，股权登记日登记在册的股东均有权参与。细则规定了网络投票的准备工作、投票时间、身份认证要求、表决规则及计票方法，特别明确了集合类账户持有人的投票要求。公司需对投票数据合并计算，并由律师对投票结果进行合规性确认。

[通行宝|公告解读]标题：重大信息内部报告制度（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司制定了重大信息内部报告制度，明确公司及控股子公司在发生重大事项时，相关责任主体需及时向董事长和董事会秘书报告，确保信息披露的真实、准确、完整、及时。制度涵盖重大信息的范围，包括重要会议、重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大变更、重大风险等事项的报告标准和程序。同时规定了股东、实际控制人、董事、高级管理人员等信息报告义务人的责任，以及信息保密和责任追究机制。

[欣旺达|公告解读]标题：独立董事年报工作制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定独立董事年报工作制度，明确独立董事在年报编制和披露过程中的职责，包括督促公司真实、完整、准确披露信息，审查董事会程序与资料，与年审会计师沟通，对年报签署确认意见，并就对外担保等情况作出专项说明。制度还规定独立董事需遵守保密义务和股票买卖限制。

[通行宝|公告解读]标题：信息披露管理制度（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司制定了信息披露管理制度，旨在规范公司信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整，保护投资者合法权益。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程制定，适用于公司及全资子公司、控股子公司和分支机构。公司信息披露义务人包括公司董事、高级管理人员、股东、实际控制人等。信息披露内容包括定期报告、临时报告、重大事件、关联交易、对外担保等。公司董事会秘书负责组织和协调信息披露事务，董事长为信息披露第一责任人。制度明确了信息传递、披露程序、责任划分、档案管理及保密措施等内容。

[欣旺达|公告解读]标题：会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度（2025年12月）

解读：欣旺达电子股份有限公司制定了《会计政策、会计估计变更及会计差错管理制度》，明确了会计政策变更、会计估计变更和会计差错更正的决策程序及信息披露要求。制度适用于公司及全资、控股子公司，强调不得利用变更操纵业绩和所有者权益。会计政策变更需经董事会审议，自主变更若对净利润或所有者权益影响超50%，还需提交股东会审议。会计差错更正需履行相应披露义务，重大差错更正须聘请具备资质的会计师事务所审计。

[通行宝|公告解读]标题：董事会秘书工作细则（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》（2025年12月修订），明确董事会秘书为公司高级管理人员，对公司和董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职资格、禁止任职情形、主要职责，包括信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密义务等，并明确了聘任与解聘程序、职责履行要求及法律责任。公司应为董事会秘书履职提供便利，董事会秘书空缺期间由指定人员或董事长代行职责。

[通行宝|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度（2025年12月）

解读：江苏通行宝智慧交通科技股份有限公司发布内幕信息知情人登记管理制度，明确内幕信息及知情人范围，规定内幕信息在公开前的登记、备案、保密管理要求。公司董事会为内幕信息管理机构，董事会秘书负责登记事宜，证券投资部为日常管理部门。涉及重大事项如重组、发行、年报等需报送知情人档案及进程备忘录。内幕信息知情人不得泄露信息或进行内幕交易，违者将被追责。