公告解读

[东方锆业|公告解读]标题：募集资金管理制度

解读：广东东方锆业科技股份有限公司修订《募集资金管理制度》，规范募集资金的存放、使用、管理和监督。募集资金须存放于专户，不得用于证券投资或质押等变相改变用途的行为。使用闲置募集资金进行现金管理或补充流动资金需经董事会审议并披露。变更募集资金用途、超募资金使用及节余资金处理均需履行相应决策程序。公司需定期披露募集资金存放与使用情况，接受保荐人、会计师事务所监督。

[云路股份|公告解读]标题：内部审计制度（2025年12月）

解读：青岛云路先进材料技术股份有限公司制定内部审计制度，旨在规范内部审计工作，建立健全内部控制体系，提升公司治理水平。该制度依据相关法律法规及公司章程制定，明确内部审计的独立性、客观性原则，适用范围涵盖公司各内部机构及控股子公司。内部审计部门对公司董事会负责，定期向审计委员会报告工作，履行审计计划执行、内部控制评估、财务审计、反舞弊机制建设等职责，并有权检查资料、调查事项、提出整改意见。制度还规定了审计实施程序、结果运用、工作保障及奖惩机制。

[天晟新材|公告解读]标题：财务管理制度（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司制定了财务管理制度，涵盖会计核算、财务机构设置、财务人员职责、资金管理、成本费用控制、资产与负债管理、利润分配、财务报告等内容。制度依据《公司法》《会计法》《企业会计准则》等法律法规及公司章程制定，明确财务部门职责，规范会计政策和估计变更程序，强化内部控制与监督机制，确保会计信息真实完整。同时规定了会计档案保管期限不少于三十年，重大事项需经董事会或股东会审批。

[天晟新材|公告解读]标题：合同管理制度（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司为规范合同管理工作，确保合同合法有效，降低合同风险，制定了合同管理制度。制度明确了合同的分类、订立、审批、履行、变更解除及纠纷处理流程，并规定了财务部、采购部、销售部等部门的管理职责。重大合同指法律关系复杂、对公司经营有重要影响或标的金额较大的合同，需经多部门审核及高层审批。合同签订后需及时归档，重大合同还需提交财务部备案。制度自董事会审议通过后实施。

[天晟新材|公告解读]标题：董事、高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司制定了董事、高级管理人员持有和买卖本公司股票的管理制度。制度依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程制定，适用于公司董事、高级管理人员及其关联方的股票持有与买卖行为管理。主要内容包括信息申报、股份锁定、买卖限制、信息披露及责任追究等。董事、高级管理人员需在规定时间内申报个人信息，离任后半年内不得转让股份，特定期间禁止买卖股票。买卖股票需提前通知董事会秘书，违规交易所得收益归公司所有。制度由董事会负责解释和修改。

[天晟新材|公告解读]标题：董事会议事规则（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司发布董事会议事规则，明确董事会职责、议事方式及决策程序。规则涵盖董事任职资格、任期、会议召集与提案、会议通知、召开与表决程序、决议执行及档案保存等内容。公司设董事会办公室，由董事会秘书负责。董事会下设审计、提名、薪酬与考核委员会，独立董事占比不低于三分之一，且需过半数并担任召集人。会议表决实行一人一票，关联董事应回避表决。

[天晟新材|公告解读]标题：董事、高级管理人员内部问责制度（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司制定了董事、高级管理人员内部问责制度，明确对公司董事、高级管理人员在职责范围内因故意或过失不履行或不作为，造成不良影响和后果的行为进行责任追究。制度规定了问责范围，包括不履行职责、未完成工作任务、决策失误、违反法律法规及公司制度等情形。问责方式包括责令改正、通报批评、扣发薪酬、调岗、降职、撤职、解除劳动合同等，情节严重的将提起诉讼或移交公安机关。制度还明确了从轻、从重处理情形及免责条款，并规定了问责程序和申诉权利。

[天晟新材|公告解读]标题：舆情管理制度（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司制定舆情管理制度，明确舆情分为重大舆情和一般舆情，建立由董事长牵头的舆情工作组，负责统一指挥、快速反应、协调信息发布及与监管机构沟通。制度规定了舆情监测、报告流程、处置措施及责任追究等内容，旨在防范负面舆情对公司形象、股价及经营的影响。

[东方锆业|公告解读]标题：外汇衍生品业务管理制度

解读：广东东方锆业科技股份有限公司于2025年12月5日经第八届董事会第二十六次会议审议修订《外汇衍生品业务管理制度》。该制度旨在规范公司及控股子公司外汇衍生品业务，防范汇率风险，确保业务以实际经营为基础，禁止投机交易。制度明确了业务审批权限、操作流程、风险控制、信息披露及档案管理等内容，适用范围包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权等产品。董事会审计委员会负责审查业务必要性与风险控制，财务部门为经办部门，审计部门负责监督。

[天晟新材|公告解读]标题：内部控制制度（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司制定了内部控制制度，明确了公司董事会、审计委员会、高级管理人员和全体员工在内部控制中的职责。制度涵盖内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等方面内容，旨在提升公司风险防范能力、运行效率和管理水平，确保财务报告及相关信息披露的真实、准确、完整。公司建立重大风险预警机制和突发事件应急处理机制，强化预算管理、资金管理、投资管理等关键环节的控制，并要求对控股子公司实施有效管控。内部审计机构独立开展工作，定期检查内部控制执行情况。

