公告解读

[南京熊猫|公告解读]标题：南京熊猫电子股份有限公司章程（2025年12月修订）

解读：南京熊猫电子股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为人民币913,838,529元。公司设股东会、董事会、监事会职权，规范董事、高级管理人员行为，强调党的领导作用。章程规定利润分配政策，明确股份回购、减资、合并分立等事项程序，并对信息披露、内部控制、对外担保等治理机制作出详细规定。

[长源电力|公告解读]标题：《国家能源集团长源电力股份有限公司投资计划管理办法》

解读：国家能源集团长源电力股份有限公司发布《投资计划管理办法》，明确投资计划包括固定资产投资和股权投资两类，涵盖基建、技改、前期费、科技、信息化等细分领域。办法强调战略引领、市场导向、质量效益、风险管控、统筹平衡和动态调控原则，实行年度总控、季度调控、月度监控的管理机制。所有项目纳入‘一码到底’系统管理，确保无码不投资、一码管到底。年度投资计划由公司董事会、股东会决策，规划发展部牵头编制并组织实施，所属企业需严格执行计划并定期上报执行情况。

[广深铁路|公告解读]标题：广深铁路《审核委员会工作条例》（2025年12月修订）

解读：广深铁路股份有限公司审核委员会工作条例经多次修订，最新版本于2025年12月4日第十届董事会第十八次会议修订。条例明确委员会由5名董事组成，其中3名为独立董事，设主席一名，负责协助董事会监督财务报表质量、内部控制、法律合规、审计资源、外部审计师独立性及内部审计制度。委员会需定期召开会议，审议财务报告、会计政策变更、聘任审计机构等事项，并向董事会汇报。委员会还行使《公司法》规定的监事会职权，包括检查公司财务、监督高管行为、提议召开董事会或股东会等。

[新开源|公告解读]标题：对外担保管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了对外担保管理制度，明确公司及子公司对外担保的相关原则、审批权限、审查程序、合同订立、风险管理及信息披露要求。制度强调担保须经董事会或股东会审议，严禁分支机构及子公司擅自对外担保。对关联方担保需独立董事事前认可并提交股东会审议。公司财务部负责担保事项的登记与日常管理，持续监控被担保人偿债能力，发现风险及时采取措施。董事会应建立定期核查机制，防范违规担保行为。

[新开源|公告解读]标题：独立董事制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了独立董事制度，明确了独立董事的任职条件、提名选举、职责权限及履职保障等内容。独立董事应具备独立性，不得在公司或其关联方任职，且原则上最多在三家上市公司兼任独立董事。公司设三名独立董事，其中至少一名为会计专业人士。独立董事享有参与决策、监督制衡、专业咨询等职能，并可独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会、发表独立意见等。制度还规定了独立董事每年现场工作时间不少于15日，须提交年度述职报告，并对关联交易、高管任免、薪酬等事项发表独立意见。

[新开源|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司发布董事会议事规则，明确董事会的职责权限、组织结构及决策程序。董事会由九名董事组成，包括三名独立董事和一名职工代表董事，设董事长和副董事长各一名。董事会负责召集股东会、执行决议、决定经营计划、投资方案、内部管理机构设置及高级管理人员聘任等事项。会议分为定期和临时会议，决议需经全体董事过半数通过，涉及担保事项须三分之二以上董事同意。董事应履行忠实与勤勉义务，关联交易需按规定审批。

[新开源|公告解读]标题：董事会秘书工作细则（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了董事会秘书工作细则，明确了董事会秘书的任职资格、聘任程序、职责范围、权利义务及解聘、离任和空缺处理机制。董事会秘书由董事长提名，董事会聘任，须具备财务、管理、法律专业知识，取得深交所认可的资格证书，并履行信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密等职责。公司需为其履职提供必要条件，空缺期间由董事或高管代行职责，超三个月由董事长代行。

[新开源|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度（2025年12月制定）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬由基本薪酬、绩效薪酬和中长期激励组成，绩效薪酬占比不低于50%。独立董事津贴经股东会审议通过后按月发放，非独立董事及高级管理人员根据岗位职责和业绩考核领取薪酬。薪酬调整依据行业水平、通胀、公司盈利等因素。董事会薪酬与考核委员会负责薪酬方案制定与考核，股东会审议董事薪酬，董事会审议高管薪酬。制度经股东会审议通过后生效。

[新开源|公告解读]标题：董事、高级管理人员所持公司股份变动管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了董事、高级管理人员所持公司股份变动管理制度，明确股份转让的禁止情形、买卖股票的敏感期限制、短线交易收益归入公司等内容。制度要求董事、高级管理人员在买卖公司股票前申报计划，按规定披露股份变动情况，并对其亲属及关联方的内幕交易行为进行防范。同时规定了信息申报、披露及监管的具体流程，确保合规管理。

[新开源|公告解读]标题：财务审批制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定财务审批制度，涵盖流动资产、固定资产、费用支出、收入分配及对外担保等方面。流动资产采购需经总经理审批，仓库验收入库后财务入账；存货领用、备用金申请、应付账款支付等均需系统申请并逐级审批。坏账核销、资产损失超1万元需董事会批准。固定资产购置超500万元需董事长审批，对外投资超30万元依议事规则审批。费用支出由部门审核后报总经理批准。收入管理由销售副总审批合同、价格及结算方式。利润分配方案由董事会批准后实施。对外担保由董事会审批。

