公告解读

[广百股份|公告解读]标题：董事会审计委员会议事规则及实施细则（2025年12月）

解读：广州市广百股份有限公司设立董事会审计委员会，明确其人员组成、职责权限及议事规则。委员会由3名董事组成，其中2名为独立董事，至少1名具备会计专业背景。主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构、监督内部审计、审核财务信息及披露、审查内控制度和重大关联交易等。会议分为例会和临时会议，决议需经全体委员过半数通过，并提交董事会审议。委员会下设审计工作组负责日常事务。

[广百股份|公告解读]标题：对外投资及风险管理办法（2025年12月）

解读：为规范公司及控股子公司的对外投资行为，依据相关法律法规及公司章程，制定本办法。对外投资包括收购出售资产、委托理财、合资设立企业等。投资事项根据资产总额、净资产、营业收入、净利润等指标的不同比例和金额，分别由董事长、董事会或股东会审批。涉及关联交易的，根据交易金额和占比，由董事长、董事会或股东会审批，并需独立董事过半数同意。办法还明确了对外投资风险控制原则及决策程序。

[香农芯创|公告解读]标题：董事会议事规则

解读：香农芯创科技股份有限公司发布董事会议事规则，明确董事会的议事方式和决策程序。规则依据《公司法》《证券法》《上市公司章程指引》等法律法规及公司章程制定，规定董事会职权范围，包括召集股东会、决定经营计划、投资方案、内部管理机构设置、聘任高级管理人员等。董事会下设证券部协助工作，会议分为定期和临时会议，定期会议每年至少召开两次。董事会决议需经全体董事过半数同意，涉及担保事项须出席会议的三分之二以上董事同意。董事应对关联交易等特定事项回避表决。

[香农芯创|公告解读]标题：股东会议事规则

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了股东会议事规则，明确了股东会的召集、提案、通知、召开、表决和决议等程序。股东会分为年度和临时会议，年度会议每年召开一次，临时会议在特定情形下2个月内召开。董事会、独立董事、审计委员会及符合条件的股东有权提议召开临时股东会。会议由董事会召集，董事长主持，也可由审计委员会或股东自行召集。表决方式包括现场和网络投票，决议分为普通决议和特别决议，分别需过半数和三分之二以上表决权通过。涉及关联交易时，关联股东应回避表决。

[香农芯创|公告解读]标题：董事、高级管理人员薪酬管理制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了董事、高级管理人员薪酬管理制度，明确薪酬管理遵循按劳分配、责权利匹配、与公司效益和长远利益相结合等原则。董事薪酬方案由董事会审议后提交股东会批准，高级管理人员薪酬方案由董事会审批。非独立董事按其所任职务领取薪酬，实行基本工资加年度绩效工资；独立董事享有固定津贴，履职费用由公司承担。薪酬调整需根据经营环境变化进行，并履行相应审议程序。本制度不包含股权激励等内容，自股东会审议通过后生效。

[香农芯创|公告解读]标题：独立董事制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了独立董事制度，明确了独立董事的任职资格、独立性要求及职责。独立董事需具备法律、会计或经济等领域五年以上工作经验，且不得在公司及关联方任职或存在重大业务往来。公司董事会中独立董事占比不低于三分之一，至少含一名会计专业人士。独立董事享有参与决策、监督制衡、专业咨询等职能，并可独立聘请中介机构、提议召开董事会或临时股东会。制度还规定了独立董事履职保障、工作时间要求及年度述职等内容。

[香农芯创|公告解读]标题：董事会薪酬与考核委员会工作细则

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了董事会薪酬与考核委员会工作细则，明确委员会为董事会下设专门机构，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核，研究和审查薪酬政策与方案，监督薪酬制度执行，管理股权激励计划及员工持股计划相关事项，并向董事会提出建议。委员会由三名董事组成，其中独立董事不少于两名，主任委员由独立董事担任。委员会会议需三分之二以上委员出席，决议须经全体委员过半数通过，会议记录由董事会秘书保存。

[香农芯创|公告解读]标题：信息披露制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了信息披露制度，旨在规范公司信息披露行为，确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等法律法规及公司章程制定。主要内容包括信息披露的基本原则、披露内容及标准（如定期报告、临时报告、业绩预告等）、信息披露的管理职责、披露程序、信息保密与发布、指定媒体及档案管理等。公司董事、高级管理人员需保证信息披露内容真实准确完整，董事会秘书负责组织协调信息披露事务，证券部为信息披露主管部门。制度还明确了暂缓或豁免披露信息的条件及程序。

[香农芯创|公告解读]标题：子公司管理制度

解读：香农芯创科技股份有限公司为加强控股子公司管理，规范内部运作机制，依据《公司法》《证券法》《创业板上市规则》等法律法规及公司章程，制定了子公司管理制度。该制度涵盖子公司规范运作、人事管理、财务管理、资金和担保管理、经营管理、信息管理、内部审计监督及考核奖惩等方面。明确子公司需建立健全法人治理结构，重大事项须报公司审批，财务信息需及时报送，董事、监事及高管人员由公司委派并承担相应职责，信息披露须真实、准确、完整，公司有权对子公司实施审计监督。

[香农芯创|公告解读]标题：对外担保制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了对外担保制度，明确公司对外担保需经董事会或股东会审议，要求对被担保方进行资信评估，原则上需提供反担保，强调信息披露义务及风险控制措施。制度适用于公司及控股子公司为第三方提供的担保，合并报表范围内公司间担保参照执行。重大担保事项须提交股东会审议，并对关联担保设置回避表决机制。

