公告解读

[国能日新|公告解读]标题：内部审计制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确了内部审计的范围、职责和权限。该制度适用于公司各内部机构、控股子公司及具有重大影响的参股公司，重点覆盖财务报告和信息披露相关的业务环节。内审部在审计委员会领导下独立开展工作，负责对内部控制的有效性、财务信息的真实性及经营活动的效率进行监督评价。制度规定内审部需定期提交审计计划和报告，对募集资金使用、对外投资、关联交易等高风险事项实施重点审计，并建立审计档案管理和奖惩机制。

[天银机电|公告解读]标题：第五届董事会第二十三次会议决议公告

解读：常熟市天银机电股份有限公司于2025年12月2日召开第五届董事会第二十三次会议，审议通过《关于修订并授权办理工商登记变更的议案》，拟取消监事会设置，其职权由董事会审计委员会行使，并废止《监事会议事规则》。相关修订尚需提交公司2025年第二次临时股东会审议。会议还审议通过了修订及制定公司部分治理制度的议案，涉及股东会议事规则、董事会议事规则、独立董事制度等多项制度。同时，董事会决定于2025年12月18日召开公司2025年第二次临时股东会。

[启迪环境|公告解读]标题：第十一届董事会第八次会议决议公告

解读：启迪环境于2025年12月2日召开第十一届董事会第八次会议，审议通过取消监事会并由董事会审计委员会行使监事会职权的议案，相应修订公司章程及相关议事规则；续聘大信会计师事务所为2025年度审计机构，授权审计费用不超过300万元；免去畅敞财务总监职务，聘任邬轶材为新任财务总监；同时决定召开2025年第二次临时股东大会审议相关事项。

[奥士康|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会关于公司2025年股票期权激励计划相关事项的核查意见

解读：奥士康科技股份有限公司董事会薪酬与考核委员会对公司2025年股票期权激励计划相关事项发表核查意见。公司不存在《上市公司股权激励管理办法》等规定的禁止实施股权激励的情形，具备实施主体资格。激励对象未存在被监管部门认定为不适当人选等情形，且不包括独立董事、持股5%以上股东及其亲属。激励对象符合相关规定，主体资格合法有效。本激励计划的制定与实施程序符合有关法律法规，未侵犯公司及股东利益。公司未提供财务资助。实施该计划有助于完善治理结构，健全激励机制，促进公司持续健康发展。委员会一致同意公司实施2025年股票期权激励计划。

[国能日新|公告解读]标题：对外担保管理办法（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了对外担保管理办法，明确对外担保的定义、原则、审批权限及程序。公司对外担保需经董事会或股东会批准，严禁未经授权的担保行为。为控股股东、实际控制人提供担保需采取反担保措施。担保事项涉及子公司时，视同公司提供担保，须履行相应审议程序。公司应加强担保风险管理，持续监控被担保人财务状况，及时披露担保事项。

[国能日新|公告解读]标题：独立董事工作制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了独立董事工作制度，明确了独立董事的任职条件、提名选举、职责义务等内容。独立董事需具备独立性，不得与公司及主要股东存在利害关系。公司董事会中独立董事应占至少三分之一，其中至少一名为会计专业人士。独立董事可行使特别职权，包括独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会、发表独立意见等。公司应为独立董事履职提供必要支持与保障。

[国能日新|公告解读]标题：对外投资管理办法（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了对外投资管理办法，明确公司对外投资的管理原则、审批权限、组织管理机构及决策流程。办法规定了短期投资和长期投资的范围，明确了董事会、股东会及总经理在不同投资规模下的审批权限，并对投资的实施、转让、收回、人事管理、财务管理及信息披露等环节进行了规范。子公司对外投资需上报公司审批，重大投资需进行可行性分析，投资合同须经法务审核和决策机构批准。

[国能日新|公告解读]标题：董事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定董事、高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度，明确股份转让限制、禁止交易期间、减持计划披露要求等内容。制度规定董事、高级管理人员在定期报告公告前、重大事项披露期内不得买卖公司股票，每年转让股份不得超过其所持股份总数的25%。涉及离婚、司法执行等股份变动情形的，需遵守相关披露与限制规定。同时明确短线交易收益归入公司，董事会须及时处理并披露。

[国能日新|公告解读]标题：董事会薪酬考核委员会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会议事规则，明确委员会为董事会下设的专门机构，负责制定和审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，组织实施考核并提出建议。委员会由三名董事组成，其中独立董事不少于两名，主任委员由独立董事担任。会议需三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员半数以上通过。相关提案提交董事会审议，董事会未采纳建议的需披露具体理由。

[国能日新|公告解读]标题：董事会审计委员会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了董事会审计委员会议事规则，明确审计委员会为董事会下设机构，负责审核财务信息及披露、监督内外部审计和内部控制工作。委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，召集人由会计专业人士担任。委员会行使《公司法》规定的监事会职权，提案需提交董事会审议。委员会每季度至少召开一次会议，重要事项如聘任会计师事务所、财务负责人、会计政策变更等需经其过半数同意后提交董事会。会议记录及履职情况需按规定保存和披露。

