公告解读

[新开源|公告解读]标题：审计委员会实施细则（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司为完善公司治理结构，设立董事会审计委员会，并制定《董事会审计委员会实施细则》。该细则依据《公司法》《上市公司治理准则》等相关法律法规及公司章程制定，明确审计委员会为董事会下设的专门工作机构，负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。委员会由三至五名非高级管理人员的董事组成，其中独立董事过半数，且至少一名为会计专业人士。审计委员会主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构、监督内部审计制度实施、审核财务信息及其披露、审查内控制度及重大关联交易等。细则还规定了委员会的议事规则、决策程序及对董事会负责的机制。本细则自董事会决议通过之日起实施，解释权归公司董事会。

[新开源|公告解读]标题：年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，明确年度财务报告重大会计差错、其他年报信息披露重大错误或遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形的认定标准。公司对相关责任人将采取通报批评、警告、调离岗位、经济处罚、解除劳动合同等追责方式，并将责任追究结果纳入年度绩效考核。该制度经董事会审议通过后施行。

[新开源|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定内幕信息知情人登记管理制度，明确内幕信息及知情人范围，规定内幕信息在公开披露前的登记、备案、报送流程，强化信息保密责任，防范内幕交易。公司董事会为管理机构，董事长为主要责任人，董事会秘书负责具体登记与报送。涉及重大事项需制作进程备忘录，并对知情人进行登记。公司定期自查知情人证券交易情况，发现违规行为将追责。

[新开源|公告解读]标题：内部审计管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了内部审计管理制度，明确公司设立审计委员会和内部审计部门，审计部对董事会负责并向审计委员会报告工作。制度规定了内部审计机构的职责、权限、工作流程及奖惩机制，重点涵盖内部控制、财务信息、募集资金使用、对外投资、关联交易等方面的审计监督。审计部需定期提交审计报告，发现重大缺陷应及时上报。公司各机构应配合审计工作，保障审计独立性。

[新开源|公告解读]标题：内部控制制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了内部控制制度，旨在加强公司内部控制，促进规范运作，保护投资者权益。制度依据《公司法》《证券法》《上市规则》等法律法规制定，明确了内部控制的目标，包括遵守法律法规、提高经营效益、保障资产安全及信息披露的真实准确完整。公司董事会负责内部控制制度的制定与执行。制度涵盖内部环境、目标设定、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督等方面，并对控股子公司管理、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等关键环节提出具体控制要求。公司设立内部审计部门，定期检查内部控制执行情况，形成自我评价报告，并与年度报告同时披露。

[新开源|公告解读]标题：募集资金管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定募集资金管理制度，规范募集资金的存储、使用、变更及监督。募集资金需专户存储，不得用于财务性投资或高风险投资。公司使用募集资金需履行相应审批程序，变更用途或实施地点等需经董事会或股东大会审议通过，并由保荐机构发表意见。公司应定期披露募集资金存放与使用情况，接受会计师事务所专项审核及保荐机构现场检查。

[新开源|公告解读]标题：累积投票制实施细则（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了累积投票制实施细则，旨在完善公司治理结构，规范董事选举行为，保障股东特别是中小股东的合法权益。细则明确了在选举两名及以上董事时采用累积投票制，股东所持股份总数与应选董事人数的乘积为累积表决票数，可集中或分散投票。独立董事与非独立董事分开投票选举。细则还规定了投票有效性、董事当选原则及后续补选机制等内容。

[新开源|公告解读]标题：控股子公司管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定控股子公司管理制度，规范子公司人事、财务、经营决策、信息管理及内部审计等事项。母公司通过股东会推选子公司董事、监事及高管，对子公司重大事项进行决策管理。子公司需定期报送财务报表，重大事项须及时向母公司报告。制度强调子公司应遵守法律法规，接受母公司审计监督，确保信息披露真实、准确、完整。

[新开源|公告解读]标题：合同管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了合同管理制度，涵盖合同管理机构职责、合同签订与审核、履行、变更、纠纷处理及档案管理等内容。制度明确法务部、财务部及合同承办部门的职责，规范合同全流程管理，强化法律与财务审核，防范合同风险，维护公司合法权益。

[新开源|公告解读]标题：关联交易制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了关联交易制度，明确了关联方、关联关系及关联交易的定义。规定了关联交易的决策程序，包括董事会和股东会审议时关联董事和关联股东的回避制度。根据交易金额设定了不同层级的审批权限，重大关联交易需经董事会审议通过后提交股东会审议，并要求披露定价依据及对非关联股东的影响。公司为关联人提供担保的，无论金额大小均须提交股东会审议。