[香农芯创|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了投资者关系管理制度，旨在加强公司与投资者之间的沟通，促进投资者对公司了解，完善公司法人治理结构。制度明确了投资者关系管理的基本原则，包括合规性、平等性、主动性和诚实守信原则，规定了信息披露、互动交流、诉求处理等内容。公司通过官网、互动易平台、电话、邮件等方式开展投资者关系活动，确保信息沟通及时、准确。董事会秘书负责组织协调，证券部为职能部门。制度还对投资者说明会、接受调研、互动易平台信息发布等行为进行了规范，防范泄露未公开重大信息。

[以岭药业|公告解读]标题：战略与规划委员会工作细则（2025年12月修订）

解读：石家庄以岭药业股份有限公司制定了《董事会战略与规划委员会工作细则》（2025年12月修订），明确委员会为董事会下设专门机构，负责对公司长期发展战略、重大投资融资方案、重大资本运作及资产经营项目等进行研究并提出建议。委员会由四名董事组成，至少一名独立董事，主任委员由董事长担任。委员会会议分为例会和临时会议，每年至少召开两次例会，决议需经全体委员过半数通过。委员会下设投资评审小组，负责决策前期准备工作，并向委员会提交正式提案。

[香农芯创|公告解读]标题：外汇衍生品交易业务管理制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定外汇衍生品交易业务管理制度，明确业务原则、审批权限、操作流程及信息披露要求。公司及子公司开展外汇衍生品交易须以规避汇率或利率风险为目的，仅限与具备资质的金融机构交易，不得开展投机性交易。相关业务需经董事会或股东会审议，涉及关联交易的须提交股东会审议并公告。财务部负责具体实施，内审部负责监督，证券部负责信息披露。

[香农芯创|公告解读]标题：内部控制制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了内部控制制度，明确内部控制评价由董事会和管理层实施，涵盖公司及下属单位的业务和事项。制度规定了评价原则、组织机构职责、评价实施流程、缺陷认定标准及整改要求。董事会为最高决策机构，审计委员会负责审议评价报告，内审部负责组织实施。内部控制评价每年进行一次，包括准备、实施、缺陷评估和报告出具阶段。缺陷分为重大、重要和一般三类，并明确了财务与非财务报告缺陷的定量与定性认定标准。评价报告需经审计委员会审议后报董事会批准，并在年度报告中披露。

[香农芯创|公告解读]标题：董事和高级管理人员离职管理制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了董事和高级管理人员离职管理制度，明确了适用范围、离职情形与程序、移交手续、未结事项处理及离职后的责任与义务。董事和高级管理人员辞职需提交书面报告，公司收到后即生效，并在两个交易日内披露。特定情况下，原董事需继续履职至补选完成。公司应在60日内完成董事补选。离职人员须在5日内办理工作交接，继续履行未完成的公开承诺。离职后半年内不得转让所持公司股份，且需申报个人信息。制度还规定了忠实义务、保密义务及违规责任。

[香农芯创|公告解读]标题：董事会提名委员会工作细则

解读：香农芯创科技股份有限公司为完善法人治理结构，依据《公司法》《上市公司治理准则》等规定设立董事会提名委员会，并制定工作细则。该细则明确了提名委员会的人员组成、职责权限、决策程序和议事规则等内容。提名委员会由三名董事组成，其中独立董事过半数，主要负责研究董事及高级管理人员的选择标准和程序，对候选人进行审查并提出建议。委员会提案提交董事会审议，董事会未采纳建议时需披露具体理由。本细则自董事会决议通过之日起生效。

[香农芯创|公告解读]标题：董事会审计委员会工作细则

解读：香农芯创科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则明确委员会为董事会下设专门机构，负责审核公司财务信息及披露、监督评估内外部审计和内部控制。委员会由三名以上非高管董事组成，独立董事过半数且召集人为会计专业人士。委员会行使监事会职权，对财务报告、会计师事务所聘任、财务负责人任免等事项提出意见，经全体委员过半数同意后提交董事会审议。委员会可要求董事、高管提交履职报告，发现违法违规行为应及时通报或报告。细则还规定了委员会的议事规则、工作程序及保密义务等内容。

[香农芯创|公告解读]标题：内幕信息知情人登记管理制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了内幕信息知情人登记管理制度，旨在规范内幕信息管理，防范内幕交易，确保信息披露的公平、公正、公开。制度明确了内幕信息及知情人的范围，规定了内幕信息知情人登记备案流程，要求在重大事项发生时及时填报并报备知情人档案及重大事项进程备忘录。公司董事会负责制度执行，董事长和董事会秘书为主要责任人。内幕信息知情人须履行保密义务，禁止内幕交易。公司对违反规定的行为将追究责任，并报送监管机构。

[香农芯创|公告解读]标题：重大事项内部报告制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了重大事项内部报告制度，旨在规范公司重大事项的信息报告工作，确保信息及时、准确、完整披露。制度明确了重大事项的范围，包括重大交易、关联交易、诉讼仲裁、重大风险、变更事项等，规定了报告义务人包括董事、高管、子公司负责人、控股股东等。制度要求相关人员在知悉重大事项后及时向董事长和董事会秘书报告，并在24小时内提交书面材料。公司证券部负责信息归集，董事会秘书负责信息披露。对于未及时报告导致信息披露违规的，将追究相关责任。

[香农芯创|公告解读]标题：总经理工作细则

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了总经理工作细则，明确了总经理的聘任、职权、义务及解聘等内容。总经理由董事长提名，董事会聘任，每届任期三年，可连聘连任。总经理主持公司日常经营管理，组织实施董事会决议，拟订内部管理机构设置和基本管理制度，提请董事会聘任或解聘副总经理、财务负责人等。细则还规定了副总经理的职责、总经理办公会议制度、报告制度及解聘程序等。