公告解读

[东方盛虹|公告解读]标题：银行间债券市场发行债务融资工具之信息披露事务管理制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定了银行间债券市场发行债务融资工具的信息披露事务管理制度，涵盖信息披露原则、定期与重大事项披露标准、内部控制、保密措施及责任追究等内容。制度适用于公司及合并报表子公司，明确董事会统一领导，董事会秘书负责组织实施。公司需按时披露年度、半年度、季度财务报告，发生影响偿债能力的重大事项时须在两个工作日内披露。同时规定了信息保密、对外沟通、档案管理及违规追责机制。

[东方盛虹|公告解读]标题：投资者关系管理制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定投资者关系管理制度，旨在规范投资者关系管理工作，加强公司与投资者之间的沟通，完善公司治理结构，保护投资者特别是中小投资者合法权益。制度明确了投资者关系管理的目标、基本原则、主要职责及工作内容，规定了信息披露、互动交流、诉求处理等方面的具体要求，并强调合规性、平等性、主动性和诚实守信原则。公司董事会秘书负责日常投资者关系工作的组织与管理，相关部门需协同配合。

[东方盛虹|公告解读]标题：对外投资管理制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定了对外投资管理制度，规范公司对外投资行为，控制投资风险，提高投资效益。制度明确了对外投资的定义、基本原则、管理职责分工、投资类型与审批权限、信息披露要求以及投资的转让与收回、监督与检查等内容。重大投资事项需经董事会或股东会审议，并按规定披露。制度自董事会审议通过之日起生效。

[东方盛虹|公告解读]标题：年度报告工作制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定年度报告工作制度，规范年报编制和披露流程，确保信息披露真实、准确、完整、及时。制度明确独立董事和审计委员会在年报编制中的职责，包括听取经营汇报、与年审会计师沟通、审阅财务报表、督促审计进度等。公司管理层需向独立董事全面汇报生产经营情况，并安排实地考察。审计委员会需审阅财务会计报表，形成书面意见，提交内部控制自我评估报告，并对会计师事务所履职情况进行评估。制度自董事会审议通过之日起生效。

[东方盛虹|公告解读]标题：会计师事务所选聘制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司制定了会计师事务所选聘制度，明确选聘应经审计委员会审核、董事会审议、股东会决定。选聘方式包括竞争性谈判、公开招标等，评价要素中质量管理水平权重不低于40%，审计费用报价权重不高于15%。续聘可不重新选聘，但需审计委员会评估。改聘情形包括执业质量缺陷、审计时间无法保障等，且应在第四季度结束前完成选聘。审计项目合伙人、签字注册会计师服务满五年须轮换。制度自董事会审议通过之日起生效。

[东方盛虹|公告解读]标题：内部控制制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司于2025年12月5日经第九届董事会第三十三次会议审议通过《内部控制制度》。该制度依据《公司法》《证券法》《上市规则》《企业内部控制基本规范》及《公司章程》等制定，旨在加强公司内部控制，促进规范运作，保护投资者合法权益。制度内容涵盖内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五个方面，重点强化对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资及信息披露等关键环节的内部控制。公司明确董事会对内部控制制度的制定与执行负责，并设立内部审计机构定期检查，确保内部控制的有效性。

[东方盛虹|公告解读]标题：计提资产减值准备和损失处理内部控制制度

解读：江苏东方盛虹股份有限公司于2025年12月5日经第九届董事会第三十三次会议审议通过《计提资产减值准备和损失处理内部控制制度》。该制度旨在规范公司及下属企业对应收款项、金融资产、存货、长期资产等的减值准备计提、资产损失确认及核销管理，确保财务报表真实准确反映财务状况和经营成果。制度明确了资产减值与损失的定义、计提和核销的审批权限，规定对当期损益影响达最近一期经审计净利润绝对值10%以上且超百万元的事项须提交董事会审议并披露。董事会审计委员会应对相关事项发表专门意见。

[香农芯创|公告解读]标题：募集资金管理制度

解读：香农芯创科技股份有限公司制定了募集资金管理制度，规范募集资金的存储、使用、管理和监督。募集资金应专户存放，不得用于证券投资、衍生品交易等高风险投资。公司使用募集资金需履行相应审批程序，涉及变更用途、补充流动资金、现金管理等事项须经董事会或股东大会审议通过，并由保荐机构发表意见。公司应定期披露募集资金使用情况，确保募集资金使用真实、公允。

[云南铜业|公告解读]标题：关于收到深圳证券交易所并购重组审核委员会审核公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项会议安排的公告

解读：云南铜业股份有限公司拟通过发行股份方式购买云南铜业（集团）有限公司持有的凉山矿业股份有限公司40%股份，并向中国铝业集团有限公司、中国铜业有限公司发行股份募集配套资金。本次交易事项已安排由深圳证券交易所并购重组审核委员会于2025年12月12日召开会议进行审核。本次交易尚需通过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定后方可实施，最终能否通过审核及注册存在不确定性。公司将继续履行信息披露义务，提示投资者注意投资风险。

[鸿日达|公告解读]标题：关于变更部分募投项目的公告

解读：鸿日达科技股份有限公司于2025年12月5日召开董事会，审议通过变更部分募投项目议案，拟调整“昆山汉江精密连接器生产项目”和“汽车高频信号线缆及连接器项目”部分募集资金用途，用于实施“光通信设备项目”和“半导体封装高端引线框架项目”。本次变更涉及金额16,864.24万元，占募集资金净额的24.95%。新项目由鸿日达及控股子公司鸿科半导体实施，建设周期分别为1.5年和3年。该事项尚需提交公司股东会审议。

