公告解读

[东方锆业|公告解读]标题：审计委员会年报工作制度

解读：广东东方锆业科技股份有限公司制定了审计委员会年报工作制度，明确了审计委员会在公司年报编制和披露过程中的职责。制度要求审计委员会与年审会计师沟通审计计划、风险判断及审计重点，审核年度报告财务信息，并对会计师事务所履职情况进行评估。审计委员会需形成决议并披露，确保年报真实性、准确性、完整性。公司更换会计师事务所需提前完成选聘，原则上不得在年报审计期间改聘。审计委员会还需对公司内部控制有效性出具评估意见，并提交董事会。委员在年报编制期间负有保密义务，不得买卖公司股票。

[东方锆业|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：广东东方锆业科技股份有限公司修订了《投资者关系管理制度》，明确了投资者关系管理的基本原则、沟通内容、方式及组织实施要求。制度强调合规性、平等性、主动性和诚实守信原则，涵盖信息披露、股东权利行使、诉求处理等内容，并规定通过官网、互动平台、业绩说明会等方式加强与投资者沟通。董事会秘书负责组织协调相关工作，公司需建立档案制度并妥善保存记录。

[东方锆业|公告解读]标题：独立董事年报工作制度

解读：为进一步完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，发挥独立董事在年度报告信息披露中的作用，广东东方锆业科技股份有限公司制定独立董事年报工作制度。该制度明确了独立董事在年度报告编制、审议过程中的职责，包括学习监管规定、关注财务信息真实性与完整性、参与审计沟通、对可能损害股东权益事项发表独立意见、签署书面确认意见等内容。独立董事应对年度报告内容的真实性、准确性、完整性负责，存在异议时应明确陈述理由并可要求披露。公司应为独立董事履职提供必要支持与保障。

[东方锆业|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：广东东方锆业科技股份有限公司修订股东会议事规则，明确股东会职权、召集程序、提案要求、会议召开方式及表决机制等内容。规则规定年度股东会每年召开一次，临时股东会可在特定情形下召开，并要求董事会、独立董事、审计委员会或符合条件的股东按程序召集会议。会议通知需提前公告，股东可通过现场或网络方式参会并投票。表决分为普通决议和特别决议，分别需过半数或三分之二以上表决权通过。涉及关联交易的股东应回避表决。

[东方锆业|公告解读]标题：财务管理制度

解读：广东东方锆业科技股份有限公司修订财务管理制度，明确财务管理基本原则、体系架构及核算内容。制度涵盖资金、应收款项、存货、固定资产、在建工程、对外投资、无形资产、债务、担保、收入成本费用、利润分配、预算、关联交易等方面的管理要求，并强化财务风险防范、财务报告编制与财务监督机制。制度适用于公司及控股子公司。

[东方锆业|公告解读]标题：舆情管理制度

解读：广东东方锆业科技股份有限公司于2025年12月5日经第八届董事会第二十六次会议审议通过《舆情管理制度》。该制度旨在提升公司应对各类舆情的能力，建立快速反应和应急处置机制，妥善处理可能影响公司股价、商业信誉及正常经营的舆情事件，保护投资者合法权益。制度明确了舆情分类标准，设立由董事长任组长的舆情工作组，负责统一领导舆情应对工作，并规定了舆情信息的采集、报告、处置流程及责任追究机制。

[东方锆业|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度

解读：广东东方锆业科技股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确了选聘应经审计委员会审议、董事会审议后由股东会决定，规定了会计师事务所需具备的执业质量要求及选聘程序，包括评价要素、评分标准、审计费用确定方式等，并对变更会计师事务所、监督处罚、信息安全管理等作出具体规定。

[启明星辰|公告解读]标题：提名委员会工作细则（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司提名委员会工作细则于2025年12月发布，明确了委员会的组成、职责、决策程序和议事规则。委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，主任委员由独立董事担任。主要职责包括研究董事和高级管理人员的选择标准与程序，搜寻人选，审查候选人资格并向董事会提出建议。委员会会议需三分之二以上委员出席，决议须经全体委员过半数通过，会议记录保存至少十年。

[启明星辰|公告解读]标题：董事会秘书工作细则（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司制定了董事会秘书工作细则，明确了董事会秘书的任职资格、聘任、任期与职责等内容。董事会秘书为公司高级管理人员，负责信息披露、投资者关系管理、会议筹备等工作，并有权了解公司财务和经营情况。公司需设立由董事会秘书管理的信息披露事务部门，并在董事会秘书空缺时指定代行人员。细则还规定了董事会秘书的解聘情形及离职后的义务。

[启明星辰|公告解读]标题：薪酬与考核委员会工作细则（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司发布《薪酬与考核委员会工作细则》，明确委员会为董事会下设机构，负责制定董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，拟定薪酬政策与方案。委员会由三名董事组成，其中两名为独立董事，主任委员由独立董事担任。委员会行使职责需遵循董事会授权，对董事和高管的履职情况进行年度考评，并监督薪酬制度执行情况。会议决议须经全体委员过半数通过，会议记录保存至少十年，相关议案报董事会审批。

