公告解读

[以岭药业|公告解读]标题：关于募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告

解读：石家庄以岭药业股份有限公司拟对2017年非公开发行股票募集资金投资项目“化学制剂国际产业化项目”予以结项，并将节余募集资金16,101.99万元永久补充流动资金。该项目已建设完毕并达到预定可使用状态，节余资金主要因公司控制成本、优化投资进度及募集资金理财和利息收入所致。该事项已经公司第八届董事会第十九次会议和第八届监事会第十四次会议审议通过，尚需提交股东大会审议。保荐机构中金公司对该事项无异议。

[烽火电子|公告解读]标题：关于公司控股子公司向关联方借款暨关联交易的公告

解读：陕西烽火电子股份有限公司控股子公司陕西长岭电子科技有限责任公司向关联方陕西长岭电气有限责任公司借款6,000万元，用于临时资金周转，借款期限3个月，年利率2%，利息按季度支付，可提前还款，无需提供担保。本次关联交易已获公司第十届董事会第六次会议审议通过，关联董事回避表决，独立董事专门会议同意该事项。长岭电气为公司持股5%以上股东陕西电子信息集团有限公司的全资子公司，本次交易构成关联交易，但不构成重大资产重组，无需提交股东会审议。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司董事会秘书工作制度（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司制定了《董事会秘书工作办法》，明确了董事会秘书作为公司高级管理人员的职责、选任条件及履职要求。董事会秘书负责公司信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密工作等，并需具备相应的专业知识和资格证书。公司应为其履职提供支持，且在秘书空缺时需指定代行人员并公告。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司募集资金管理制度（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司修订《募集资金管理制度》，明确募集资金专户存储、使用、投资项目变更及监督管理要求。募集资金应专款专用，用于主营业务，不得用于财务性投资或变相改变用途。超募资金用于在建项目、新项目或回购股份，需经董事会、股东会审议并披露。募投项目变更、节余资金使用、临时补充流动资金等均需履行相应决策程序和信息披露义务。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司对外担保管理制度（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司发布《对外担保管理制度》（2025年12月修订），明确公司对外担保行为的管理原则、审批权限、审批流程、合同管理、信息披露及责任追究等内容。制度规定对外担保须经董事会或股东会批准，特定情形需提交股东会审议并经特别决议通过。公司应审慎评估被担保人资信状况，严禁为存在产权纠纷、提供虚假资料、连续两年亏损等情形的主体提供担保。制度同时明确了担保合同管理、持续监控、信息披露及内部监督机制。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司董事会议事规则（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司发布修订后的《董事会议事规则》，明确了董事会的议事方式和决策程序。规则涵盖董事会的定期会议和临时会议的召开、提案、通知、召集与主持等内容。董事会每年至少召开两次定期会议，会议需有过半数董事出席方可举行。董事原则上应亲自出席会议，因故不能出席的可书面委托其他董事代为出席，但有限制性规定。会议表决实行一人一票，决议一般需经全体董事过半数通过，涉及担保、财务资助事项需出席会议的三分之二以上董事同意。规则还规定了回避表决、暂缓表决、会议记录、决议执行及档案保存等事项。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》（2025年12月修订），旨在提高年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。该制度适用于公司董事、高级管理人员、各子公司负责人及其他相关人员，明确对因不履行或不正确履行职责导致年报信息披露重大差错的责任追究原则、情形及处理方式。责任追究形式包括责令改正、通报批评、调离岗位、降职、撤职、赔偿损失和解除劳动合同等，并可根据情节附加经济处罚，金额在20000元以内。制度强调实事求是、客观公正、过错与责任相适应的原则，并保障责任人陈述和申辩的权利。

[恒生电子|公告解读]标题：恒生电子股份有限公司董事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度（2025年12月修订）

解读：恒生电子股份有限公司发布《董事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》（2025年12月修订），明确了董事和高级管理人员在买卖公司股票前的申报程序、可转让股份的比例限制、禁止交易的情形及时段，以及信息披露和责任追究机制。制度依据《公司法》《证券法》《上市公司董事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》等法律法规制定，适用范围包括公司董事、高级管理人员及其配偶、父母、子女等关联人。文件还规定了股份变动的申报与披露流程，强调不得从事内幕交易或短线交易。

[烽火电子|公告解读]标题：关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告

解读：陕西烽火电子股份有限公司于2025年12月5日召开第十届董事会第六次会议，审议通过使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案。公司控股子公司长岭科技已以自筹资金预先投入航空智能无线电高度表及无人机精密引导装备研发产业化项目1,634.14万元，拟使用同等金额募集资金进行置换。本次置换时间距募集资金到账时间未超过六个月，符合相关监管规定，不影响募投项目正常进行，不改变募集资金用途，不损害股东利益。希格玛会计师事务所已对募集资金到位情况进行验证，中审亚太会计师事务所出具了鉴证报告。

[东方盛虹|公告解读]标题：董事会秘书工作细则

解读：江苏东方盛虹股份有限公司于2025年12月5日经第九届董事会第三十三次会议审议通过《董事会秘书工作细则》。该细则依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司章程制定，明确董事会秘书为公司高级管理人员，对董事会负责，主要职责包括信息披露、投资者关系管理、会议筹备、保密工作等。公司应同时聘任证券事务代表协助其工作。董事会秘书须具备相应任职资格，出现违规或不能履职等情况时，公司将按规定解聘。细则还规定了董事会秘书的任免程序、工作权限及空缺期间的代行安排。

