公告解读

[华谊兄弟|公告解读]标题：章程修订对比（2025年12月）

解读：华谊兄弟传媒股份有限公司根据《公司法》《上市公司章程指引》等规定，结合公司实际情况，拟对《公司章程》进行修订。主要修订内容包括：调整法定代表人定义，完善股东权利与义务，优化股东会、董事会、独立董事等治理结构及职权，细化对外担保、财务资助、关联交易等事项的审议程序，并对股份发行、收购、分红等条款作出更新。同步将“股东大会”表述统一调整为“股东会”，删除“监事会”相关条款。上述修订尚需提交股东大会审议。

[尤安设计|公告解读]标题：关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告

解读：上海尤安建筑设计股份有限公司于2025年12月5日召开第四届董事会第四次会议，审议通过使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案。公司拟使用不超过120,000.00万元的闲置募集资金（含超额募集资金）投资安全性高、流动性好、期限不超过12个月的保本型理财产品；使用不超过100,000.00万元的自有资金投资安全性高、流动性好的理财产品及交易所上市的国债、地方政府债等利率债产品及相关回购交易。上述额度使用期限自2026年1月1日起12个月内有效，资金可循环滚动使用。该事项尚需提交股东会审议。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技内部审计制度（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定了内部审计制度，明确审计部对董事会负责，向审计委员会报告工作，保持独立性。审计部负责对公司及控股子公司、重要参股公司的内部控制、财务信息、经营活动等进行审计监督，定期报告审计计划执行情况及发现问题。制度规定了审计部的职责权限，包括检查资料、调查取证、提出整改建议等，并要求至少每半年对募集资金使用、关联交易、大额资金往来等事项进行检查。公司需披露年度内部控制评价报告及会计师事务所的审计报告。

[悦康药业|公告解读]标题：独立董事工作制度（草案）

解读：悦康药业集团股份有限公司制定独立董事工作制度（草案），明确独立董事的任职条件、提名选举、职责权限、履职方式及保障措施等内容。制度规定独立董事人数应不低于董事会成员的三分之一且至少三名，其中一名需长居香港，且至少一名为会计专业人士。独立董事须符合独立性要求，不得与公司及其主要股东存在利害关系。制度还规定了独立董事的特别职权、会议参与要求、年度述职义务及履职保障机制。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技募集资金管理办法（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定了募集资金管理办法，规范募集资金的存放、使用、变更及监督管理。募集资金须存放于专户，不得用于财务性投资或提供给关联方使用。使用闲置募集资金进行现金管理或补充流动资金需经董事会审议并披露。变更募集资金用途或项目需经董事会和股东大会审议通过，并及时披露。公司应定期检查募集资金使用情况，编制专项报告并由会计师事务所出具鉴证报告。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技独立董事专门会议工作制度（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定了独立董事专门会议工作制度，明确了独立董事专门会议的召开方式、议事规则及职责权限。该制度规定，涉及关联交易、承诺变更、收购事项等需经独立董事专门会议讨论并获过半数同意后提交董事会审议。独立董事行使特别职权如聘请中介机构、提议召开股东会或董事会会议前，也需经专门会议审议通过。会议应制作记录并保存档案，公司需提供必要支持与经费保障。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技重大信息内部报告制度（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定了重大信息内部报告制度，明确了公司各部门、子公司及有关人员在发生可能对公司股票交易价格产生较大影响的重大事项时，应及时向董事长、董事会秘书报告的责任和程序。制度涵盖重大交易、关联交易、担保、诉讼仲裁、重大风险、变更事项等具体内容及报告标准，并规定了控股股东、实际控制人的信息告知义务。报告责任人需在知悉重大信息当日通过口头、电话或书面形式报告，并确保信息真实、准确、完整。对瞒报、漏报导致信息披露违规的，将追究相关人员责任。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技累积投票制度实施细则（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定累积投票制度实施细则，旨在完善公司治理结构，维护中小股东利益。细则规定在选举两名以上独立董事或单一股东及其一致行动人持股比例达30%及以上时，股东会选举董事应采用累积投票制。股东所持每一股份拥有与应选董事人数相等的投票权，可集中或分散投票。独立董事与非独立董事选举分开投票，候选人得票须超过出席股东所持表决权半数方可当选。细则还明确了董事候选人的提名程序、资格审查及当选规则等内容。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技内幕信息知情人登记管理制度（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定了内幕信息知情人登记管理制度，旨在规范内幕信息管理，加强保密工作，维护信息披露的公平原则，保护投资者合法权益。制度明确了内幕信息及内幕信息知情人的范围，规定了内幕信息的审批、知情人登记备案程序，要求在重大事项筹划过程中及时填写并报送内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录。公司董事会秘书负责登记和报送工作，董事长为主要责任人。制度还规定了内幕信息知情人的保密义务及违规责任追究机制。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技重大投资和交易决策制度（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定了重大投资和交易决策制度，明确了重大交易类型、审批权限及决策程序。重大交易包括购买或出售资产、对外投资、提供财务资助、担保、租入或租出资产等。股东会和董事会为决策机构，分别对达到资产总额、净资产、净利润等比例标准的交易进行审议。制度还规定了委托理财、关联交易、财务资助、担保等特殊交易的审批要求及信息披露义务，并设立投资评审小组和战略与ESG委员会辅助决策。