[启明星辰|公告解读]标题：对外提供财务资助管理制度（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司发布《对外提供财务资助管理制度》，明确公司及其控股子公司对外提供财务资助的行为规范。制度规定，除合并报表范围内持股超50%且无控股股东关联人的控股子公司外，原则上不得对其他主体出借资金；确需提供的，须履行董事会或股东会审批程序。单笔资助超最近一期经审计净资产10%、被资助对象资产负债率超70%或12个月内累计资助超净资产10%等情况需提交股东会审议。制度还明确了风险评估、信息披露、担保要求、内部执行程序及责任追究机制。

[启明星辰|公告解读]标题：投资者关系管理制度（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司制定投资者关系管理制度，旨在规范公司与投资者之间的沟通，提升公司治理水平，保障投资者知情权，促进公司价值最大化。制度明确投资者关系管理的目的、原则及内容，强调信息披露的合法性、公平性和真实性。公司通过投资者说明会、调研活动、互动易平台等形式开展投资者关系管理，并对相关活动的流程、信息披露要求及保密义务作出规定。董事会秘书负责组织和协调相关工作。

[启明星辰|公告解读]标题：募集资金管理制度（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司制定募集资金管理制度，规范募集资金的专户存储、使用、用途变更及监督管理。募集资金须存放于专户，不得用于证券投资等高风险投资。使用闲置募集资金进行现金管理或补充流动资金需履行相应审批程序并公告。募集资金投资项目出现重大变化时需重新论证并披露。公司董事会每半年核查项目进展，会计师事务所每年对募集资金存放与使用出具鉴证报告。

[启明星辰|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司制定了内幕信息知情人登记管理制度，旨在加强内幕信息管理，确保信息披露的公平性，保护投资者合法权益。制度明确了内幕信息的范围，包括公司经营、财务重大变化及重大投资行为等未公开信息。同时规定了内幕信息知情人的范围，涵盖公司董事、高级管理人员、持股5%以上股东及其相关人员等。公司需建立内幕信息知情人档案，记录知情人信息，并在重大事项发生时向证券交易所报送。董事会秘书负责登记报送，董事长与董事会秘书须对档案真实性签署确认意见。制度还规定了保密义务及违规责任，对违反规定者将依情节给予处分，构成犯罪的依法追究刑事责任。

[启明星辰|公告解读]标题：总经理工作细则（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司发布《总经理工作细则》，明确总经理的职责权限、任免程序、议事规则及报告制度等内容。总经理由董事会聘任或解聘，每届任期三年，可连聘连任。细则规定了总经理主持生产经营管理、组织实施董事会决议、拟订内部机构设置和基本管理制度、提请聘任或解聘高管等职权，并明确了副总经理的协助职责。总经理需定期向董事会报告工作，重大事项及时上报。细则还规定了总经理的责任义务及离任审计要求。

[启明星辰|公告解读]标题：对外担保管理办法（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司发布《对外担保管理办法》，明确公司及控股子公司对外担保的审批权限、程序及管理控制要求。规定对外担保须经董事会或股东会审议，严禁未经授权的担保行为。对为控股股东、关联方及子公司提供担保的情形作出具体规定，要求严格履行信息披露义务，并建立担保期间的监控机制和责任追究机制。

[启明星辰|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司发布《董事会议事规则》，明确董事会的组成、职权及会议运作程序。董事会由九名董事组成，包括三名独立董事，设董事长和联席董事长各一名。董事会行使包括召集股东会、制定公司发展战略、决定管理层任免、审议投资与关联交易等职权。规则详细规定了董事会会议的通知、召开、表决、决议及记录要求，并明确了审计委员会、战略委员会等专门委员会的职责。独立董事在关联交易、聘任会计师事务所等方面具有特别职权。

[启明星辰|公告解读]标题：股东会议事规则（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司制定股东会议事规则，明确股东会职权、召集程序、提案与通知、会议召开及表决机制等内容。股东会为公司权力机构，行使包括决定经营方针、选举董事、审议财务方案、修改公司章程等职权。会议分为年度和临时股东会，董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东可提议召开。会议表决采用记名投票方式，区分普通决议与特别决议，特别决议需经出席股东所持表决权三分之二以上通过。规则还规定了会议记录、法律意见书出具及决议公告要求。

[启明星辰|公告解读]标题：公司章程（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为1,211,400,205元人民币，股份总数为1,211,400,205股，全部为普通股。章程规定了股东权利与义务、股东会和董事会的职权及议事规则、董事和高级管理人员的任职资格与责任、利润分配政策、股份回购条件、对外担保审批权限等内容。公司设董事会，由九名董事组成，其中独立董事三名，董事长为法定代表人。公司利润分配重视投资者回报，优先采用现金分红方式。

[启明星辰|公告解读]标题：关联交易决策制度（2025年12月）

解读：启明星辰信息技术集团股份有限公司制定了关联交易决策制度，明确了关联交易的定义、关联人范围及审批权限。关联交易包括购买或出售资产、对外投资、提供担保、租赁资产等事项。关联人包括关联法人和关联自然人，涵盖公司控股股东、持股5%以上股东、董事、高级管理人员及其关系密切的家庭成员等。关联交易审批根据金额和比例划分由总经理、董事会或股东会审议。审议时需履行回避程序，关联董事和关联股东须回避表决。制度还规定了关联交易的信息披露要求、定价原则及文件保存期限。