[新开源|公告解读]标题：特定对象来访接待制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定特定对象来访接待制度，旨在规范公司与投资者、媒体等特定对象的信息沟通，确保信息披露的公平、公正、公开，防范选择性披露和内幕信息泄露。制度明确了接待原则、沟通内容、部门职责及接待流程，要求接待前签署承诺书，避免在定期报告披露前15日内接待来访，确保所有投资者平等获取信息。

[新开源|公告解读]标题：股东会议事规则（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的职权、召集程序、提案与通知、会议召开及表决程序等内容。股东会分为年度和临时会议，年度会议每年召开一次，临时会议在特定情形下召开。股东会行使选举董事、审议财务报告、决定重大资产处置等职权，并对担保事项设置了审议标准。会议由董事会召集，独立董事、审计委员会或符合条件的股东也可提议召开。表决分为普通决议和特别决议，特别决议需经出席股东所持表决权的三分之二以上通过。

[节能风电|公告解读]标题：中节能风力发电股份有限公司独立董事工作细则

解读：中节能风力发电股份有限公司制定了独立董事工作细则，明确了独立董事的任职资格、提名、选举、更换程序及职责。独立董事应保持独立性，不得在公司或关联企业任职，且需具备法律、会计或经济等方面的专业经验。公司设独立董事3名，其中至少1名为会计专业人士。独立董事每年现场工作时间不少于15日，可行使特别职权，如独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会等。公司应为独立董事履职提供必要保障。

[瑞尔特|公告解读]标题：董事和高级管理人员薪酬管理制度（2025年12月）

解读：厦门瑞尔特卫浴科技股份有限公司制定了董事和高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励收入组成，绩效薪酬占比原则上不低于50%。非独立董事实行基本薪酬与绩效薪酬结合，独立董事领取固定津贴。薪酬调整依据行业水平、通胀、公司盈利等因素。董事会薪酬与考核委员会负责制定薪酬政策并监督考核。存在违规行为的，可降薪或追回已发薪酬。

[ST合纵|公告解读]标题：内部控制制度

解读：合纵科技股份有限公司制定了内部控制制度，旨在加强公司内部控制，促进规范运作，保护股东合法权益。制度依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及公司章程制定，涵盖内部控制的目标、要素、控制活动及检查监督等内容。重点包括对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资和信息披露等方面的内部控制措施。公司董事会负责内部控制制度的建立与有效实施，并要求内部审计部门定期检查，形成内部控制自我评价报告，与年度报告同步披露。

[ST合纵|公告解读]标题：董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度

解读：合纵科技股份有限公司制定董事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度，明确股份管理、持股变动、增持减持行为规范等内容。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定，规定董事、高级管理人员在买卖公司股票前需通知董事会秘书，禁止在敏感期交易，离职后半年内不得转让股份，每年转让股份不得超过其所持股份的25%。同时明确股份增持、减持的信息披露要求及相关限制条件。

[ST合纵|公告解读]标题：独立董事年报工作制度

解读：合纵科技股份有限公司制定独立董事年报工作制度，明确独立董事在年报编制和披露过程中的职责，包括听取管理层汇报、核查审计机构资质、与年审会计师沟通审计计划及初审意见、参与董事会审议、对年报签署书面确认意见等，要求独立董事勤勉尽责，维护公司及中小股东合法权益。制度还规定了信息保密、禁止内幕交易等内容，并明确由董事会秘书协调独立董事履职。

[ST合纵|公告解读]标题：内部审计制度

解读：合纵科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确内部审计部门在董事会审计委员会指导下开展工作，负责对公司及控股子公司内部控制、财务信息、经营活动等进行独立监督。制度规定了审计部门的职责、工作程序、审计重点内容及后续整改监督，并要求定期提交审计计划和报告。同时明确了审计人员的专业要求、职业道德及奖惩机制。

[ST合纵|公告解读]标题：董事会审计委员会年报工作规程

解读：合纵科技股份有限公司董事会审计委员会根据相关法律法规及公司章程，制定了年报工作规程。规程明确了审计委员会在年报编制和披露过程中的职责，包括协调审计时间安排、审核财务信息、监督审计实施、评估审计工作、提议聘请或改聘会计师事务所等。审计委员会需与年审会计师沟通审计计划、风险判断及审计重点，审阅财务报表并形成意见，审议审计后的财务报告，重点关注会计和审计问题及潜在舞弊行为。同时，规程对改聘会计师事务所、审计费用合理性、内部控制评价报告审议等事项作出规定，并要求相关人员履行保密义务。

[ST合纵|公告解读]标题：独立董事专门会议议事规则

解读：合纵科技股份有限公司制定了独立董事专门会议议事规则，明确了独立董事专门会议的职责权限、会议通知与召开方式、议事与表决程序等内容。独立董事行使特别职权如独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会等，需经专门会议审议通过。涉及关联交易、承诺变更、收购事项等也须先经独立董事专门会议通过后再提交董事会审议。会议记录应至少保存十年，独立董事应对所议事项保密。