[新开源|公告解读]标题：财务管理制度（2025年12月修订）

解读：博爱新开源医疗科技集团股份有限公司制定了财务管理制度，涵盖总则、预算管理、货币资金管理、流动资产、固定资产、对外投资、筹资、利润分配、财务报告等内容。制度依据《企业会计法》《企业会计准则》等法规制定，明确财务核算以人民币为记账本位币，采用预期信用损失法计提坏账准备，规范预算编制与审批流程，强化资金、资产及负债管理，并规定财务报告编制、财务分析及会计档案管理要求。

[博云新材|公告解读]标题：募集资金管理办法（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司为规范募集资金管理，依据相关法律法规制定了募集资金管理办法。办法明确了募集资金的定义、专户存储要求、使用原则及变更程序。募集资金须专款专用，不得用于财务性投资或质押等变相改变用途的行为。公司需与保荐机构、商业银行签订三方监管协议，确保资金存放与使用合规。闲置资金可进行现金管理或临时补流，但须履行相应审议程序并披露。募集资金投资项目出现重大变化或搁置超一年的，需重新论证。变更用途、实施地点或延期实施等事项须经董事会审议并披露。

[博云新材|公告解读]标题：董事会秘书工作细则（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司发布《董事会秘书工作细则》，明确董事会秘书为公司高级管理人员，负责公司与深圳证券交易所的联络、信息披露、投资者关系管理、会议筹备、文件保管及合规提醒等职责。董事会秘书须具备相关专业背景和资格证书，由董事长提名、董事会聘任或解聘。公司需为其履职提供支持，董事会秘书在履职受阻时可直接向交易所报告。细则还规定了任职资格、解聘程序、法律责任及空缺期间的代行安排。

[博云新材|公告解读]标题：董事、高级管理人员离职管理制度（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司制定董事、高级管理人员离职管理制度，明确离职情形与生效条件、移交手续、未结事项处理、离职后责任与义务及责任追究机制。董事辞职需提交书面报告，公司在收到后两个交易日内披露。特定情形下原董事需继续履职至改选完成。离职人员须在五个工作日内移交文件资料，并配合离任审计。离职后仍须履行任职期间作出的公开承诺，且六个月内不得转让所持公司股份。董事会可对未履行义务的离职人员启动追责程序。

[博云新材|公告解读]标题：关联交易管理办法（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司制定了关联交易管理办法，明确了关联方、关联关系及关联交易的定义。规定了关联交易的决策程序，包括董事会和股东会审议时关联董事和关联股东的回避表决制度。根据交易金额和比例，明确了不同层级的审批权限，并要求独立董事专门会议审议。对关联交易的信息披露标准、内容及豁免情形作出了具体规定，确保关联交易的公平性和透明度。

[博云新材|公告解读]标题：信息披露管理办法（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司为规范信息披露行为，加强信息披露事务管理，促进公司依法规范运作，维护股东特别是社会公众股东的合法权益，依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《股票上市规则》及《公司章程》等有关规定，制定本信息披露管理办法。办法明确了信息披露的基本原则、内容、事务管理职责、重大信息报告、文件编制与披露程序、投资者关系活动、董监高股份买卖申报、监管部门文件通报、文件存档及保密措施等内容。公司信息披露由董事会统一领导，董事长为第一责任人，董事会秘书负责具体事务。

[博云新材|公告解读]标题：审计委员会年报工作规程（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司制定《审计委员会年报工作规程》，明确审计委员会在年度财务报表审计中的职责，包括协调审计时间安排、审核财务信息、监督审计实施、评估会计师事务所工作、提议聘任或更换审计机构等。规程要求审计委员会在年审注册会计师进场前后审阅财务报表，督促按时提交审计报告，并在审计完成后 five个工作日内提交董事会审议。年度审计期间原则上不得更换会计师事务所，如需更换须经董事会和股东会审议并披露相关决议及被改聘会计师事务所意见。审计委员会成员在年报编制期间负有保密义务。

[博云新材|公告解读]标题：股东会议事规则（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司制定股东会议事规则，明确股东会的召集、提案、通知、召开等程序。股东会分年度和临时会议，年度会议应在上一会计年度结束后六个月内召开。董事会负责召集会议，独立董事、审计委员会或符合条件的股东可提议召开临时会议。会议须聘请律师出具法律意见。提案需属股东会职权范围，单独或合计持股1%以上的股东可在会前10日提交临时提案。会议表决程序、结果等需合法合规，决议公告应及时披露。

[博云新材|公告解读]标题：公司章程（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司章程于二○二五年十二月修订，明确了公司基本信息、经营宗旨、股份结构、股东权利与义务、股东会及董事会职权、独立董事制度、高级管理人员职责、财务会计制度、利润分配政策、内部审计、会计师事务所聘任、通知与公告方式、合并分立减资清算程序以及章程修改等内容。公司注册资本为人民币573,104,819元，股份总数为573,104,819股，均为普通股。章程规定了股东会、董事会的议事规则和决策权限，强化了公司治理结构。

[博云新材|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月）

解读：湖南博云新材料股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的议事方式和决策程序。规则涵盖董事会定期会议和临时会议的召开条件、提案程序、会议召集与主持、通知方式及内容、会议审议与表决机制、决议形成、回避表决、会议记录与档案保存等内容。董事会会议须有过半数董事出席方可举行，表决实行一人一票。董事应对董事会决议承担责任，违反法律法规或公司章程导致公司受损的，参与董事应承担赔偿责任。规则还规定了董事委托出席的限制、提案暂缓表决机制及决议执行监督机制。