公告解读

[浩洋股份|公告解读]标题：董事会秘书工作细则

解读：广州市浩洋电子股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》，明确董事会秘书为公司高级管理人员，对董事会负责。细则规定了董事会秘书的任职资格、职责、任免程序及工作制度等内容。董事会秘书需具备财务、管理、法律等专业知识，不得存在《公司法》规定的不得担任高管的情形。主要职责包括组织筹备董事会和股东会、保管会议文件与记录、督促董事会依法决策等。公司应为董事会秘书履职提供便利，相关人员应予以支持配合。

[浩洋股份|公告解读]标题：子公司管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司为加强控股子公司管理，制定子公司管理制度，明确公司通过委派董事、推荐高管及日常监管行使股东权利。制度涵盖组织管理、财务管理、经营与投资决策、重大事项决策、信息报告、内部审计、人事管理及绩效考核等内容。子公司需规范法人治理结构，定期报送财务报表，重大事项须报公司审批。公司相关部门对子公司实施指导、监督和服务。

[浩洋股份|公告解读]标题：内部审计制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定了内部审计制度，明确内部审计机构为审计部，隶属于董事会审计委员会，负责对公司内部控制、财务信息、经营活动等进行审计监督。制度规定了审计对象、职责权限、工作程序、后续审计、档案管理等内容，并要求审计部定期向审计委员会报告工作，重点关注对外投资、关联交易、募集资金使用等事项的合规性。同时明确了内部审计人员的任职要求、职业操守及回避原则，以及对违规行为的处罚措施。

[浩洋股份|公告解读]标题：对外投资管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定了《对外投资管理制度》，明确公司对外投资的管理原则、审批权限、组织管理机构及决策流程。制度适用于公司及控股子公司的各类对外投资行为，区分短期投资与长期投资，并规定了不同额度和标准下的审批程序，分别由总经理、董事会或股东会批准。重大投资需进行审计或评估，同时明确了投资实施、财务管理、人事管理、转让收回及信息披露等相关要求。

[浩洋股份|公告解读]标题：控股股东行为规范

解读：广州市浩洋电子股份有限公司发布《控股股东行为规范》，明确控股股东及实际控制人的权利与义务。规范要求控股股东依法行使权利，不得通过关联交易、资金占用等方式损害公司及其他股东利益，禁止违规占用公司资金，确保公司资产、人员、财务、机构和业务独立。控股股东需签署声明及承诺书，履行信息披露义务，不得泄露未公开重大信息。转让控制权时应进行合理调查，解决债务、担保等问题，保障公司和中小股东权益。

[浩洋股份|公告解读]标题：对外担保管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定对外担保管理制度，明确公司及控股子公司对外担保的审查、批准、风险管理等流程。对外担保须经董事会或股东会审议，财务部负责担保事项的审查与后续监督。制度规定了担保对象的资信要求、反担保安排、风险防控措施及责任追究机制，并明确了需提交股东会审议的具体情形。

[浩洋股份|公告解读]标题：关联交易管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司发布关联交易管理制度，明确关联交易的定义、关联方的认定标准及关联交易的决策程序。公司与关联方发生交易时，需遵循定价公允、程序合规、信息披露规范的原则。关联交易需签订书面协议，坚持平等自愿、等价有偿。关联董事、关联股东在审议关联交易时应回避表决。达到规定标准的关联交易需提交董事会或股东会审议，部分重大关联交易需独立董事事前认可。公司禁止为关联方提供资金资助，防止关联方占用公司资源。

[浩洋股份|公告解读]标题：股东会累积投票制实施细则

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定了股东会累积投票制实施细则，适用于公司董事（包括独立董事）的选举。公司选举两名及以上董事时采用累积投票制，股东所持每一股份拥有与应选董事人数相同的表决权，可集中或分散使用。独立董事与非独立董事的选举分开进行，均实行累积投票制。董事候选人需符合提名资格并作出接受提名和履行职责的承诺。选举时按得票数确定当选者，且得票须超过出席股东所持表决权半数。实施细则还明确了选举程序、投票规则、选票有效性及多轮选举安排。

[浩洋股份|公告解读]标题：总经理工作细则

解读：广州市浩洋电子股份有限公司发布《总经理工作细则》，明确总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员的任免条件、职责权限及工作程序。总经理由董事长提名，董事会聘任或解聘，每届任期三年，可连聘连任。细则规定了总经理主持日常经营、组织实施董事会决议、拟定管理机构设置和基本管理制度等职权，并设立总经理办公会议制度，规范决策流程。同时明确了总经理向董事会报告工作的义务及绩效考核与奖惩机制。

[国能日新|公告解读]标题：规范与关联方资金往来的管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了规范与关联方资金往来的管理制度，旨在避免控股股东、实际控制人及其他关联方占用公司资金。制度明确了关联方的定义、资金占用的类型，包括经营性和非经营性占用，并规定了禁止性行为，如垫付费用、拆借资金、代偿债务等。公司需定期检查与关联方的资金往来，独立董事每季度需核查资金占用情况，内审部门每季度开展内部审计。发生资金占用时，原则上应以现金清偿，确需以非现金资产抵债的，须经评估、独立董事发表意见并提交股东大会审议。公司董事、高级管理人员若违反制度造成损失，将承担赔偿责任。