[国能日新|公告解读]标题：总经理工作细则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司发布《总经理工作细则》，明确公司设立总经理一名，由董事会聘任或解聘，主持公司日常经营管理，组织实施董事会决议。公司设副总经理、财务总监等高级管理人员，协助总经理工作。细则规定了高级管理人员的任职资格、任免程序、职权范围、工作汇报机制、办公会议制度及考核问责机制。总经理有权决定一定限额内的日常经营交易、非日常经营交易及关联交易，超出权限事项需提交董事会审议。总经理需定期向董事会报告工作，并在重大事项发生时及时提交临时报告。

[国能日新|公告解读]标题：累积投票制实施细则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了累积投票制实施细则，旨在完善公司治理结构，规范董事选举程序，保障股东特别是中小股东的表决权。细则明确了累积投票制的定义和适用范围，规定股东在选举董事时，每一股份拥有与应选董事人数相等的投票权，可集中或分散使用。董事候选人由董事会、审计委员会或单独或合计持有1%以上股份的股东提名，独立董事候选人需符合独立性要求。选举时独立董事与非独立董事分开投票，确保独立董事比例。细则还规定了董事当选原则、投票有效性及重新选举机制，并要求在股东会通知中明确累积投票制的操作流程。

[国能日新|公告解读]标题：信息披露管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了信息披露管理制度，旨在规范公司信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及公司章程制定，适用于公司及所有信息披露义务人。制度明确了信息披露的基本原则，包括真实性、准确性、完整性、及时性和公平性，规定了定期报告和临时报告的披露要求，重大事件的披露标准，以及未公开信息的传递、审核和披露流程。同时明确了董事、高级管理人员在信息披露中的责任，建立了内幕信息知情人管理、财务内部控制、责任追究等机制。

[国能日新|公告解读]标题：董事会秘书工作细则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司发布董事会秘书工作细则，明确董事会秘书的聘任、职责、义务及考核等内容。董事会秘书为公司高级管理人员，由董事长提名，董事会聘任或解聘，须具备相关专业知识和资格证书。细则规定了不得担任董事会秘书的多项情形，明确其在信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密工作等方面的职责，并要求其遵守忠实勤勉义务。公司应为董事会秘书履职提供必要保障，相关变动需及时报告并公告。

[国能日新|公告解读]标题：董事会战略委员会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司董事会战略委员会议事规则明确委员会为董事会下设机构，负责公司中长期发展战略、重大投资融资、资本运作等事项的研究与建议。委员会由三名董事组成，至少一名为独立董事，主任委员由董事长或委员选举产生。会议由主任委员主持，三分之二以上委员出席方可举行，决议须经全体委员过半数通过。会议记录由董事会办公室保存，有效期不少于十年。议事规则自董事会审议通过之日起生效。

[国能日新|公告解读]标题：独立董事专门会议工作制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了《独立董事专门会议工作制度》，明确了独立董事专门会议的职责权限、会议召集及议事规则等内容。制度规定，涉及关联交易、承诺变更、公司被收购决策等事项需经独立董事专门会议审议，并取得全体独立董事过半数同意后提交董事会。独立董事行使特别职权如聘请中介机构、提请召开临时股东会等，也需经该会议审议通过。会议应由过半数独立董事推举召集人主持，会议决议须经全体独立董事过半数通过，并形成书面记录存档。

[奥士康|公告解读]标题：第四届董事会第十次会议决议公告

解读：奥士康科技股份有限公司于2025年12月2日召开第四届董事会第十次会议，审议通过《2025年股票期权激励计划（草案）》及其摘要、《2025年股票期权激励计划实施考核管理办法》及提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案。关联董事对相关议案回避表决。会议决定召开2025年第三次临时股东大会，审议上述议案。

[国能日新|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理原则、适用对象、薪酬结构及发放方式。董事薪酬根据任职情况领取相应薪酬或津贴，独立董事实行津贴制，具体标准由股东会决议确定。高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效奖金组成，绩效奖金不低于总额的50%，并与年度考核结果挂钩。薪酬与考核委员会负责制定薪酬方案并进行考核，方案需经董事会或股东会审批。薪酬发放含个人所得税，由公司代扣代缴。制度自股东会审议通过之日起实施。

[浩洋股份|公告解读]标题：董事会秘书工作细则

解读：广州市浩洋电子股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》，明确董事会秘书为公司高级管理人员，对董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职资格、职责、任免程序及工作制度等内容。董事会秘书需具备财务、管理、法律等专业知识，不得存在《公司法》规定的不得担任高管的情形。主要职责包括组织筹备董事会和股东会、保管会议文件与记录、督促董事会依法决策等。公司应为董事会秘书履职提供便利，相关人员应予以支持配合。

[浩洋股份|公告解读]标题：子公司管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司为加强控股子公司管理，制定子公司管理制度，明确公司通过委派董事、推荐高管及日常监管行使股东权利。制度涵盖组织管理、财务管理、经营与投资决策、重大事项决策、信息报告、内部审计、人事管理及绩效考核等内容。子公司需规范法人治理结构，定期报送财务报表，重大事项须报公司审批。公司相关部门对子公司实施指导、监督和服务。