[东方盛虹|公告解读]标题：董事会审计委员会议事规则

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定了董事会审计委员会议事规则，明确审计委员会为董事会下设机构，负责审核财务信息、监督内外部审计和内部控制，行使《公司法》规定的监事会职权。委员会由4名非高管董事组成，其中独立董事过半数，且至少一名为会计专业人士。会议每季度至少召开一次，决议需经全体委员过半数通过。涉及财务报告、审计机构聘任、财务负责人任免等事项须经委员会过半数同意后提交董事会。

[东方盛虹|公告解读]标题：对外担保管理制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定对外担保管理制度，明确公司及子公司对外担保的管理原则、审批程序、信息披露及监督管理要求。制度规定对外担保需经董事会或股东会审议通过，特定情形需提交股东会审议，包括单笔担保超净资产10%、担保总额超净资产50%或总资产30%、对高资产负债率对象担保、对关联方担保等。董事会审议担保事项须经全体董事过半数且出席会议董事三分之二以上同意。制度还规定了担保事项的披露要求、反担保安排、担保额度预计与调剂机制、责任追究等内容。

[大商股份|公告解读]标题：大商股份有限公司CEO工作制度（2025年12月修订）

解读：大商股份有限公司发布《CEO工作制度》（2025年12月修订），明确了CEO及其他高级管理人员的任职资格、任免程序、权限与职责。CEO在董事会领导下主持公司日常经营管理工作，组织实施董事会决议，拟订内部管理机构设置和基本管理制度，提请董事会聘任或解聘高管人员。公司设CEO办公会议，由CEO召集和主持，审议公司日常经营管理重大事项，并形成会议纪要。制度还规定了人事、对外投资、融资、合同审核等决策程序，以及高管人员的忠实与勤勉义务、激励约束机制和报告制度。

[大商股份|公告解读]标题：大商股份有限公司内幕信息知情人管理制度（2025年12月修订）

解读：大商股份有限公司制定了内幕信息知情人管理制度，明确了内幕信息的范围、内幕信息知情人的定义及保密责任。公司董事会为内幕信息管理机构，董事长为主要负责人，董事会秘书负责具体信息披露及知情人登记报送工作。制度要求在内幕信息公开披露前，对知情人进行登记备案，填写内幕信息知情人档案和重大事项进程备忘录，并按规定报送上海证券交易所。内幕信息知情人不得泄露信息或进行内幕交易。公司对违反制度的行为将追究责任。

[大商股份|公告解读]标题：大商股份有限公司投资者关系管理工作制度（2025年12月修订）

解读：大商股份有限公司制定了投资者关系管理工作制度，旨在规范公司与投资者之间的沟通，提升公司治理水平，保护投资者特别是中小投资者的合法权益。制度明确了投资者关系管理的目的、基本原则、沟通内容及方式，要求公司通过信息披露、互动交流、诉求处理等方式加强与投资者的联系。公司设立专门的咨询电话和电子邮箱，定期召开业绩说明会、投资者说明会等活动，确保信息公平披露，禁止发布未公开的重大信息。董事会秘书负责组织协调，证券部承担日常事务。

[大商股份|公告解读]标题：大商股份有限公司信息披露管理工作制度（2025年12月修订）

解读：大商股份有限公司制定了《信息披露管理工作制度》，明确了信息披露的基本原则、内容及披露标准。公司信息披露文件包括定期报告、临时报告、董事会和股东会决议、重大交易、关联交易等。董事长为信息披露第一责任人，董事会秘书负责具体协调，证券部为常设机构。公司应真实、准确、完整地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。对定期报告、临时报告、重大交易、关联交易等事项的披露标准和程序进行了详细规定，并明确了信息传递、审核、保密及档案管理要求。

[大商股份|公告解读]标题：大商股份有限公司内部审计制度（2025年12月修订）

解读：大商股份有限公司修订了内部审计制度，明确了内部审计的范围、机构设置、职责权限、工作程序及档案管理等内容。制度强调审计部的独立性，要求其对公司各内部机构的财务报告、内部控制、风险管理等进行监督，并定期向董事会报告。审计部需对对外投资、资产买卖、对外担保、关联交易等重大事项进行及时审计，并对募集资金使用、业绩快报等事项实施专项审计。

[大商股份|公告解读]标题：大商股份有限公司控股股东、实际控制人行为规范（2025年12月修订）

解读：大商股份有限公司发布《控股股东、实际控制人行为规范》（2025年12月修订），明确控股股东、实际控制人行为准则。规定控股股东、实际控制人不得损害公司及中小股东利益，禁止占用公司资金、违规担保、干预公司独立性等行为。要求保障公司财务、机构、资产、人员和业务独立，规范股份交易、信息披露及承诺履行。发生资金侵占时，公司应申请冻结其股份并追偿。

[大商股份|公告解读]标题：大商股份有限公司董事会议事规则（2025年12月修订）

解读：大商股份有限公司发布修订后的董事会议事规则，明确了董事会的议事方式和决策程序。董事会由9名董事组成，其中独立董事3人，设董事长1人，可设副董事长。董事会负责公司经营决策，行使包括制定利润分配方案、决定对外投资、收购出售资产、关联交易、对外担保等职权，并对相关事项的审批权限作出规定。会议分为定期和临时会议，由董事长召集，董事应亲自出席或委托他人参会。会议决议需经全体董事过半数通过，关联董事应回避表决。会议记录及档案由董事会秘书保存，有效期不少于10年。

[东方盛虹|公告解读]标题：董事、高级管理人员离任管理制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定《董事、高级管理人员离任管理制度》，明确董事、高级管理人员离任情形、程序及责任义务。离任人员须提交书面辞职报告，办理工作交接，涉及重大事项的可启动离任审计。离任后仍需履行忠实义务和保密义务，股份转让须遵守相关规定。公司有权追究离任人员因违反规定造成的损失责任。