[浩洋股份|公告解读]标题：审计委员会年报工作规程

解读：为进一步提高信息披露质量，发挥审计委员会在年报编制和披露中的作用，广州市浩洋电子股份有限公司制定了《审计委员会年报工作规程》。该规程明确了审计委员会在年报编制各阶段的职责，包括与年审会计师事务所的沟通协调、审计计划审议、财务报表审阅、审计过程监督及会计师事务所聘任评价等。规程还规定了审计委员会对改聘会计师事务所的审查程序及保密义务，确保审计工作的独立性和规范性。

[浩洋股份|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司发布投资者关系管理制度，明确公司通过信息披露、互动交流等方式加强与投资者沟通，提升公司治理水平。制度规定董事会秘书为投资者关系管理负责人，证券部负责日常事务，强调信息披露的公平、公正、公开原则，禁止泄露未公开重大信息。公司应召开投资者说明会、业绩说明会，设立投资者咨询电话、网站专栏及互动平台，妥善处理投资者投诉，建立档案保存机制。

[浩洋股份|公告解读]标题：董事及高级管理人员薪酬管理制度

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定了董事及高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理原则、构成、发放、调整及其他激励事项。董事薪酬需经股东会审议通过，高级管理人员薪酬由董事会审议。独立董事实行津贴制，津贴标准由董事会薪酬与考核委员会提出并经董事会及股东会批准。高级管理人员薪酬由基本薪酬和绩效奖励组成，按月发放基本薪酬，绩效奖励根据年度考核结果发放。薪酬调整依据行业薪资增幅、通胀水平、公司盈利状况及发展战略等因素。公司可实施股权激励计划，并设立专项奖励或惩罚。

[浩洋股份|公告解读]标题：选聘会计师事务所管理办法

解读：广州市浩洋电子股份有限公司制定《选聘会计师事务所管理办法》，明确选聘会计师事务所需由审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，不得在股东会前委任。办法规定了会计师事务所应具备的执业资格、质量管理和内部控制要求，选聘程序包括竞争性谈判、公开招标等方式，续聘可不招标。强调审计项目合伙人、签字注册会计师服务满五年须轮换。公司应在年报中披露审计机构、人员服务年限及审计费用等信息，并对变更会计师事务所的情形进行充分披露。

[国能日新|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘应由审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，不得提前聘任。选聘应采用竞争性谈判、公开招标等方式，确保公平公正。评价要素包括审计费用报价、资质条件、执业记录、质量管理水平等，其中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。公司续聘会计师事务所需进行履职评价，改聘需说明原因并披露相关信息。制度还规定了审计项目合伙人和签字注册会计师的轮换要求、信息安全管理和文件保存期限等内容。

[国能日新|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序，规范董事会运作。董事会由8名董事组成，包括3名独立董事和1名职工代表董事，设董事长1人。董事会行使包括召集股东会、决定经营计划、投资方案、内部管理机构设置、聘任高管等职权。会议分为定期和临时会议，定期会议每年至少召开两次，临时会议在特定情形下由董事长召集。董事会决议须经全体董事过半数通过，关联交易等事项需回避表决。规则还规定了会议通知、召开、表决、记录及信息披露等程序。

[国能日新|公告解读]标题：信息披露暂缓与豁免管理制度（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免管理制度》，明确了公司及其他信息披露义务人在涉及国家秘密或商业秘密时，可依法豁免或暂缓披露信息的情形及程序。制度规定了豁免披露的范围、内部审核流程、登记备案要求及责任追究机制。涉及国家秘密或商业秘密的信息在满足特定条件下可暂缓或豁免披露，但需履行董事会秘书登记、董事长批准等程序，并及时报送监管机构。制度强调不得滥用暂缓、豁免程序规避信息披露义务。

[国能日新|公告解读]标题：关联交易管理办法（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了《关联交易管理办法》，旨在规范公司关联交易行为，确保交易的合法性、公允性和合理性，保护公司及全体股东特别是中小股东的合法权益。办法明确了关联交易的基本原则、关联人范围、决策程序、回避制度、信息披露等内容。规定了不同金额和比例的关联交易需经总经理批准、董事会审议或股东大会审议，并要求对重大关联交易进行审计或评估。同时明确了日常关联交易的披露要求及部分可免于履行程序的情形。

[国能日新|公告解读]标题：股东会议事规则（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的召集、提案、通知、召开、表决及决议等程序。股东会分为年度和临时会议，董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东有权提议召开临时股东会。会议由董事长主持，审议事项包括董事选举、关联交易、利润分配等，表决方式为记名投票，实行累积投票制选举董事。会议记录和决议需依法保存并公告。

[国能日新|公告解读]标题：募集资金管理办法（2025年12月）

解读：国能日新科技股份有限公司制定了募集资金管理办法，规范募集资金的存储、使用、变更、监督等事项。公司募集资金应存放于专项账户，实行专户存储，并与保荐人、商业银行签订三方监管协议。募集资金使用需遵循承诺的投资计划，不得用于财务性投资或变相改变用途。闲置资金可进行现金管理或补充流动资金，超募资金使用需明确计划并披露。变更募集资金用途需经董事会和股东大会审议，并及时披露。