[盛剑科技|公告解读]标题：盛剑科技董事会秘书工作制度（2025年12月修订）

解读：上海盛剑科技股份有限公司制定了董事会秘书工作制度，明确董事会秘书为公司高级管理人员，由董事长提名，董事会聘任或解聘。董事会秘书负责公司信息披露、投资者关系管理、会议筹备、文件保管及股票变动管理等职责，并作为公司与上海证券交易所的指定联络人。制度规定了董事会秘书的任职资格、禁止情形、职责范围及解聘条件。公司需在聘任后及时公告并提交相关资料，空缺期间由董事会指定人员代行职责，超三个月由董事长代行。制度还明确了证券事务代表的协助职责。

[ST太重|公告解读]标题：太原重工公司章程（2025年12月修订）

解读：太原重工股份有限公司章程于2025年12月修订，明确公司为永久存续的股份有限公司，注册资本为人民币3,347,103,170元，法定代表人为董事长。章程规定了股东权利与义务、股东会职权及议事规则、董事会与独立董事职责、高级管理人员任职要求、财务会计制度、利润分配政策及股份回购、合并、分立、解散清算等事项。公司设立党委会，发挥领导核心作用，并设立审计与风控委员会行使监事会职权。

[香农芯创|公告解读]标题：第五届董事会第十五次（临时）会议决议公告

解读：香农芯创科技股份有限公司召开第五届董事会第十五次（临时）会议，审议通过预计2026年度日常性关联交易、变更注册资本并修订公司章程、修订及制定多项公司治理制度、申请授信并为全资子公司提供担保额度、召开2025年第二次临时股东大会等事项。其中，2026年度日常关联交易总额不超过200,000万美元，关联董事回避表决；因限制性股票归属，公司总股本增至464,885,767股，注册资本相应变更；董事会同意取消监事会，其职权由审计委员会行使；公司拟申请授信额度不超过95.4亿元，并为子公司提供担保额度不超过92.4亿元。

[广百股份|公告解读]标题：第七届董事会第二十五次会议决议公告

解读：广州市广百股份有限公司于2025年12月5日召开第七届董事会第二十五次会议，审议通过多项议案，包括修订公司章程及其附件、修订董事会审计委员会及对外投资管理办法、换届选举第八届董事会董事及独立董事候选人、续聘致同会计师事务所为2025年度审计机构，并决定召开2025年第二次临时股东大会。董事及独立董事津贴方案明确，独立董事津贴为每人每年10万元（税前），自2025年12月6日起生效。

[苏美达|公告解读]标题：第十届董事会第十九次会议决议公告

解读：苏美达股份有限公司于2025年12月5日召开第十届董事会第十九次会议，审议通过了关于2026年日常关联交易预计、使用自有资金购买结构性存款、制定《审计与风险控制委员会职责落实支撑方案》以及召开2025年第三次临时股东会的议案。其中日常关联交易预计事项涉及关联董事回避表决，该议案尚需提交公司股东会审议。其余议案均获董事会全票通过。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司内部审计管理制度（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司修订《内部审计管理制度》，明确内部审计的范围、职责和权限。制度规定审计办公室在董事会审计委员会领导下独立开展工作，负责对公司各内部机构、子公司及控股企业的内部控制、财务信息真实性、经营活动效率等进行审计监督。审计办公室需定期向审计委员会报告工作，对重大问题及时汇报，并监督整改落实情况。制度还明确了审计工作程序、审计结果运用及档案管理要求。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司股东会议事规则（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司发布《股东会议事规则》（2025年12月修订），明确了股东会的组成、职权、会议召集与召开程序、提案与审议流程、表决机制及会议记录等内容。规则涵盖年度股东会和临时股东会的通知时限、召集条件、股权登记日设定，以及独立董事、审计委员会和股东自行召集会议的程序。文件还规定了股东权利、关联交易回避表决、网络投票安排、决议公告要求及律师出具法律意见等事项。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司会计师事务所选聘制度（2025年12月制定）

解读：恒生电子股份有限公司制定了《会计师事务所选聘制度》，明确公司选聘会计师事务所需经审计委员会审议后提交董事会和股东会决定，不得提前委任。选聘方式包括竞争性谈判、公开招标等，评价标准中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。续聘需审计委员会出具肯定性评价，审计项目合伙人及签字注册会计师服务满五年须轮换。改聘情形包括执业质量缺陷、无法保障审计时间等，相关信息需在年度报告中披露。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司信息披露暂缓与豁免制度（2025年12月制定）

解读：恒生电子股份有限公司制定了《信息披露暂缓与豁免制度》，明确公司在拟披露信息涉及国家秘密或商业秘密时，可依法豁免或暂缓披露。涉及商业秘密的信息在披露后可能引发不正当竞争、损害公司或他人利益的，可申请暂缓或豁免。公司需登记相关信息并履行内部审批程序，董事长签字确认，董事会办公室归档。已暂缓或豁免的信息在原因消除、信息泄露或市场传闻出现时应及时披露。公司建立责任追究机制，防止滥用暂缓、豁免程序。

[东方盛虹|公告解读]标题：关联交易制度（修订稿）

解读：江苏东方盛虹股份有限公司发布《关联交易制度（修订稿）》，经第九届董事会第三十三次会议审议通过，尚需提交股东会审议。制度明确了关联人范围，包括关联法人和关联自然人，并规定了关联交易的决策程序、信息披露要求及资金往来限制。关联交易需签订书面协议，遵循公允定价原则，董事会审议时关联董事应回避表决，重大关联交易需提交股东会审议并披露。公司不得为关联人提供财务资助或担保，特殊情况需经严格审批。