[天晟新材|公告解读]标题：累积投票制实施细则（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司制定了累积投票制实施细则，规定在选举两名及以上董事时采用累积投票制。股东所持股份总数乘以应选董事人数即为投票权总数，可集中或分散投票。独立董事与非独立董事分开选举，分别计算投票权。候选人得票需超过出席股东所持有效表决权股份的二分之一方可当选。若当选人数不足法定最低人数或公司章程规定的董事会成员三分之二，需进行后续选举。实施细则自股东会审议通过后生效。

[天晟新材|公告解读]标题：控股子公司管理制度（2025年12月）

解读：常州天晟新材料集团股份有限公司制定控股子公司管理制度，明确对控股子公司的管理原则、设立、法人治理结构、经营决策、财务管理、信息披露、内部审计等内容。制度适用于公司及各控股子公司，强调通过统一会计制度、定期报告、重大事项审议等方式加强管控，确保子公司运作符合公司整体战略目标及法律法规要求。

[昌红科技|公告解读]标题：关于调整2025年限制性股票激励计划相关事项的公告

解读：深圳市昌红科技股份有限公司于2025年12月5日召开第六届董事会第二十次会议，审议通过关于调整2025年限制性股票激励计划相关事项的议案。因部分拟首次授予人员不再符合激励对象范围，公司将61.53万股限制性股票由首次授予调整至预留。调整后，首次授予限制性股票由500.00万股调整为438.47万股，预留授予由20.00万股调整为81.53万股，首次授予激励对象由200人调整为156人。本次调整在董事会授权范围内，无需提交股东会审议。

[昌红科技|公告解读]标题：关于不向下修正昌红转债转股价格的公告

解读：截至2025年12月5日，昌红科技股票价格在连续三十个交易日内有至少十五个交易日收盘价低于当期转股价格的85%，已触发“昌红转债”转股价格向下修正条款。公司于2025年12月5日召开第六届董事会第二十次会议，决定本次不行使转股价格向下修正权利，且在未来四个月内（2025年12月6日至2026年4月5日）如再次触发修正条款，亦不提出向下修正方案。后续若再次触发，董事会将重新审议是否修正。

[*ST正平|公告解读]标题：正平股份股票交易异常波动公告

解读：正平路桥建设股份有限公司股票于2025年12月3日至5日连续三个交易日内收盘价格跌幅偏离值累计超过12%，构成交易异常波动。公司提示多项风险：2024年度财务报告被出具无法表示意见的审计报告，内部控制被出具否定意见，存在违规担保，持续经营能力存在重大不确定性，相关非标事项尚未消除，若2025年度无法解决，公司股票将被终止上市。此外，预重整申请尚未获法院受理，存在不确定性。年审会计师无法就借款利息、工程成本等获取充分审计证据，可能导致继续出具非标意见。公司矿产资源开发受限于资金、人员等因素，后续开采进展及收益存在重大不确定性。公司业绩持续亏损，2024年归母净利润为-4.84亿元，2025年前三季度归母净利润为-0.99亿元。

[昭衍新药|公告解读]标题：昭衍新药第五届董事会第一次会议决议公告

解读：昭衍新药于2025年12月5日召开第五届董事会第一次会议，选举冯宇霞为董事长及法定代表人，并组建战略、审计、薪酬与考核、提名等专业委员会。会议聘任高大鹏为总经理及董事会秘书，孙云霞、顾静良、罗樨为副总经理，于爱水为财务总监，岳多多为内部审计负责人，贾丰松为证券事务代表。会议审议通过2026年度委托理财计划，单日最高余额上限为20亿元。同时审议通过与舒泰神、生仝智能及Biorichland的关联交易事项。

[诺力股份|公告解读]标题：诺力股份第八届董事会第二十五次会议决议公告

解读：诺力智能装备股份有限公司于2025年12月5日召开第八届董事会第二十五次会议，审议通过《关于新增为旗下控股公司提供担保额度的议案》和《关于提请召开2025年第三次临时股东会的议案》。会议应到董事8人，实到8人，表决结果均为同意8票，反对0票，弃权0票。其中担保事项尚需提交公司2025年第三次临时股东会审议。股东会拟于2025年12月22日召开。

[*ST正平|公告解读]标题：正平股份第五届董事会第十五次（临时）会议决议公告

解读：正平路桥建设股份有限公司于2025年12月5日召开第五届董事会第十五次（临时）会议，审议通过《关于取消监事会并修订〈公司章程〉的议案》《关于修订公司部分治理制度的议案》及《关于召开2025年第二次临时股东会的议案》。会议决定取消监事会，并对股东会议事规则、董事会议事规则、董事会各专门委员会工作规则、对外担保、关联交易、募集资金管理、独立董事工作细则等多项制度进行修订。上述部分议案将提交公司2025年第二次临时股东会审议。公司定于2025年12月25日以现场与网络相结合方式召开该次股东会。

[启明星辰|公告解读]标题：启明星辰第六届董事会第十四次会议决议公告

解读：启明星辰第六届董事会第十四次会议于2025年12月5日召开，审议通过《关于修订及相关议事规则的议案》，并逐项审议通过修订《关联交易决策制度》《募集资金管理制度》等15项公司治理制度。会议还审议通过第二期员工持股计划存续期展期、补选李昕女士为董事及战略委员会委员、聘任李昕女士为财务负责人，并决定召开2025年第五次临时股东大会。

[昌红科技|公告解读]标题：2025年限制性股票激励计划预留授予（第一批次）激励对象名单

解读：深圳市昌红科技股份有限公司公布2025年限制性股票激励计划预留授予（第一批次）激励对象名单，共8名核心员工获授15.80万股，占预留授予总量的19.38%，占公司总股本的0.03%。剩余65.73万股未授予部分将在股东大会审议通过后12个月内完成授予，否则作废失效。本次预留授予总量为81.53万股，占公司总股本的0.15%。