[比亚迪|公告解读]标题：北京市中伦（深圳）律师事务所关于比亚迪股份有限公司2025年第二次临时股东会的法律意见书

解读：比亚迪股份有限公司2025年第二次临时股东会于2025年12月5日召开，采用现场与网络投票相结合方式。会议由董事会召集，董事长王传福主持。出席股东及代理人共8,048人，代表有表决权股份占公司总股本的54.3393%。会议审议通过《关于修订的议案》及多项治理制度修订议案，其中章程修订等需特别决议通过的议案获通过。表决程序合法，结果有效。

[比亚迪|公告解读]标题：2025年第二次临时股东会决议公告

解读：比亚迪股份有限公司于2025年12月5日召开2025年第二次临时股东会，会议由董事会召集，王传福主持，采用现场与网络投票结合方式召开。会议审议通过了关于修订《公司章程》的议案及多项公司治理制度修订议案，包括《股东会议事规则》《董事会议事规则》《募集资金管理制度》《关联交易决策制度》《会计师事务所选聘制度》《对外担保制度》。所有议案均获出席会议有表决权股东所持股份总数的相应多数通过。律师对本次会议出具了法律意见书，确认会议程序及表决结果合法有效。

[苏美达|公告解读]标题：关于召开2025年第三次临时股东会的通知

解读：苏美达股份有限公司将于2025年12月23日召开2025年第三次临时股东会，会议采取现场与网络投票相结合方式，网络投票通过上海证券交易所系统进行。股权登记日为2025年12月17日，登记时间截至2025年12月18日。会议审议《关于续聘会计师事务所的议案》和《关于2026年日常关联交易预计的议案》，其中第二项涉及关联股东回避表决。中小投资者将对两项议案单独计票。

[鸿日达|公告解读]标题：国浩律师（北京）事务所关于鸿日达科技股份有限公司2025年第二次临时股东大会之法律意见书

解读：国浩律师（北京）事务所出具法律意见书，确认鸿日达科技股份有限公司2025年第二次临时股东大会的召集、召开程序，召集人和出席会议人员资格，表决程序及表决结果均符合相关法律法规及公司章程规定。会议审议通过了修订《公司章程》及多项公司治理制度的议案，表决结果合法有效。

[鸿日达|公告解读]标题：2025年第二次临时股东大会决议公告

解读：鸿日达科技股份有限公司于2025年12月5日召开2025年第二次临时股东大会，会议采用现场与网络投票相结合的方式进行。出席会议的股东共43人，代表股份128,363,892股，占公司有表决权股份总数的62.2057%。会议审议通过了《关于修订的议案》及逐项审议《关于制定及修订公司部分治理制度的议案》，包括股东会议事规则、董事会议事规则、独立董事工作制度等多项制度修订，各项议案均获得有效表决权的三分之二以上同意，表决结果合法有效。国浩律师（北京）事务所对本次大会出具了法律意见书，确认会议召集、召开程序及表决结果合法有效。

[鸿日达|公告解读]标题：关于召开2025年第三次临时股东会的通知

解读：鸿日达科技股份有限公司将于2025年12月22日召开2025年第三次临时股东会，会议由董事会召集，现场会议时间为当日13:30，网络投票时间为上午9:15至15:00。会议审议《关于变更部分募投项目的议案》，该议案为特别决议事项，需经出席股东所持有效表决权的三分之二以上通过。股权登记日为2025年12月15日，登记时间截止至12月18日16:30。公司将对中小投资者表决单独计票。

[翰宇药业|公告解读]标题：国浩律师关于翰宇药业2025年第四次临时股东大会的法律意见书

解读：国浩律师（深圳）事务所就深圳翰宇药业股份有限公司2025年第四次临时股东大会的召集、召开程序、出席会议人员资格、召集人资格、表决程序和表决结果出具法律意见书。本次股东大会于2025年12月5日以现场和网络投票方式召开，审议通过了补选非独立董事、董事薪酬、修订公司章程及部分制度等议案。其中特别决议议案已获出席股东所持有效表决权三分之二以上通过。律师认为本次股东大会决议合法有效。

[翰宇药业|公告解读]标题：2025年第四次临时股东会决议公告

解读：深圳翰宇药业股份有限公司于2025年12月5日召开2025年第四次临时股东会，审议通过了补选第六届董事会非独立董事、修订公司章程、调整公司架构及办理工商变更登记、修订多项内部制度等议案。其中，《关于董事薪酬的议案》未获通过。会议表决结果合法有效，律师出具了法律意见书确认会议程序合规。

[江南化工|公告解读]标题：安徽江南化工股份有限公司关于召开2025年第四次临时股东会的通知

解读：安徽江南化工股份有限公司将于2025年12月22日召开2025年第四次临时股东会，会议由董事会召集，采用现场表决与网络投票相结合方式。股权登记日为2025年12月16日。会议审议包括续聘会计师事务所、现金收购西安庆华民爆公司100%股份暨关联交易、实际控制人延长避免同业竞争承诺履行期限等议案。其中，部分议案涉及关联股东回避表决，并对中小投资者单独计票。

[欧晶科技|公告解读]标题：关于召开2025年第三次临时股东会的通知公告

解读：内蒙古欧晶科技股份有限公司将于2025年12月22日召开2025年第三次临时股东会，会议由董事会召集，现场会议时间为当日15:30，网络投票时间为上午9:15至下午15:00。股权登记日为2025年12月16日。会议审议《关于使用部分闲置募集资金和自有资金进行现金管理并以协定存款方式存放余额的议案》。股东可通过现场或网络投票方式参与，网络投票通过深交所交易系统和互联网投票系统进行。登记时间为2025年12月18日，登记地点为公司会议室。